物流金融在進(jìn)出口貿(mào)易中的應(yīng)用

孫聰聰

【摘 要】本文分析了物流融資在進(jìn)出口貿(mào)易中的應(yīng)用，探討了物流融資在進(jìn)出口貿(mào)易中的應(yīng)用，提出了其應(yīng)用和實(shí)踐的方法，希望能夠?yàn)槲覈?guó)的進(jìn)出口貿(mào)易工作，提供更多的參考和借鑒。

【關(guān)鍵詞】物流金融；進(jìn)出口貿(mào)易；應(yīng)用

一、前言

一直以來(lái)，中小型外貿(mào)企業(yè)融資難就是一個(gè)重要問(wèn)題，而物流業(yè)與金融業(yè)結(jié)合的新模式，能很好地滿(mǎn)足進(jìn)出口企業(yè)的物流需求與資金需求，同時(shí)為銀行減小了融資風(fēng)險(xiǎn)提供了支撐。所以，物流融資在進(jìn)出口貿(mào)易中的應(yīng)用至關(guān)重要。

二、進(jìn)出口貿(mào)易物流發(fā)展情況

我國(guó)的物流企業(yè)多為中小微型企業(yè)，其多、小、散、差、弱，可抵押資產(chǎn)少，一體化服務(wù)能力欠缺，融資難和融資貴問(wèn)題突出，轉(zhuǎn)型升級(jí)困難。而現(xiàn)存解決中小企業(yè)融資瓶頸的方案主要是，鼓勵(lì)中小商業(yè)銀行專(zhuān)做中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，設(shè)立擔(dān)保公司等中介機(jī)構(gòu)，但其使融資成本升高。而我國(guó)的銀行則面臨缺乏優(yōu)質(zhì)客戶(hù)資源，不良貸款的反彈壓力大，再加上互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，盈利幅度明顯收窄，正在迫切尋找一個(gè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。在此背景下，物流金融這種基于金融服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新型融資模式，愈來(lái)愈受業(yè)界的關(guān)注。

1.隨著進(jìn)出口貿(mào)易的不斷擴(kuò)大，為進(jìn)出口貿(mào)易物流提供了發(fā)展空間

隨著國(guó)際間進(jìn)出口貿(mào)易的不斷增多，各國(guó)之間貿(mào)易的依存度也在不斷增強(qiáng)，這表明了國(guó)與國(guó)之間的世界聯(lián)系越來(lái)越緊密，各國(guó)之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系越來(lái)越緊密，也側(cè)面表明了進(jìn)出口貿(mào)易物流在世界范圍內(nèi)有著越來(lái)越大的發(fā)展空間。

2.國(guó)際間產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，為進(jìn)出口貿(mào)易物流發(fā)展提供了新的服務(wù)對(duì)象和服務(wù)內(nèi)容

隨著經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際貿(mào)易一體化的逐步推進(jìn)，越來(lái)越多的國(guó)家卷進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易中來(lái)，各個(gè)國(guó)家之間優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)資源優(yōu)化配置互相依存的程度不斷提高，傳統(tǒng)的兩極配對(duì)國(guó)際垂直分工體系逐步發(fā)生改變。國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易的結(jié)構(gòu)也在不斷變化。國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易的新分工、新布局，不僅決定了國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易物流的方向和布局，也決定了新的服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)對(duì)象。

3.隨著進(jìn)出口貿(mào)易內(nèi)涵的變化，進(jìn)出口貿(mào)易物流也有了新的服務(wù)要求

近年來(lái)，國(guó)際貿(mào)易零部件貿(mào)易以平均每年14%的速度增長(zhǎng)，加工貿(mào)易以前所未有的速度增長(zhǎng)，從全球制成品貿(mào)易的18%增長(zhǎng)到今天的27%。這需要一個(gè)強(qiáng)大的物流系統(tǒng)，只有一個(gè)完整的物流供應(yīng)鏈才能幫助項(xiàng)目。隨著全球信息化的發(fā)展和信息時(shí)代的到來(lái)，當(dāng)今社會(huì)已不再是大魚(yú)吃小魚(yú)的社會(huì)，競(jìng)爭(zhēng)已逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)榭祠~(yú)吃慢魚(yú)的特征。對(duì)國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易物流系統(tǒng)的發(fā)展提出了更高的要求。新服務(wù)行業(yè)，進(jìn)出口貿(mào)易物流與國(guó)際貿(mào)易的關(guān)系日益廣泛的前景。

4.隨著國(guó)際市場(chǎng)的開(kāi)放性進(jìn)一步提高，進(jìn)出口貿(mào)易物流有了更為穩(wěn)定的基礎(chǔ)

WTO的成立，GATT八輪關(guān)稅的談判，加強(qiáng)了國(guó)際貿(mào)易合作，為經(jīng)濟(jì)貿(mào)易全球化和自由化開(kāi)辟了國(guó)際和區(qū)域市場(chǎng)，消除了國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易物流發(fā)展的許多體制性障礙

三、物流金融在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的作用

1.結(jié)算業(yè)務(wù)

典型的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)是第三方物流企業(yè)在運(yùn)輸前向出口方墊付貨款，在進(jìn)口方提貨時(shí)再向第三方物流企業(yè)支付貨款。對(duì)第三方物流企業(yè)來(lái)說(shuō)，典型結(jié)算業(yè)務(wù)的盈利點(diǎn)在于將客戶(hù)利益與自身利益的捆綁，借此提高企業(yè)自身的業(yè)務(wù)量和與客戶(hù)的合作深度。國(guó)際物流企業(yè)在結(jié)算業(yè)務(wù)中可以采用的貿(mào)易結(jié)算方式包括：（1）匯付結(jié)算方式：即國(guó)際物流企業(yè)充當(dāng)付款人（進(jìn)口方）或匯出行（委托匯出款項(xiàng)的銀行）與收款人（出口方）之間合約關(guān)系的中介；（2）委托結(jié)算方式：即國(guó)際物流企業(yè)完全代表出口方向進(jìn)口方收取貨物款項(xiàng)。

2.倉(cāng)單質(zhì)押

倉(cāng)單質(zhì)押模式是將實(shí)體貨物的倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、監(jiān)管及金融的結(jié)算、拍賣(mài)、電子商務(wù)業(yè)務(wù)融為一體，不僅為商品提供實(shí)物的倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)，還為進(jìn)出口貿(mào)易提供金融結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)第三方物流企業(yè)來(lái)說(shuō)，倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)可以擴(kuò)大客戶(hù)群體，拓展業(yè)務(wù)量。對(duì)進(jìn)出口企業(yè)來(lái)說(shuō)，倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)能夠幫助他們解決融資難的問(wèn)題，獲得臨時(shí)性資金度過(guò)經(jīng)營(yíng)難關(guān)。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)能夠在安全放貸的情況下擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)收入。對(duì)物流企業(yè)來(lái)說(shuō)，倉(cāng)單質(zhì)押不但能豐富物流企業(yè)的業(yè)務(wù)種類(lèi)，還能降低純物流業(yè)務(wù)的脫單風(fēng)險(xiǎn)。

3.保兌倉(cāng)

保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)是通過(guò)批量銷(xiāo)售、運(yùn)輸和采購(gòu)，達(dá)到同時(shí)降低進(jìn)出口企業(yè)和第三方物流企業(yè)的單位成本的目的的國(guó)際物流及貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，保兌倉(cāng)是倉(cāng)單質(zhì)押的一種，但其適用范圍更為特殊。在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中，保兌倉(cāng)對(duì)應(yīng)的客體是大宗進(jìn)出口商品，對(duì)應(yīng)的主體是省級(jí)及以上的生產(chǎn)廠家。

保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)可以應(yīng)用的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式包括：（1）銀行保函方式：這是一種經(jīng)付款方向銀行申請(qǐng)，在付款方未履行貿(mào)易結(jié)算時(shí)由銀行向國(guó)際物流企業(yè)承擔(dān)保兌結(jié)算中的付款責(zé)任的方式；（2）銀行保理方式：出口方將自己與進(jìn)口方產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)轉(zhuǎn)讓給國(guó)際物流企業(yè)（國(guó)際物流企業(yè)此時(shí)充當(dāng)保理商的作用），國(guó)際物流企業(yè)采取信函通知、上門(mén)催款等方式向進(jìn)口方索取賬款。

以上三種物流金融形式都同時(shí)為進(jìn)出口企業(yè)、銀行和物流企業(yè)提供了更有利的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，物流企業(yè)對(duì)進(jìn)出口企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和資信情況的了解更為深入，因此銀行放貸的風(fēng)險(xiǎn)得到有效降低。而且進(jìn)出口貨物一直在物流企業(yè)的監(jiān)管下，即使銀行信用評(píng)估出錯(cuò)也不會(huì)發(fā)生財(cái)貨兩空的情況。此外，銀行辦理物流金融的手續(xù)更為簡(jiǎn)便，無(wú)論對(duì)銀行、物流企業(yè)還是進(jìn)出口企業(yè)來(lái)說(shuō)都是利好的消息。對(duì)于進(jìn)出口企業(yè)來(lái)說(shuō)，物流金融能夠幫助有融資困難的進(jìn)出口企業(yè)突破經(jīng)營(yíng)瓶頸，在企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間構(gòu)架起橋梁。

4.物流企業(yè)利用自身的服務(wù)能力，以及開(kāi)展物流服務(wù)中對(duì)客戶(hù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息和商品流動(dòng)信息的把握，以企業(yè)自有或銀行認(rèn)可的第三人的動(dòng)產(chǎn)（或物權(quán)憑證）作為擔(dān)保，由物流公司對(duì)其項(xiàng)下的動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督與管理的業(yè)務(wù)，并提供融資服務(wù)，這是金融與物流有機(jī)結(jié)合的物流服務(wù)延伸產(chǎn)品。

物流公司開(kāi)展物流金融業(yè)務(wù)有兩個(gè)要件：一是物流公司具有良好的物流服務(wù)能力，并且與產(chǎn)業(yè)鏈客戶(hù)企業(yè)具有很好的戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系；二是物流公司直接或間接地在物流環(huán)節(jié)對(duì)動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行操作和控制。

四、物流金融的相關(guān)模式

1.進(jìn)口業(yè)務(wù)——信用證項(xiàng)下的合作模式

進(jìn)口業(yè)務(wù)的合作模式是簽訂進(jìn)出口的相關(guān)合同，以資本倉(cāng)單的需要方、動(dòng)產(chǎn)或貨物權(quán)來(lái)作為相關(guān)的質(zhì)押，由銀行為其提供具有流動(dòng)性需求的融資。銀行一定要與出口有關(guān)經(jīng)營(yíng)者和大型的物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)需簽訂符合銀行要求的三方的合作協(xié)議，倉(cāng)儲(chǔ)單位受委托對(duì)貨物進(jìn)行有效監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)押物的轉(zhuǎn)讓。同時(shí)，由于中國(guó)的進(jìn)口和出口的許多小企業(yè)規(guī)模較小，信用評(píng)級(jí)是不夠的，不能申請(qǐng)銀行貸款，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司應(yīng)通過(guò)適當(dāng)?shù)男庞帽ｋU(xiǎn)獲批，短期出口信用保險(xiǎn)綜合保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)賠償金的權(quán)利的規(guī)定銀行，以解決中小進(jìn)出口企業(yè)資金借貸困難和問(wèn)題。

（1）進(jìn)口商與出口商簽訂進(jìn)出口買(mǎi)賣(mài)合同，銀行與大型物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)簽訂《進(jìn)口貨物監(jiān)督質(zhì)押協(xié)議》，為確定三方的權(quán)利和義務(wù)，大型物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)接受銀行委托，根據(jù)協(xié)議內(nèi)容承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任。

（2）進(jìn)口商向銀行提交有關(guān)資料，并申請(qǐng)信貸限額。經(jīng)銀行有關(guān)審批部門(mén)批準(zhǔn)后，進(jìn)口者應(yīng)當(dāng)與進(jìn)口者簽訂信貸協(xié)議，進(jìn)口者應(yīng)當(dāng)為開(kāi)立信貸交付一定金額的保證金。

（3）進(jìn)口銀行為出口商開(kāi)立信用證。

（4）出口商應(yīng)當(dāng)按照信用證交付貨物，并將全部單證送交進(jìn)口商銀。

（5）進(jìn)口商銀行收到并持有全套單據(jù)，由大型物流倉(cāng)庫(kù)企業(yè)發(fā)出“單據(jù)交接通知”并簽字。根據(jù)信用證，銀行辦理押匯/承兌手續(xù)。

2.進(jìn)口業(yè)務(wù)——現(xiàn)貨質(zhì)押模式

進(jìn)口業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)的質(zhì)押模式是指進(jìn)口商人將質(zhì)押的貨物存放在大型的物流倉(cāng)庫(kù)企業(yè)的倉(cāng)庫(kù)中，并且要有良好的信用，銀行根據(jù)相關(guān)質(zhì)押品的價(jià)值和銀行的申請(qǐng)來(lái)進(jìn)行融資。

銀行根據(jù)質(zhì)押有關(guān)貨物的相關(guān)價(jià)值等因素，向客戶(hù)企業(yè)來(lái)提供一定比例的貸款。與此同時(shí)，物流倉(cāng)儲(chǔ)相關(guān)企業(yè)來(lái)根據(jù)銀行的一些委托，負(fù)責(zé)來(lái)對(duì)質(zhì)押貨物進(jìn)行監(jiān)督管理，進(jìn)口者應(yīng)當(dāng)在每次托收前將相應(yīng)金額存入銀行存款賬戶(hù)。該銀行提供相當(dāng)于數(shù)量的“出庫(kù)清單”，大型物流倉(cāng)庫(kù)企業(yè)經(jīng)審查后的“出庫(kù)清單”由進(jìn)口商進(jìn)行處理出庫(kù)手續(xù)。

五、結(jié)束語(yǔ)

隨著我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的快速發(fā)展，我們必須要更加重視物流金融在進(jìn)出口貿(mào)易之中的應(yīng)用，本文進(jìn)一步總結(jié)了如何將進(jìn)出口貿(mào)易一打造得更好，提出了物流金融的應(yīng)用的一些具體的方式，可供參考。

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