廖志超

摘 要：本文對(duì)供應(yīng)鏈及供應(yīng)鏈金融的概念進(jìn)行了解析，分析了供應(yīng)鏈金融在醫(yī)療行業(yè)的應(yīng)用及可行性，最后對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融提出了建議。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融 醫(yī)療行業(yè) 應(yīng)用 可行性分析

中圖分類號(hào)：F274 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2018）09（b）-037-02

1 供應(yīng)鏈金融概念簡(jiǎn)析

供應(yīng)鏈?zhǔn)菄@核心企業(yè)，通過(guò)對(duì)商流、物流、信息流，資金流的控制，從采購(gòu)原材料開(kāi)始，制成中間產(chǎn)品以及最終產(chǎn)品，最后由銷售網(wǎng)絡(luò)把產(chǎn)品送到消費(fèi)者手中的將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商，直到最終用戶連成一個(gè)整體的功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)。

供應(yīng)鏈金融指圍繞核心企業(yè)，以核心企業(yè)信用為依托，以真實(shí)交易為背景，為產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)提供的金融服務(wù)，可以概括為“M+1+N”模式，即依托核心企業(yè)“1”，為其眾多的上游供應(yīng)商“M”和眾多的下游分銷商或客戶“N”。具體來(lái)說(shuō)，供應(yīng)鏈金融是一種集物流運(yùn)作、商業(yè)運(yùn)作和金融管理為一體的管理行為和過(guò)程，它將貿(mào)易中的買方、賣方、第三方物流以及金融機(jī)構(gòu)緊密地聯(lián)系在了一起，實(shí)現(xiàn)了用供應(yīng)鏈物流盤活資金，同時(shí)用資金拉動(dòng)供應(yīng)鏈物流的作用；而在這個(gè)過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)如何更有效地嵌入供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)，與供應(yīng)鏈經(jīng)營(yíng)企業(yè)相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)有效的供應(yīng)鏈資金運(yùn)行，同時(shí)又能合理的控制風(fēng)險(xiǎn)，成為供應(yīng)鏈金融的關(guān)鍵問(wèn)題。通過(guò)分析得知，供應(yīng)鏈金融有以下作用：（1）幫助中小企業(yè)解決金融難的問(wèn)題；（2）幫助銀行實(shí)現(xiàn)差異化競(jìng)爭(zhēng)、開(kāi)拓中小企業(yè)市場(chǎng)，可以使其利用高附加值的服務(wù)綁定核心企業(yè)和客戶集群；（3）幫助核心企業(yè)提升整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的效率；（4）核心企業(yè)也可以作為資金提供方，為供應(yīng)鏈成員尤其是中小企業(yè)提供資金，滿足了核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的需要，通過(guò)金融服務(wù)變現(xiàn)其長(zhǎng)期積累的行業(yè)專業(yè)和資源。

2 供應(yīng)鏈金融在醫(yī)療行業(yè)的應(yīng)用概述

醫(yī)藥供應(yīng)商多數(shù)為中小企業(yè)，金融較困難，且醫(yī)療機(jī)構(gòu)應(yīng)收賬款周期較長(zhǎng)、壞賬率較低，醫(yī)療供應(yīng)鏈金融的介入空間十分巨大。在醫(yī)藥企業(yè)、醫(yī)療設(shè)備企業(yè)和醫(yī)院的供應(yīng)鏈中，醫(yī)院占據(jù)著強(qiáng)勢(shì)地位，形成一定的應(yīng)收賬款賬期。醫(yī)療企業(yè)和醫(yī)療設(shè)備企業(yè)面臨著金融難的問(wèn)題，參與資金是當(dāng)務(wù)之急。供應(yīng)鏈金融能夠有效地解決中小企業(yè)金融難的問(wèn)題。醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)可以提升醫(yī)院精益管理，降低醫(yī)院運(yùn)行成本，可以為供應(yīng)商提供金融服務(wù)，保證其經(jīng)營(yíng)不中斷和整個(gè)供應(yīng)鏈健康平穩(wěn)發(fā)展，目前雖然我國(guó)醫(yī)療行業(yè)的供應(yīng)鏈金融尚未形成規(guī)模和體系，但其未來(lái)的發(fā)展?jié)摿^大。

關(guān)于國(guó)內(nèi)醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融研究，章文燕（2010）總結(jié)了臺(tái)州大型醫(yī)療設(shè)備供應(yīng)鏈金融模式創(chuàng)新。（1）存貨質(zhì)押金融模式在醫(yī)療行業(yè)的應(yīng)用改進(jìn)，即考慮到大型醫(yī)療設(shè)備在實(shí)踐中不便以權(quán)利質(zhì)押或流動(dòng)的商品存貨質(zhì)押金融方式，但可以由分銷商作為授信申請(qǐng)人向商業(yè)銀行申請(qǐng)短期授信。（2）委托貸款模式。分銷商可以通過(guò)委托貸款服務(wù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的金融。（3）商業(yè)模式。經(jīng)銷商將醫(yī)療設(shè)備提供給醫(yī)院免費(fèi)使用，但經(jīng)銷商從后期的檢查收入中提取一定的比例作為投資收益。黃金鎮(zhèn)，林詩(shī)杰（2012）將供應(yīng)鏈金融應(yīng)用到醫(yī)療行業(yè)，結(jié)合醫(yī)療行業(yè)的特殊性，提出供應(yīng)鏈金融可分為三種主要形式：訂單金融、存貨金融和回收款金融。

3 醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融可行性分析

3.1 國(guó)家宏觀政策的大力支持

2015年5月17日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《城市公立醫(yī)院綜合改革試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求強(qiáng)化醫(yī)院的精細(xì)化管理，加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理，強(qiáng)化成本核算與控制?！皟善敝啤薄傲慵映伞钡日呤沟盟幤烦蔀獒t(yī)院的經(jīng)營(yíng)成本，醫(yī)院更有動(dòng)力在物資采購(gòu)上控制成本。

2017年11月5日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于積極推進(jìn)供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求推動(dòng)供應(yīng)鏈金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，有效防范供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)，積極穩(wěn)妥發(fā)展供應(yīng)鏈金融。意見(jiàn)強(qiáng)調(diào)大力發(fā)展供應(yīng)鏈金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，并給出了具體努力方向。推動(dòng)全國(guó)和地方信用信息共享平臺(tái)、商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈核心企業(yè)等開(kāi)放共享信息；鼓勵(lì)商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈核心企業(yè)等建立供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺(tái)，為供應(yīng)鏈上下游中小企業(yè)提供高效便捷的金融渠道；鼓勵(lì)供應(yīng)鏈核心企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)與人民銀行征信中心建設(shè)的應(yīng)收賬款金融服務(wù)平臺(tái)對(duì)接，發(fā)展線上應(yīng)收賬款金融等供應(yīng)鏈金融模式。此外，意見(jiàn)要求相關(guān)部門推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈核心企業(yè)建立債項(xiàng)評(píng)級(jí)和主體評(píng)級(jí)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，加強(qiáng)供應(yīng)鏈大數(shù)據(jù)分析和應(yīng)用，確保借貸資金基于真實(shí)交易，通過(guò)加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，提高金融機(jī)構(gòu)事中事后風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。

政府對(duì)供應(yīng)鏈金融的支持及對(duì)公立醫(yī)院改革的要求，使得業(yè)界對(duì)醫(yī)療供應(yīng)鏈金融服務(wù)模式進(jìn)一步探索，催生互聯(lián)網(wǎng)+醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融新型服務(wù)模式。

3.2 醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)資金需求大

從產(chǎn)業(yè)鏈上看，供應(yīng)商和醫(yī)院有長(zhǎng)期的購(gòu)銷關(guān)系，會(huì)持續(xù)供貨，雙方之間亦是真實(shí)交易。醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈中，各類機(jī)構(gòu)和企業(yè)的議價(jià)能力不同，公立醫(yī)院處于強(qiáng)勢(shì)地位，醫(yī)院給供應(yīng)商的回款周期通常是3個(gè)月，但有的情況下回款周期甚至長(zhǎng)達(dá)半年乃至一年。這期間的應(yīng)收賬款，可以用來(lái)向金融機(jī)構(gòu)做金融，無(wú)實(shí)物抵押，純粹基于數(shù)據(jù)和信用。然后金融機(jī)構(gòu)根據(jù)一定的折扣率，放款，打給供應(yīng)商。醫(yī)院的款項(xiàng)是回給金融機(jī)構(gòu)，直到還款還清為止，大大減輕了供應(yīng)商的回款壓力，醫(yī)藥供應(yīng)商多數(shù)為中小企業(yè)，很多藥企飽受醫(yī)院回款周期漫長(zhǎng)的痛苦，中小企業(yè)供應(yīng)商處于弱勢(shì)地位，加上可供抵押的固定資產(chǎn)較少，無(wú)法獲得大量的銀行貸款，亟需各方資本的參與。

3.3 互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展為醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融提供技術(shù)支持

核心企業(yè)依托互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，實(shí)時(shí)上傳交易數(shù)據(jù)，利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集和分析，建立和完善中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)，從而對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行預(yù)測(cè)。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的推廣，供應(yīng)鏈金融被移植到線上，供應(yīng)鏈金融中的商流、物流、資金流和信息流都在網(wǎng)上，供應(yīng)鏈的運(yùn)作被監(jiān)控和控制，以控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。ERP、SaaS等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展為醫(yī)療供應(yīng)鏈提供了大數(shù)據(jù)技術(shù)支持，完善了醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融模式。

4 商業(yè)銀行發(fā)展醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融建議

目前，醫(yī)療行業(yè)并沒(méi)有多少商業(yè)銀行涉足，是供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的重要開(kāi)拓市場(chǎng)，對(duì)商業(yè)銀行在該行業(yè)開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)提出以下建議。

4.1 建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系

設(shè)計(jì)更為嚴(yán)密的供應(yīng)鏈金融合同及風(fēng)險(xiǎn)防范及控制制度：第一，選擇規(guī)模大，信譽(yù)好硬件設(shè)施齊全，具備倉(cāng)儲(chǔ)條件的物流企業(yè)參與合作。同時(shí)在簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議時(shí)，要充分考慮各種突發(fā)狀況以及物流企業(yè)的不作為甚至是有損合作關(guān)系的行為，并在合作條款中明確規(guī)定違反合作精神的懲罰或?qū)ι虡I(yè)銀行的補(bǔ)償措施。第二，創(chuàng)建靈活快速的信息收集和反饋系統(tǒng)。商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)該隨時(shí)關(guān)注質(zhì)押物價(jià)格波動(dòng)，一旦質(zhì)押物價(jià)格下跌，超過(guò)預(yù)警閥，立刻向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。通知企業(yè)增加質(zhì)押物，避免使銀行放貸資金處于風(fēng)險(xiǎn)敞口中。商業(yè)銀行在選擇質(zhì)押物時(shí)應(yīng)選擇那些價(jià)格穩(wěn)定、銷路暢通、質(zhì)量過(guò)關(guān)、市場(chǎng)份額較高的產(chǎn)品，并建立銷售，定價(jià)趨勢(shì)監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)獲取事實(shí)信息，避免信息不對(duì)稱。第三，加強(qiáng)物流企業(yè)對(duì)在途物資及質(zhì)押物的運(yùn)輸及倉(cāng)儲(chǔ)信息化管理水平，防范委托代理風(fēng)險(xiǎn)。與物流企業(yè)一同制定質(zhì)押物管理規(guī)范，可參考商業(yè)銀行會(huì)計(jì)柜員的內(nèi)部控制制度，對(duì)存放在倉(cāng)庫(kù)的質(zhì)押物實(shí)行雙人保管負(fù)責(zé)制，定期盤點(diǎn)，不定期抽查。同時(shí)建立完善的保管人、辦理質(zhì)押業(yè)務(wù)人登記制度。

4.2 制定信用評(píng)級(jí)及授信管理辦法

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)改變了商業(yè)銀行傳統(tǒng)授信模式，不再通過(guò)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、抵質(zhì)押物或者單個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作為授信門檻，判斷要不要對(duì)該企業(yè)授信，而是通過(guò)對(duì)行業(yè)的判斷，對(duì)核心企業(yè)上下游的供銷狀況的判斷，來(lái)選擇該業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入企業(yè)。那么對(duì)于中小企業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)要這樣進(jìn)行設(shè)置：它需要商業(yè)銀行在出臺(tái)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時(shí)給出基本的操作指南，可以是比商業(yè)銀行原有信貸業(yè)務(wù)授信條件略有放松的要求，比如原來(lái)要求用廠房設(shè)備進(jìn)行抵押貸款，現(xiàn)在可以放寬到了解該企業(yè)與核心企業(yè)的貿(mào)易總量，或者合作時(shí)間來(lái)考察。也可以由客戶經(jīng)理對(duì)該中小企業(yè)客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況作出大致分析，判別其抗風(fēng)險(xiǎn)能力，還款意愿與還款能力。因此商業(yè)銀行在拓展醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過(guò)與該企業(yè)的接觸，判斷該企業(yè)之前的履約情況，對(duì)其信用大致作出評(píng)價(jià)。也可以在對(duì)中小企業(yè)授信時(shí)，加強(qiáng)核心企業(yè)的擔(dān)保功能。

4.3 加強(qiáng)電子信息平臺(tái)的建設(shè)

電子信息平臺(tái)的建設(shè)，能夠幫助商業(yè)銀行將松散的供應(yīng)鏈緊密聯(lián)系在一起，跨越地域限制，降低信息不對(duì)稱程度使商業(yè)銀行能夠?qū)崟r(shí)掌握整個(gè)金融鏈條的運(yùn)行情況。包括核查貿(mào)易背景是否真實(shí)，中小企業(yè)收到核心企業(yè)票據(jù)的金額與實(shí)際交易金額是否相符，查詢交易發(fā)票信息，了解交易產(chǎn)品數(shù)量、規(guī)格以及其他值得關(guān)注的事項(xiàng)。同時(shí)通過(guò)電子信息技術(shù)平臺(tái)，能夠使金融更加便利。通過(guò)全流程電子化操作，降低了原來(lái)手工辦理金融業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也提高了業(yè)務(wù)操作效率。電子平臺(tái)的建設(shè)是商業(yè)銀行開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的必備條件，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中還要不斷對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化改進(jìn)，應(yīng)用計(jì)算機(jī)技術(shù)的最新成果，與業(yè)務(wù)參與各方深度合作，加強(qiáng)信息共享與風(fēng)險(xiǎn)防控。

4.4 加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)

供應(yīng)鏈金融是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，商業(yè)銀行能夠?qū)σ?guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，財(cái)務(wù)不透明，抵押物匱乏的中小企業(yè)提供信貸支持，是從整個(gè)行業(yè)的發(fā)展前景與核心企業(yè)資質(zhì)來(lái)考察的。由于醫(yī)療行業(yè)屬于高精尖行業(yè)，對(duì)商業(yè)銀行從業(yè)人員的素質(zhì)更是提出了更高的要求。為促進(jìn)醫(yī)療行業(yè)供應(yīng)鏈金融更好的發(fā)展，有意開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有必要加強(qiáng)對(duì)復(fù)合型人才的吸納，并在日常工作中向其提供有價(jià)值的專業(yè)培訓(xùn)。商業(yè)銀行也能夠借助供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，批量拓展客戶，同時(shí)增加客戶粘性，增加資金沉淀，樹(shù)立商業(yè)銀行的品牌形象。

參考文獻(xiàn)

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