董申 王金玲 陶然

【摘要】?商業(yè)模擬是不斷演進(jìn)的游戲化教學(xué)方法，在經(jīng)濟(jì)管理實(shí)踐教學(xué)中應(yīng)用非常廣泛。現(xiàn)有研究主要集中在商業(yè)模擬的教學(xué)應(yīng)用和效果評(píng)價(jià)等方面，對(duì)依托商業(yè)模擬優(yōu)化課程體系和構(gòu)建商業(yè)模擬教學(xué)模式的研究較少。本文提出了以商業(yè)模擬為頂點(diǎn)整合經(jīng)濟(jì)管理人才培養(yǎng)金字塔形課程體系的創(chuàng)新思路，并著重介紹了游戲化多角色博弈商業(yè)模擬的模式選型、設(shè)計(jì)思想和設(shè)計(jì)方法。多角色商業(yè)模擬的設(shè)計(jì)思想以翻轉(zhuǎn)課堂、因材施教、難度適中、量化引導(dǎo)和學(xué)以致用為核心，并具體貫徹到規(guī)則設(shè)計(jì)、流程設(shè)計(jì)和數(shù)值策劃等環(huán)節(jié)。銀企博弈沙盤為這一教學(xué)模式構(gòu)建方法提供了實(shí)例，可以引導(dǎo)學(xué)生將經(jīng)濟(jì)管理類各門課程的知識(shí)點(diǎn)融會(huì)貫通。實(shí)證研究和數(shù)據(jù)分析表明，該模式在教學(xué)實(shí)踐中取得了良好效果。

【關(guān)鍵詞】? 游戲化;實(shí)踐教學(xué);商業(yè)模擬;沙盤模擬;翻轉(zhuǎn)課堂;教學(xué)設(shè)計(jì);實(shí)證研究;課程體系

【中圖分類號(hào)】? G423? ? ? 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】? A? ? ? 【文章編號(hào)】 1009-458x（2019）2-0071-08

一、研究背景

經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)人才需要將理論知識(shí)與實(shí)踐能力緊密結(jié)合。在高校和企業(yè)大學(xué)的經(jīng)管課程體系構(gòu)建中，實(shí)踐教學(xué)承擔(dān)著將教學(xué)內(nèi)容具象化為專業(yè)技能的橋梁作用（劉友金， 等， 2010），肩負(fù)著知識(shí)升級(jí)轉(zhuǎn)化的使命。近年來(lái)，翻轉(zhuǎn)課堂、游戲化學(xué)習(xí)、移動(dòng)學(xué)習(xí)等新型學(xué)習(xí)方式進(jìn)步較快（尚俊杰， 等， 2018），為實(shí)踐教學(xué)增添了技術(shù)手段。游戲化探究學(xué)習(xí)可以通過(guò)“做中學(xué)”建立經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的關(guān)聯(lián)，在實(shí)踐教學(xué)中具有重塑學(xué)習(xí)方式的重要作用（尚俊杰， 等， 2015）。如果構(gòu)建得當(dāng)，游戲化可以成為深度學(xué)習(xí)的手段，幫助學(xué)生強(qiáng)化知識(shí)的遷移運(yùn)用，提高問(wèn)題解決能力（張立國(guó)， 等， 2017）。商業(yè)模擬（Business simulation或Business simulation game）就是一種不斷演進(jìn)的游戲化教學(xué)方法，適用于聯(lián)結(jié)各門經(jīng)管專業(yè)課程，構(gòu)建綜合實(shí)踐平臺(tái)。

商業(yè)模擬至今已有八十多年的歷史?，F(xiàn)代商業(yè)模擬的先驅(qū)是蘇聯(lián)列寧格勒經(jīng)濟(jì)工程學(xué)院的Mary Birshstein于1932年設(shè)計(jì)的Ligovo打字機(jī)生產(chǎn)線模擬，用于訓(xùn)練管理人員處理生產(chǎn)問(wèn)題。美國(guó)管理協(xié)會(huì)開(kāi)發(fā)的Top management decision game于1957年出現(xiàn)在華盛頓大學(xué)的商業(yè)策略課程中，被普遍認(rèn)為是商業(yè)模擬在大學(xué)中的首次應(yīng)用（Faria， Hutchinson， Wellington， & Gold， 2009）。在歐洲，瑞典學(xué)者Klas Mellander在上世紀(jì)70年代開(kāi)始探索商業(yè)模擬，其Decision base等沙盤模擬產(chǎn)品影響較大（Cowey， 2005）。我國(guó)商業(yè)模擬的應(yīng)用起步較晚，北京大學(xué)自1983年起開(kāi)展的企業(yè)經(jīng)營(yíng)模擬系統(tǒng)教學(xué)比較有代表性，并在此后逐步升級(jí)為BUSIMU、BizSim等平臺(tái)（王其文， 等， 2012）。21世紀(jì)初，用友公司將ERP沙盤模擬引入我國(guó)高職院校和大學(xué)，并迅速推廣流行，已有上千所學(xué)校以此為基礎(chǔ)開(kāi)設(shè)了ERP沙盤模擬課程（王杏， 等， 2015），在國(guó)內(nèi)幾乎已成為商業(yè)模擬的代名詞。

目前，關(guān)于商業(yè)模擬教學(xué)的論著主要著眼于知識(shí)點(diǎn)講授（宋坤， 2012）、教學(xué)組織（周長(zhǎng)利， 2017）、系統(tǒng)應(yīng)用和效果評(píng)價(jià)（朱孝平， 等， 2016）等方面，關(guān)于如何設(shè)計(jì)商業(yè)模擬教學(xué)模式、并以之優(yōu)化經(jīng)管課程體系的方法論研究較少。商業(yè)模擬和沙盤模擬的具體設(shè)計(jì)思想和設(shè)計(jì)方法甚至已成為“不傳之秘”。本文嘗試進(jìn)行這方面的探討，并以銀企博弈沙盤為例，闡述如何從零開(kāi)始構(gòu)建翻轉(zhuǎn)課堂多角色博弈商業(yè)模擬，為金融、經(jīng)濟(jì)、管理、會(huì)計(jì)等專業(yè)提供實(shí)踐教學(xué)的平臺(tái)，以之為頂點(diǎn)整合金字塔形經(jīng)管課程體系。

二、商業(yè)模擬對(duì)經(jīng)管課程體系的優(yōu)化

經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)的知識(shí)體系呈小集群、多層次、強(qiáng)聯(lián)結(jié)的特點(diǎn)。例如，會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)分析、審計(jì)學(xué)在專業(yè)分類上較為相近，在學(xué)習(xí)順序上逐步遞進(jìn);貨幣銀行學(xué)、金融學(xué)、金融風(fēng)險(xiǎn)管理也存在類似的關(guān)系，且均與前述會(huì)計(jì)學(xué)等課程密不可分。如果采用金字塔模型來(lái)統(tǒng)籌描述經(jīng)管專業(yè)的課程體系，那么金字塔的頂點(diǎn)可以認(rèn)為是專業(yè)學(xué)習(xí)的里程碑。

有研究認(rèn)為，確定具體專業(yè)方向和主攻目標(biāo)的專業(yè)平臺(tái)核心課程是金字塔課程體系的頂點(diǎn)（邵培仁， 等， 2004）。從實(shí)踐教學(xué)的視角來(lái)看，如果有一種實(shí)踐教學(xué)方法能夠?qū)⒈M可能多的經(jīng)管類專業(yè)課程有效整合起來(lái)，在梳理整個(gè)課程體系、打通知識(shí)脈絡(luò)的基礎(chǔ)上，組織學(xué)生扮演不同的經(jīng)濟(jì)角色和職位角色開(kāi)展互動(dòng)的模擬經(jīng)營(yíng)，將各門課程所學(xué)的知識(shí)付諸實(shí)踐，則可以成為金字塔課程體系中更加理想的頂點(diǎn)。游戲化的多角色博弈商業(yè)模擬正是這樣一種有效的實(shí)踐教學(xué)方法（如圖1所示）。

本文使用的多角色商業(yè)模擬在概念上有別于傳統(tǒng)的模擬經(jīng)營(yíng)。在典型的用友ERP沙盤中，每組學(xué)生代表一個(gè)企業(yè)，教學(xué)重點(diǎn)是模擬企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理，因此，只有企業(yè)一種經(jīng)濟(jì)角色。多角色博弈的商業(yè)模擬可以設(shè)計(jì)企業(yè)、銀行、政府等不同的模擬實(shí)體，產(chǎn)生分工、合作、競(jìng)爭(zhēng)、博弈的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，有利于引入更多的專業(yè)知識(shí)，實(shí)現(xiàn)更加豐富的實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容（如表1所示）。

多角色商業(yè)模擬比傳統(tǒng)的單角色模擬內(nèi)涵更豐富，覆蓋的課程和知識(shí)點(diǎn)更廣，知識(shí)梳理聯(lián)結(jié)的作用更強(qiáng)。本文介紹的銀企博弈沙盤就是一種多角色博弈的商業(yè)模擬，比傳統(tǒng)的商業(yè)模擬更加復(fù)雜。以下著重闡述這種實(shí)踐教學(xué)模式的具體設(shè)計(jì)方法。

三、教學(xué)模式構(gòu)建

商業(yè)模擬的教學(xué)模式構(gòu)建應(yīng)緊緊圍繞教學(xué)內(nèi)容開(kāi)展，具體構(gòu)建內(nèi)容包括模式選型、設(shè)計(jì)思想、模擬設(shè)計(jì)和數(shù)值策劃四個(gè)主要部分（如圖2所示）。

（一）模式選型

時(shí)至今日，商業(yè)模擬已有大量各具特色的教學(xué)產(chǎn)品，也有多種分類角度（Greco， Baldissin， & Nonino， 2013）。例如，按照教學(xué)目的可以分為概念性（認(rèn)識(shí)企業(yè)環(huán)境等）、軟技能（領(lǐng)導(dǎo)力、高效溝通等）和硬技能（項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理等）;按照參與者決策的具體內(nèi)容可以分為定性模擬和定量模擬;按照教學(xué)組織環(huán)境可以分為計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和面對(duì)面兩種。不同類型的商業(yè)模擬適用于不同的教學(xué)目標(biāo)和學(xué)生群體。

為了使學(xué)生在商業(yè)模擬課程中領(lǐng)悟商業(yè)思想，實(shí)踐課堂知識(shí)，有必要結(jié)合教學(xué)目標(biāo)和學(xué)生情況，在課程設(shè)計(jì)前期選定適合的模擬類型。具體的選型可參照先修課程→模擬內(nèi)容→教學(xué)組織環(huán)境的順序開(kāi)展。其中，教學(xué)組織環(huán)境將在很大程度上決定后續(xù)的課程設(shè)計(jì)方法和資源投入。表2是面對(duì)面沙盤模擬與基于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的商業(yè)模擬特點(diǎn)的對(duì)比分析。

為了充分利用現(xiàn)場(chǎng)授課的優(yōu)勢(shì)，銀企博弈沙盤采用了面對(duì)面沙盤模擬的形式，本文主要介紹此種設(shè)計(jì)方法。面對(duì)面沙盤模擬也可以根據(jù)需要實(shí)現(xiàn)電子化和網(wǎng)絡(luò)化，但其具體決策和操作仍然屬于面對(duì)面沙盤模擬，與計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)模擬不同。

（二）設(shè)計(jì)思想

多角色博弈商業(yè)模擬的設(shè)計(jì)思想是：為每個(gè)小組分配一種經(jīng)濟(jì)實(shí)體的角色，小組內(nèi)部由學(xué)生各司其職，利用沙盤模板、籌碼、憑證等道具，在動(dòng)態(tài)的情景下，開(kāi)展互動(dòng)的模擬經(jīng)營(yíng)和量化的沙盤推演，模擬實(shí)戰(zhàn)不同經(jīng)濟(jì)實(shí)體之間協(xié)同合作和競(jìng)爭(zhēng)博弈的全過(guò)程，使商業(yè)模擬活動(dòng)黏合整個(gè)經(jīng)管課程體系。下面以銀企博弈沙盤為例簡(jiǎn)述多角色博弈商業(yè)模擬的課程設(shè)計(jì)原則。

1. 翻轉(zhuǎn)課堂

翻轉(zhuǎn)課堂的模式使教師由課堂知識(shí)的傳授者轉(zhuǎn)變?yōu)榻涣骰?dòng)的組織參與者（黃金煜， 等， 2014）。教師在課前將相關(guān)的專業(yè)知識(shí)、模擬規(guī)則等編制成多媒體資料，安排學(xué)生提前自主學(xué)習(xí)。不同角色的學(xué)生可以針對(duì)性學(xué)習(xí)相關(guān)內(nèi)容，帶著參與實(shí)踐的好奇和沖動(dòng)參加現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)。這種教學(xué)組織有利于優(yōu)化課堂結(jié)構(gòu)，為互動(dòng)答疑和沙盤推演創(chuàng)造條件。而且，沙盤模擬相關(guān)的專業(yè)知識(shí)均為學(xué)生已經(jīng)學(xué)過(guò)的課程，占用課堂時(shí)間專門復(fù)習(xí)的必要性不大，采用翻轉(zhuǎn)課堂的模式可以使學(xué)生針對(duì)自身薄弱環(huán)節(jié)各取所需。

2. 因材施教

按照多角色博弈的設(shè)計(jì)，可以為不同學(xué)生分配不同的角色，獲得因材施教的效果。在針對(duì)高年級(jí)學(xué)生、MBA或銀行新入職員工的銀企博弈沙盤中，將實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較淺的學(xué)生分到銀行組，可使其融入職業(yè)角色，快速熟悉銀行各部門的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作;將有一定銀行實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn)的骨干學(xué)員分到集團(tuán)企業(yè)組，可使其切身體悟集團(tuán)企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)要素。在適宜的時(shí)間，學(xué)生之間還可開(kāi)展角色互換。

3. 難度適中

過(guò)于簡(jiǎn)單的商業(yè)模擬容易和實(shí)際脫節(jié)，起不到培訓(xùn)的作用;過(guò)于復(fù)雜的商業(yè)模擬雖然更真實(shí)，但容易失去教學(xué)的焦點(diǎn)，可能導(dǎo)致學(xué)生疲于應(yīng)付，甚至喪失興趣。商業(yè)模擬教學(xué)的設(shè)計(jì)應(yīng)特別重視調(diào)整挑戰(zhàn)性、趣味性與嚴(yán)肅性的平衡，一方面以游戲化的方式牢牢拴住學(xué)生的注意力，另一方面也要時(shí)刻保持嚴(yán)肅的學(xué)習(xí)目標(biāo)，切實(shí)發(fā)揮實(shí)踐教學(xué)在課程體系中的頂點(diǎn)作用。

4. 量化引導(dǎo)

打磨精良的商業(yè)模擬應(yīng)該在量化上平衡設(shè)計(jì)。目前的模擬系統(tǒng)中多采用虛擬商品，生產(chǎn)規(guī)律和價(jià)格走勢(shì)與真實(shí)市場(chǎng)脫節(jié)，趣味性和挑戰(zhàn)性也有限。因此，如果課時(shí)充裕，可以充分發(fā)揮市場(chǎng)的自平衡作用，設(shè)計(jì)價(jià)格形成機(jī)制或交易撮合機(jī)制，由學(xué)生在商業(yè)模擬的進(jìn)程中切身感受市場(chǎng)影響價(jià)格。如果課時(shí)有限，則可以將真實(shí)商品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特征加以量化并引入沙盤，將某個(gè)歷史時(shí)間段的真實(shí)價(jià)格予以調(diào)整加工，給出若干線索讓學(xué)生使用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)手段自行預(yù)測(cè)價(jià)格走勢(shì)。兩種量化方法均可達(dá)到很好的教學(xué)效果。

5. 學(xué)以致用

設(shè)計(jì)過(guò)程中，應(yīng)安排豐富的實(shí)踐內(nèi)容，將各門課程的主要知識(shí)點(diǎn)融入模擬當(dāng)中付諸實(shí)踐。教師應(yīng)引導(dǎo)學(xué)生推演各自商業(yè)角色的關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)決策，將課堂學(xué)習(xí)的知識(shí)融會(huì)貫通、學(xué)以致用，并適時(shí)啟動(dòng)宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、貨幣政策調(diào)整、商品價(jià)格起伏、監(jiān)管風(fēng)向突變等模擬情景，施加限時(shí)決策的時(shí)間壓力，切實(shí)提升學(xué)生的市場(chǎng)營(yíng)銷、企業(yè)管理和危機(jī)應(yīng)對(duì)能力。

（三）模擬設(shè)計(jì)

1. 沙盤模板設(shè)計(jì)

沙盤模板是沙盤模擬的關(guān)鍵教具。模板上資產(chǎn)、負(fù)債、收支等科目布局與財(cái)務(wù)報(bào)表的布局一致，有助于會(huì)計(jì)學(xué)和審計(jì)學(xué)等課程的鞏固。學(xué)生使用籌碼表示商品和貨幣，通過(guò)籌碼在沙盤上的有序移動(dòng)和互換交易直觀模擬各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，觀察并控制資金流和貨物流等經(jīng)濟(jì)要素，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)活動(dòng)的模擬。在多角色博弈沙盤模擬中，需要為不同的經(jīng)濟(jì)實(shí)體設(shè)計(jì)不同的沙盤模板。本文所述的銀企博弈沙盤有銀行、企業(yè)總公司和企業(yè)子公司三類模板，其中企業(yè)子公司模板除將資質(zhì)替換為額外的經(jīng)營(yíng)模塊外，其余與總公司模板（如圖3）相同。銀企博弈沙盤模板如圖4所示。

2. 規(guī)則設(shè)計(jì)

模擬規(guī)則是商業(yè)模擬的具體操作方法和行為準(zhǔn)則，是對(duì)真實(shí)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的高度抽象和提煉，有助于市場(chǎng)營(yíng)銷、財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)法等多門專業(yè)主修課知識(shí)的鞏固。規(guī)則的設(shè)計(jì)直接決定了商業(yè)模擬的真實(shí)性、難度和趣味性，因此至關(guān)重要。模擬規(guī)則主要包括財(cái)稅規(guī)則、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)則、投標(biāo)規(guī)則、研發(fā)規(guī)則、法務(wù)規(guī)則、監(jiān)管規(guī)則和罰則等內(nèi)容。例如：市場(chǎng)訂單和債券可以使用廣告費(fèi)、密封標(biāo)書和拍賣等方式來(lái)爭(zhēng)奪;研發(fā)某項(xiàng)資質(zhì)需要在付出研發(fā)費(fèi)后，在時(shí)限內(nèi)完成智力游戲（如拼圖），未完成則研發(fā)失敗，研發(fā)費(fèi)不返還;資金鏈斷裂則為破產(chǎn)，可尋求并購(gòu)、債轉(zhuǎn)股或申請(qǐng)政府援助。

3. 流程設(shè)計(jì)

面對(duì)面商業(yè)模擬的核心是運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，流程設(shè)計(jì)直接影響模擬的合理性和流暢度。在多角色模擬流程的設(shè)計(jì)中，必須將各個(gè)步驟清晰劃分，并使不同的經(jīng)濟(jì)角色在同一時(shí)間的工作量大致相同，以免出現(xiàn)一組忙碌不堪、另一組無(wú)事可做的情況。對(duì)于多角色模擬，由于多方交易的存在，流程設(shè)計(jì)必須環(huán)環(huán)相扣，按部就班，否則整個(gè)模擬將無(wú)法計(jì)算和控制。例如，“申請(qǐng)貸款”環(huán)節(jié)必須安排在“歸還貸款”之后，否則將大大降低企業(yè)組資金預(yù)算的難度，使其輕易規(guī)避銀行實(shí)務(wù)中“借新還舊”的相關(guān)限制?？蓞⒖笺y企博弈沙盤的運(yùn)營(yíng)流程設(shè)計(jì)（中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行大客戶部， 等， 2017）。

（四）數(shù)值策劃

數(shù)值策劃是將金字塔形課程體系付諸實(shí)踐的主要手段，可以引導(dǎo)學(xué)生開(kāi)展計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、企業(yè)資源管理和金融風(fēng)險(xiǎn)管理等多門課程的知識(shí)應(yīng)用和具體計(jì)算。主要包括經(jīng)營(yíng)設(shè)計(jì)、市場(chǎng)設(shè)計(jì)和情景設(shè)計(jì)等內(nèi)容，主要原則是特色鮮明、充分仿真、競(jìng)爭(zhēng)平衡、盈虧適度。以下重點(diǎn)介紹銀企博弈沙盤的數(shù)值策劃方法。該沙盤中的貨幣單位為W，對(duì)應(yīng)人民幣1萬(wàn)元，以使各項(xiàng)價(jià)格與現(xiàn)實(shí)可比。

1. 經(jīng)營(yíng)設(shè)計(jì)

銀企博弈沙盤中的企業(yè)可以自由開(kāi)展多種業(yè)務(wù)，各自具有不同的原材料和生產(chǎn)周期等要素。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模塊是數(shù)值策劃的核心內(nèi)容，其生產(chǎn)特征和價(jià)格要素直接影響沙盤運(yùn)行的可持續(xù)性。為達(dá)到充分仿真的目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)公式全部以真實(shí)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為參照反復(fù)推敲。例如，貿(mào)易模塊模擬批發(fā)行業(yè)，每季度支付固定費(fèi)用即可從事商品貿(mào)易;房產(chǎn)模塊模擬房地產(chǎn)行業(yè)，1單位“房產(chǎn)”相當(dāng)于一棟建筑面積15，000平方米的住宅樓，模擬投入為地價(jià)以及2單位鋼、8單位砼和2，000W綜合費(fèi)用;基礎(chǔ)設(shè)施模塊以小型風(fēng)電場(chǎng)為參考，原材料投入包括風(fēng)機(jī)（科技）、風(fēng)機(jī)塔筒（鋼）、建材（水泥）和綜合費(fèi)用。此處，模擬商品應(yīng)通過(guò)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公式建立聯(lián)系，不宜過(guò)于孤立某一種商品（參見(jiàn)表3的示例）。

2. 商品市場(chǎng)設(shè)計(jì)

商品的市場(chǎng)需求和價(jià)格是市場(chǎng)設(shè)計(jì)的核心，需要將各種商品的需求量與學(xué)員數(shù)量、資金情況和模擬情景相結(jié)合，設(shè)置具有一定波動(dòng)的需求曲線。價(jià)格走勢(shì)方面，可以采用自主形成價(jià)格的機(jī)制，也可以使用參照商品的實(shí)際價(jià)格走勢(shì)為基準(zhǔn)價(jià)格。例如，礦產(chǎn)價(jià)格取出口水泥和秦皇島動(dòng)力煤的平均價(jià)格，鋼材價(jià)格取HRB400 20mm螺紋鋼價(jià)格，科技產(chǎn)品價(jià)格參照華強(qiáng)北綜合指數(shù)，房?jī)r(jià)參照新房?jī)r(jià)格城市綜合指數(shù)，地價(jià)參照全國(guó)主要監(jiān)測(cè)城市住宅地價(jià)總體水平。為使價(jià)格趨勢(shì)更加平滑、運(yùn)算更加簡(jiǎn)便，可以將指數(shù)型數(shù)據(jù)加以縮放和取整。

3. 金融市場(chǎng)設(shè)計(jì)

金融要素是左右貨幣流轉(zhuǎn)的關(guān)鍵因素，包括金融市場(chǎng)、金融監(jiān)管和銀行管理等內(nèi)容。為達(dá)到真實(shí)與難度的平衡，并與模擬經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的資金量相匹配，模擬金融要素應(yīng)在現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)上做出調(diào)整，銀行管理的工作內(nèi)容也應(yīng)適當(dāng)簡(jiǎn)化。銀企博弈沙盤中，銀行吸收的存款由企業(yè)對(duì)其做出的服務(wù)質(zhì)量評(píng)分決定，以體現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)和博弈的作用：

[銀行存款i=j企業(yè)給銀行i的評(píng)分jj企業(yè)給出的總分j×j企業(yè)流動(dòng)資金j]…（1）

在初始狀態(tài)下，銀行一級(jí)資本充足率要求為15%，總資本充足率要求25%，最低撥備率要求1%，存款準(zhǔn)備金率15%，基準(zhǔn)利率5%，再貸款利率2%。內(nèi)部管理方面，銀行開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)（AAA、AA、A、B、C和D六級(jí)）和五級(jí)分類，并由教師提供測(cè)算工具用以估算違約概率和經(jīng)濟(jì)資本等風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)（如圖5所示）。

4. 情景設(shè)計(jì)

多變的模擬情景是趣味性和嚴(yán)肅性的良好結(jié)合點(diǎn)。情景可以很好地模擬宏觀經(jīng)濟(jì)和金融政策等要素對(duì)市場(chǎng)的影響，鍛煉學(xué)生的思維和應(yīng)變能力，貫穿更豐富的專業(yè)課知識(shí)點(diǎn)。情景設(shè)計(jì)應(yīng)與市場(chǎng)設(shè)計(jì)共同進(jìn)行，可以設(shè)置多種預(yù)設(shè)情景，由講師根據(jù)需要擇機(jī)啟動(dòng)。表4列舉了幾種模擬情景。

表4 銀企博弈沙盤模擬情景舉例

[情景名稱 情景內(nèi)容 利率市場(chǎng)化 經(jīng)濟(jì)較快發(fā)展，央行不再設(shè)置基準(zhǔn)利率，存貸款利率全部由市場(chǎng)決定 經(jīng)濟(jì)過(guò)熱 基礎(chǔ)工業(yè)產(chǎn)品價(jià)格高位運(yùn)行，科技商品需求爆發(fā)式增長(zhǎng)，存款準(zhǔn)備金率提高 經(jīng)濟(jì)低迷 經(jīng)濟(jì)不景氣，基礎(chǔ)工業(yè)產(chǎn)品價(jià)格低迷，訂單不足，個(gè)別在途訂單出現(xiàn)拒收貨物或延遲付款的情況。政府出臺(tái)一系列刺激政策，存款準(zhǔn)備金率下降 負(fù)利率 存款準(zhǔn)備金率下降，央行再貸款利率0%，存放央行利率-1%。房地產(chǎn)成為避險(xiǎn)資產(chǎn)受到追捧，價(jià)格上升 產(chǎn)業(yè)升級(jí) 貨幣政策回歸穩(wěn)健，房地產(chǎn)價(jià)格虛高，隨時(shí)有大跌風(fēng)險(xiǎn)?；A(chǔ)工業(yè)產(chǎn)品價(jià)格持續(xù)低迷，但受基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)拉動(dòng)，仍有訂單需求。科技產(chǎn)業(yè)迎來(lái)黃金時(shí)期 ]

5. 考評(píng)設(shè)計(jì)

商業(yè)模擬課程應(yīng)設(shè)置明確的量化考評(píng)指標(biāo)，這一設(shè)計(jì)有多重意義。首先，量化考評(píng)可以指引學(xué)生的經(jīng)營(yíng)策略，使其有的放矢;其次，量化考評(píng)可以喚醒學(xué)生的競(jìng)爭(zhēng)精神，增強(qiáng)趣味性;最后，量化考評(píng)可以提高各組的凝聚力，這在組員互相不熟悉的員工培訓(xùn)中尤為適用，兼可節(jié)約團(tuán)隊(duì)建設(shè)的時(shí)間。

在銀企博弈沙盤中，量化考評(píng)的核心是所有者權(quán)益。為了客觀評(píng)估銀行和集團(tuán)企業(yè)的發(fā)展?jié)摿?，避免“短期行為”，設(shè)有加分指標(biāo)鼓勵(lì)各組有益的戰(zhàn)略部署，例如針對(duì)正確使用資本計(jì)量工具的銀行和企業(yè)開(kāi)展投資回收期較長(zhǎng)的基建項(xiàng)目予以加分。另一方面也設(shè)置了扣分指標(biāo)，懲罰資本充足率不達(dá)標(biāo)和貸款逾期等違規(guī)違約行為。

[考評(píng)得分=所有者權(quán)益×100%+k考評(píng)調(diào)整項(xiàng)k]…（2）

四、教學(xué)效果研究

（一）研究工具與對(duì)象

為研究游戲化商業(yè)模擬的教學(xué)效果，項(xiàng)目組使用了農(nóng)銀大學(xué)教學(xué)質(zhì)量評(píng)估體系（農(nóng)銀大學(xué)武漢培訓(xùn)學(xué)院課題組， 2017）的問(wèn)卷作為研究工具。該問(wèn)卷以培訓(xùn)教研、課程創(chuàng)新和師資培養(yǎng)為出發(fā)點(diǎn)，由課程評(píng)分與教學(xué)滿意度兩部分組成。其中，課程評(píng)分包括“授課態(tài)度與儀表”“內(nèi)容充實(shí)性與實(shí)用性”“邏輯性與表達(dá)”“啟發(fā)性與互動(dòng)性”和“課堂組織與調(diào)控”五個(gè)題項(xiàng)，均使用李克特5點(diǎn)量表（1表示最低，5表示最高），將五個(gè)題項(xiàng)得分取平均值得到本課程的課程評(píng)分（5分制）;教學(xué)滿意度為百分比評(píng)分。

項(xiàng)目組在課程研發(fā)過(guò)程中陸續(xù)開(kāi)展了項(xiàng)目組內(nèi)測(cè)、一天半的6人內(nèi)部試運(yùn)行（每人代表一組）。課程經(jīng)屢次修改成形后，采取提前發(fā)放學(xué)習(xí)資料的翻轉(zhuǎn)課堂方式，在針對(duì)不同學(xué)生群體的三個(gè)教學(xué)項(xiàng)目中開(kāi)展了銀企博弈沙盤課程的授課。研究對(duì)象概述如下：

1. 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)，2017年專題班，授課對(duì)象主要為MBA與少量高年級(jí)本科生，共計(jì)36人，其中男生12人，女生24人，沙盤課程為期2天。本專題班同期開(kāi)展的課程共25門，其他課程如私募基金與風(fēng)險(xiǎn)投資、商務(wù)數(shù)據(jù)分析等，均未采用游戲化商業(yè)模擬。

2. 農(nóng)銀大學(xué)武漢培訓(xùn)學(xué)院，2017年8月新員工入職培訓(xùn)班，授課對(duì)象為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行新招聘的應(yīng)屆畢業(yè)生，共計(jì)68人，其中男生43人，女生25人，沙盤課程為期2.5天。本培訓(xùn)班同期開(kāi)展的課程共39門，其他課程如農(nóng)業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理、銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新經(jīng)典案例等，均未采用游戲化商業(yè)模擬。

3. 農(nóng)銀大學(xué)天津培訓(xùn)學(xué)院，2017年9月客戶管理實(shí)戰(zhàn)專題培訓(xùn)班，授課對(duì)象為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)骨干，共計(jì)37人，其中男生22人，女生15人，沙盤課程為期2天。本培訓(xùn)班同期開(kāi)展的課程共8門，其他課程如跨境金融形勢(shì)與產(chǎn)品介紹、反洗錢合規(guī)管理等，均未采用游戲化商業(yè)模擬。

（二）研究結(jié)果分析

上述三個(gè)教學(xué)項(xiàng)目的所有課程全部結(jié)束后，項(xiàng)目組通過(guò)校方發(fā)放了問(wèn)卷，調(diào)查了同期全部課程的評(píng)分與教學(xué)滿意度。問(wèn)卷共發(fā)放141份，收回130份，回收率92%，均為有效問(wèn)卷，其中男生75人，女生55人。調(diào)查結(jié)果使用SPSS進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，將銀企博弈沙盤與同期課程做了對(duì)比（如表5所示）。

數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析顯示，學(xué)生對(duì)銀企博弈沙盤模擬教學(xué)的課程評(píng)分與教學(xué)滿意度評(píng)價(jià)均高于同期課程的平均水平，差異具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義。

進(jìn)一步分析表明，問(wèn)卷各題項(xiàng)按評(píng)分差異由大到小排序?yàn)椤皢l(fā)性與互動(dòng)性”“內(nèi)容充實(shí)性與實(shí)用性”“課堂組織與調(diào)控”“邏輯性與表達(dá)”和“授課態(tài)度與儀表”。其中，僅“授課態(tài)度與儀表”評(píng)分差異不顯著（p>0.1）。由此可知，沙盤模擬主要因其游戲化的互動(dòng)課堂模式和貫穿知識(shí)體系的充實(shí)內(nèi)容等因素受到學(xué)生的歡迎，如表6所示（按評(píng)分差異降序排列）。

信效度方面，本文使用的問(wèn)卷Cronbachs α值為0.8071，信度較高;該問(wèn)卷為農(nóng)銀大學(xué)使用多年的成熟量表，通過(guò)了專家評(píng)議，題項(xiàng)代表性較強(qiáng)，內(nèi)容效度良好;問(wèn)卷取樣適當(dāng)性KMO統(tǒng)計(jì)量為0.7468，Bartlett球形檢驗(yàn)近似卡方值為140.1301（p<0.001），特征值大于1的2個(gè)因子累計(jì)方差解釋率77.74%，結(jié)構(gòu)效度較好。以Kaiser標(biāo)準(zhǔn)化最大方差法旋轉(zhuǎn)，去掉因子載荷小于0.5的系數(shù)，按題項(xiàng)可將兩個(gè)因子分別命名為“課程質(zhì)量”和“教師素質(zhì)”。因子載荷矩陣如表7所示。

（三）經(jīng)驗(yàn)與思考

商業(yè)模擬教學(xué)模式研發(fā)難度大，需要結(jié)合實(shí)踐不斷改進(jìn)迭代。銀企博弈沙盤的測(cè)算和研發(fā)歷時(shí)半年，制作了項(xiàng)目文檔和翻轉(zhuǎn)課堂教材，定制了籌碼等教具，并申報(bào)了相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)。

教學(xué)實(shí)踐表明，本教學(xué)模式對(duì)真實(shí)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的金融和商業(yè)過(guò)程進(jìn)行了游戲化的高度模擬，通過(guò)沙盤推演的形式調(diào)動(dòng)學(xué)生全程自主參與模擬實(shí)務(wù)，并將各門課程所學(xué)知識(shí)有機(jī)結(jié)合并付諸實(shí)踐。模擬經(jīng)營(yíng)全部以高度自由的互動(dòng)形式開(kāi)展，而且各種學(xué)習(xí)活動(dòng)可以及時(shí)收到同組同學(xué)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的反饋與評(píng)價(jià)。游戲化教學(xué)模式趣味性強(qiáng)，學(xué)生走神和玩手機(jī)等現(xiàn)象幾乎絕跡，很多學(xué)生在下課后仍然長(zhǎng)時(shí)間留在教室討論經(jīng)營(yíng)策略，或者互相傳授需要鞏固的知識(shí)點(diǎn)。由于學(xué)生的互動(dòng)、互評(píng)、互教，教學(xué)效果明顯好于傳統(tǒng)的課堂講授。

在課堂和課后反饋中，學(xué)生反映“沙盤模擬非常有趣，有現(xiàn)實(shí)意義”“身臨其境地了解到一些經(jīng)營(yíng)知識(shí)和商場(chǎng)處事原則，感受到一個(gè)和書本學(xué)校不同的世界”“對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)有了更加深刻的認(rèn)識(shí)，打破了自己異想天開(kāi)的幻想，很有幫助”“發(fā)現(xiàn)了自己會(huì)計(jì)知識(shí)的欠缺，收獲非常大”“切實(shí)感受到企業(yè)運(yùn)營(yíng)的復(fù)雜與分工明確、規(guī)章完善的必要性”“模擬沙盤給足了學(xué)員成就感，將法律、會(huì)計(jì)、金融等學(xué)科融會(huì)貫通了”，等等。有的學(xué)生主動(dòng)撰寫了復(fù)盤報(bào)告，對(duì)沙盤模擬提出了建設(shè)性意見(jiàn)，并認(rèn)為“時(shí)間越長(zhǎng)體會(huì)越深”，希望增加課時(shí)，全校推廣。為直觀起見(jiàn)，將學(xué)生反饋內(nèi)容制作了如圖6所示的詞云。

商業(yè)模擬課程對(duì)教師知識(shí)面、控場(chǎng)能力和應(yīng)變能力等方面要求較高。模擬過(guò)程中可能出現(xiàn)各種突發(fā)情況，需要教師及時(shí)引導(dǎo)，靈活協(xié)調(diào)。在學(xué)生提出并購(gòu)和資產(chǎn)證券化等奇思妙想的經(jīng)營(yíng)措施時(shí)，教師即便始料未及，也應(yīng)盡量予以鼓勵(lì)，引導(dǎo)學(xué)生大膽嘗試、觀察結(jié)果、認(rèn)真復(fù)盤。在發(fā)生公司破產(chǎn)、銀行擠兌等特定情形時(shí)，教師可以暫停模擬進(jìn)程，講授與之近似的真實(shí)案例以深化教學(xué)內(nèi)容。多次授課實(shí)踐表明，教師對(duì)學(xué)生模擬活動(dòng)的支持、肯定和補(bǔ)充講解，可以極大地活躍課堂氛圍，提高教學(xué)效果。

五、總結(jié)與展望

本文創(chuàng)新研究了以游戲化多角色博弈商業(yè)模擬為頂點(diǎn)整合金字塔形經(jīng)管課程體系，系統(tǒng)闡述了全新的多角色博弈沙盤商業(yè)模擬教學(xué)模式的構(gòu)建方法，著重介紹了其設(shè)計(jì)思想、設(shè)計(jì)過(guò)程和數(shù)值策劃等內(nèi)容，并以銀企博弈沙盤為例，詳細(xì)介紹了該教學(xué)模式的開(kāi)發(fā)過(guò)程、設(shè)計(jì)要點(diǎn)、教學(xué)效果和教學(xué)組織經(jīng)驗(yàn)，可以為高校和企業(yè)大學(xué)優(yōu)化課程體系提供參考。

本文所述的銀企博弈沙盤模擬是典型的面對(duì)面沙盤，具有計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)模擬所不具備的直觀性和透明性。而且，多角色沙盤的角色分工可以直接體現(xiàn)談判和交易等商業(yè)博弈行為，比傳統(tǒng)的單角色沙盤內(nèi)容更加豐富，可以將會(huì)計(jì)、企業(yè)管理和金融等課程的知識(shí)點(diǎn)融會(huì)貫通，達(dá)到優(yōu)化課程體系的效果。但由于人工計(jì)算能力的限制，面對(duì)面沙盤各項(xiàng)市場(chǎng)數(shù)據(jù)的平衡性高度依賴沙盤架構(gòu)師的數(shù)值策劃水平和講師的臨場(chǎng)應(yīng)變能力，為課程開(kāi)發(fā)帶來(lái)了一定難度。對(duì)學(xué)生而言，銀企博弈沙盤的難度和先修課程要求高于市面上流行的ERP沙盤，在課程體系中應(yīng)靠后安排。

下一步工作中，可考慮將游戲化多角色商業(yè)模擬加以遠(yuǎn)程化，并開(kāi)發(fā)相應(yīng)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，在保持面對(duì)面沙盤優(yōu)點(diǎn)的基礎(chǔ)上打破距離限制;或者引入增強(qiáng)現(xiàn)實(shí)和物聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)制作教具，一方面實(shí)現(xiàn)更加復(fù)雜而真實(shí)的經(jīng)濟(jì)模型，另一方面簡(jiǎn)化操作，使講師和學(xué)生的精力集中在學(xué)習(xí)本身，更好地實(shí)現(xiàn)游戲化商業(yè)模擬在課程體系優(yōu)化中的頂點(diǎn)作用。

（北京大學(xué)尚俊杰，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行房婉秋、紀(jì)曉玲、楊瑩、歐陽(yáng)敏姿、王倩，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)劉艷萍和芬蘭Cesim公司吳雯對(duì)本文亦有貢獻(xiàn)，在此一并致謝?。?/p>

[參考文獻(xiàn)]

黃金煜，鄭友訓(xùn). 2014. “翻轉(zhuǎn)課堂”與教師角色轉(zhuǎn)型[J]. 上海教育科研（06）：49-51.

劉友金，廖湘岳，向國(guó)成. 2010. 經(jīng)管類本科創(chuàng)新型應(yīng)用人才培養(yǎng)模式研究[J]. 教育研究，31（03）：100-103.

農(nóng)銀大學(xué)武漢培訓(xùn)學(xué)院課題組. 2017. 師資培養(yǎng)目標(biāo)定位及效果落地對(duì)策的思考——以農(nóng)銀大學(xué)武漢培訓(xùn)學(xué)院為例[J]. 農(nóng)銀學(xué)刊（02）：71-76.

尚俊杰，裴蕾絲. 2018. 發(fā)展學(xué)習(xí)科學(xué)若干重要問(wèn)題的思考[J]. 現(xiàn)代教育技術(shù)，28（01）：12-18.

尚俊杰，裴蕾絲. 2015. 重塑學(xué)習(xí)方式：游戲的核心教育價(jià)值及應(yīng)用前景[J]. 中國(guó)電化教育（05）：41-49.

邵培仁，彭鳳儀. 2004. 金字塔式課程建設(shè)模型的探索和構(gòu)建[J]. 中國(guó)成人教育（04）：32-34.

宋坤. 2012. 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模擬實(shí)訓(xùn)[M]. 北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社.

王其文，等. 2012. 決策模擬[M]. 北京：北京大學(xué)出版社.

王杏，樊雪梅，趙飛. 2015. ERP沙盤綜合模擬教學(xué)改革與實(shí)踐[J]. 實(shí)驗(yàn)技術(shù)與管理（05）：239-241，264.

張立國(guó)，謝佳睿，2017. 王國(guó)華. 基于問(wèn)題解決的深度學(xué)習(xí)模型[J]. 中國(guó)遠(yuǎn)程教育（08）：27-33，79.

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行大客戶部，農(nóng)銀大學(xué)武漢、長(zhǎng)春培訓(xùn)學(xué)院聯(lián)合課題組. 2017. 銀企博弈沙盤模擬在實(shí)踐教學(xué)中的應(yīng)用與思考[J]. 農(nóng)銀學(xué)刊（06）：13-17.

周長(zhǎng)利. 2017. 商業(yè)銀行模擬經(jīng)營(yíng)沙盤教學(xué)SWOT分析及對(duì)策研究[J]. 經(jīng)濟(jì)師（2）：215-216，218.

朱孝平，朱玲嬌，張劍平. 2016. 模擬實(shí)訓(xùn)活動(dòng)中的學(xué)習(xí)產(chǎn)出分析——以ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)為例[J]. 職業(yè)技術(shù)教育，37（19）：19-25.

Cowey， A. （2005）. Finance training can be fun and effective. Industrial and Commercial Training， 37（7）： 355-360.

Faria， A. J.， Hutchinson， D.， Wellington， W. J.， & Gold， S. （2009）. Developments in business gaming： A review of the past 40 years. Simulation & gaming， 40（4）： 464-487.

Greco， M.， Baldissin， N.， & Nonino， F. （2013）. An Exploratory Taxonomy of Business Games. Simulation & Gaming， 44（5）： 645-682.

收稿日期：2018-04-17

定稿日期：2018-07-27

作者簡(jiǎn)介：董申，碩士，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師;王金玲，碩士，經(jīng)濟(jì)師;陶然，碩士，經(jīng)濟(jì)師。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行大客戶部（100031）。

責(zé)任編輯 韓世梅