海外中資銀行如何防范地下錢莊

文/薛鍵 編輯/王莉

海外中資銀行在防范地下錢莊的合規(guī)經(jīng)營中，做好盡職調(diào)查，認(rèn)清業(yè)務(wù)模式和重視兩國監(jiān)管規(guī)定尤為重要。

目前，我國中、工、建、農(nóng)四大行及其他商業(yè)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)已逾千家，覆蓋全球50多個(gè)國家與地區(qū)，基本形成了能為全球主要國家和地區(qū)提供跨境金融服務(wù)的龐大的海外商業(yè)銀行體系。作為中資銀行的海外機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)與跨境融通海內(nèi)外中資企業(yè)及個(gè)人資金有著天然的聯(lián)系。從這個(gè)角度看，海外中資銀行如何在合規(guī)開展業(yè)務(wù)的同時(shí)，規(guī)避和防范違法地下錢莊業(yè)務(wù)，是一個(gè)需要正視的問題。而且，面對(duì)國際上日益趨嚴(yán)的反洗錢監(jiān)管經(jīng)營的大環(huán)境，這一問題甚至?xí)蔀闆Q定海外金融機(jī)構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營的關(guān)鍵。以筆者在海外金融機(jī)構(gòu)工作多年的經(jīng)驗(yàn)觀察，海外中資銀行在防范地下錢莊的合規(guī)經(jīng)營中，做好盡職調(diào)查，認(rèn)清業(yè)務(wù)模式和重視兩國監(jiān)管尤為重要。

關(guān)注點(diǎn)一：做好盡職調(diào)查

海外中資銀行防范地下錢莊，首先應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶的KYC以及KYB審查，做到真正了解客戶，了解客戶的經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)、資金流向、組織及人員等各類情況。海外中資銀行一般會(huì)接觸較多的當(dāng)?shù)厝A人企業(yè)及個(gè)人，因而為當(dāng)?shù)厝A人企業(yè)及個(gè)人提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)是我國海外金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)所在。但在個(gè)別國家和地區(qū)，由于當(dāng)?shù)厝A人從事的主要行業(yè)、業(yè)務(wù)類型和不熟悉當(dāng)?shù)匾?guī)則等原因，可能會(huì)造成客戶業(yè)務(wù)自身在合規(guī)上的欠缺。如在西班牙等國，海外華人幾乎壟斷了低端日用小商品的進(jìn)口批發(fā)，但收款多用現(xiàn)金，稅務(wù)上也不甚嚴(yán)格。海外金融機(jī)構(gòu)如大批量對(duì)此類客戶開戶并攬存相關(guān)資金，則可能面臨協(xié)助逃稅或反洗錢不力等風(fēng)險(xiǎn)。

海外金融機(jī)構(gòu)對(duì)開戶客戶，必須有一個(gè)全面的了解，并要求客戶在跨境匯款等業(yè)務(wù)中提供真實(shí)、全面的背景材料及單據(jù)。如在存款業(yè)務(wù)中，特別是涉及現(xiàn)金的業(yè)務(wù)中，交易背景為進(jìn)口貨物時(shí)，則不但要客戶提供進(jìn)出口相關(guān)的報(bào)關(guān)單、發(fā)票、海運(yùn)提單等表面真實(shí)的單據(jù)，而且要按照當(dāng)時(shí)的市場情況判斷資金背后的商業(yè)邏輯是否合理、價(jià)格標(biāo)定是否符合真實(shí)情況，并判斷所涉款項(xiàng)是否在當(dāng)?shù)匾淹甓悾约百Y金背后交易模式是否符合當(dāng)?shù)胤傻囊?guī)定等。不然，僅憑單據(jù)的表面真實(shí)性，將難以完全保證銀行跨境支付及現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的合規(guī)。

這方面，海外中資銀行有過慘痛的教訓(xùn)。如我國某國有大型銀行的馬德里分行，就因其客戶可能涉及洗錢、逃稅，甚至有組織犯罪等活動(dòng)，數(shù)年前就被當(dāng)?shù)厮痉C(jī)構(gòu)立案調(diào)查，隨之而來的是漫長的配合調(diào)查過程，且至今沒有定論。這對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)乃至中資海外金融機(jī)構(gòu)的整體聲譽(yù)，都造成了較大的不利影響。

關(guān)注點(diǎn)二：認(rèn)清業(yè)務(wù)模式

海外中資銀行在防范地下錢莊方面，除了要做好盡職調(diào)查外，還需充分認(rèn)識(shí)銀行的業(yè)務(wù)模式。我國海外中資銀行多是從國內(nèi)派駐管理人員并在當(dāng)?shù)卣衅竼T工來開展業(yè)務(wù)。在眾多海外中資銀行開業(yè)初期，業(yè)務(wù)模式一般有以下幾類：信貸業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)與支付清算業(yè)務(wù)。相對(duì)而言，在海外參加當(dāng)?shù)刂髁魇袌龅膰H銀團(tuán)貸款等信貸業(yè)務(wù)，因?yàn)閰⒓拥耐瑯I(yè)眾多，相關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)經(jīng)多家銀行的多道審核，因而遭遇地下錢莊及反洗錢等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概率很小。而海外機(jī)構(gòu)在對(duì)貿(mào)易融資以及清算業(yè)務(wù)的選擇上，必須對(duì)業(yè)務(wù)模式有充分的了解，理解其可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，并加以甄別。貿(mào)易融資及清算業(yè)務(wù)主要是雙邊的業(yè)務(wù)關(guān)系，因而防范地下錢莊及反洗錢責(zé)任全由當(dāng)事銀行自身承擔(dān)。在開展業(yè)務(wù)之前，金融機(jī)構(gòu)必須具備完善的內(nèi)控合規(guī)、內(nèi)部組織及業(yè)務(wù)審查體系，以做好業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制。如果無法規(guī)避的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)過大，則應(yīng)放棄該種業(yè)務(wù)模式，不能受利益驅(qū)使或因當(dāng)時(shí)業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)匱乏，就對(duì)風(fēng)險(xiǎn)視而不見。

對(duì)于海外金融機(jī)構(gòu)來說，業(yè)務(wù)開展后，由于是批量操作，業(yè)務(wù)量會(huì)逐漸加大，所以業(yè)務(wù)模式的選擇一旦發(fā)生方向性錯(cuò)誤，很可能覆水難收。如我國某國有銀行的米蘭分行，因看重每年數(shù)百萬美元的中間業(yè)務(wù)收入，而在當(dāng)年選擇將所在國匯款公司的后臺(tái)清算業(yè)務(wù)作為當(dāng)時(shí)的分行主力業(yè)務(wù)，并認(rèn)為防范地下錢莊及反洗錢等職責(zé)由于已有前道匯款公司承擔(dān)，因而忽略了商業(yè)銀行自身的盡職調(diào)查等工作。結(jié)果被意大利司法機(jī)構(gòu)起訴。最后，雖然通過和解了結(jié)，但仍造成了罰款以及相關(guān)員工被判刑等嚴(yán)重后果。因此，海外機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)模式的選擇上，需要有方向性的把握，必須注意避免涉及本身在反洗錢方面就存在重大瑕疵的業(yè)務(wù)。

關(guān)注點(diǎn)三：重視兩國監(jiān)管的規(guī)定

中資海外機(jī)構(gòu)的防范地下錢莊以及反洗錢工作，還需要注意同時(shí)了解我國與海外機(jī)構(gòu)所在國的監(jiān)管規(guī)定。對(duì)海外機(jī)構(gòu)來說，當(dāng)?shù)乇O(jiān)管、當(dāng)?shù)胤蔁o疑是必須遵守的立身之本，是展業(yè)的基礎(chǔ)。一般來講，海外機(jī)構(gòu)也會(huì)高度重視當(dāng)?shù)乇O(jiān)管有關(guān)防范地下錢莊、反洗錢等監(jiān)控規(guī)定，也會(huì)按照當(dāng)?shù)匾笈鋫洚?dāng)?shù)睾弦?guī)人員乃至合規(guī)官。但是長期以來，國內(nèi)的反洗錢及防范地下錢莊等的監(jiān)管力度要低于歐美等國，而且由于中資海外機(jī)構(gòu)的管理人員不少來自國內(nèi)，國內(nèi)的一些固有思維模式及操作流程還是會(huì)影響到中資海外機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)運(yùn)營細(xì)節(jié)。如業(yè)務(wù)發(fā)展為先、經(jīng)營為重等在國內(nèi)司空見慣的想法做法，如果放到美國這樣嚴(yán)格監(jiān)管的國家，就有可能釀成重大的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。某國有大行的紐約分行，就被當(dāng)?shù)乇O(jiān)管課以兩億多美元的巨額罰款。分析其中的原因可以看到，在其擴(kuò)大清算業(yè)務(wù)的過程中，存在盲目追求做大業(yè)務(wù)量而忽略對(duì)清算業(yè)務(wù)合規(guī)審查的問題。在該案例中，也可以看到海外管理層仍存在固有的長官意識(shí)——在當(dāng)?shù)睾弦?guī)官對(duì)業(yè)務(wù)提出異議后并未及時(shí)采取措施。此類做法為當(dāng)?shù)乇O(jiān)管所不容。因此，海外機(jī)構(gòu)不但要在架構(gòu)和形式上遵從當(dāng)?shù)乇O(jiān)管，在具體執(zhí)行和操作細(xì)節(jié)上，也必須嚴(yán)格按照所在國的監(jiān)管要求執(zhí)行，這樣才能做好反洗錢等合規(guī)工作。

此外，中資銀行海外機(jī)構(gòu)還可能有另外一種傾向，即由于遠(yuǎn)離國內(nèi)，且在海外當(dāng)?shù)睾弦?guī)任務(wù)已經(jīng)很重，因而忽視對(duì)我國境內(nèi)相關(guān)外匯管理、反洗錢以及防范地下錢莊等的監(jiān)管要求。海外中資銀行敘做業(yè)務(wù)具有的跨境特性，雖然業(yè)務(wù)操作在境外，但業(yè)務(wù)的另一端很可能在我國境內(nèi)，因此，海外機(jī)構(gòu)必須要同時(shí)重視境內(nèi)外的監(jiān)管要求，及時(shí)領(lǐng)會(huì)國內(nèi)人民銀行、外匯局對(duì)金融機(jī)構(gòu)的要求，才能更加有效地識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，做好防范。如2013年以后，國內(nèi)對(duì)于跨境資金流動(dòng)的管控逐步轉(zhuǎn)向，由“控流入”轉(zhuǎn)為“控流出”，因而地下錢莊的違法活動(dòng)重點(diǎn)也會(huì)從違法流入轉(zhuǎn)為違法流出。海外機(jī)構(gòu)如果對(duì)此類重大變化不敏感，就不可能及時(shí)有效地識(shí)別可能存在的違法跨境支付活動(dòng)。況且，我國的駐外金融機(jī)構(gòu)無論是分公司還是子公司模式，國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)均擁有對(duì)其的監(jiān)管權(quán)乃至現(xiàn)場檢查權(quán)。筆者在歐洲工作期間，所在中資海外銀行即接受過國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的海外現(xiàn)場檢查。此類檢查對(duì)于促進(jìn)當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)進(jìn)一步了解境內(nèi)外兩個(gè)市場，防范風(fēng)險(xiǎn)，有著很好的效果。

除了做好上述盡職調(diào)查、認(rèn)清業(yè)務(wù)模式以及重視兩國監(jiān)管之外，海外中資銀行更應(yīng)該向當(dāng)?shù)刂髁縻y行認(rèn)真學(xué)習(xí)，不但在觀念上重視，更要在行動(dòng)上采取有效措施，以切實(shí)防范不法分子利用我海外金融機(jī)構(gòu)開展非法外匯兌換及非法跨境支付等地下錢莊活動(dòng)，服務(wù)好我國海外企業(yè)及海外華人華僑，與境內(nèi)機(jī)構(gòu)一起，維護(hù)好我國的金融穩(wěn)定。