李清明，睢黨臣

（1,2.陜西師范大學 國際商學院，陜西 西安，710119）

一、引言

黨的十九大作出了實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重大決策部署，提出從產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織五個方面實現(xiàn)鄉(xiāng)村的全面振興，達到鄉(xiāng)村“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富?！钡目偰繕?。鄉(xiāng)村振興，關鍵是要產(chǎn)業(yè)振興，產(chǎn)業(yè)振興是鄉(xiāng)村振興的首要任務，只有產(chǎn)業(yè)興旺，農村才能興旺①袁樹卓，劉沐洋，彭薇.鄉(xiāng)村振興對產(chǎn)業(yè)扶貧的發(fā)展啟示[J].當代經(jīng)濟管理，2019(1)：30-35。。當前，中國正處在脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施的交匯期，打贏脫貧攻堅戰(zhàn)是鄉(xiāng)村振興的前提和基礎，加快鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，農民收入水平才可能進一步提高，脫貧攻堅成果才能得到進一步鞏固和提升②新華社.中共中央國務院印發(fā)《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃(2018-2022年)》[N],人民日報,2018-9-27(001)。；推進現(xiàn)代農業(yè)產(chǎn)業(yè)體系建設，推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有機結合相互促進，是實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要任務③姜長云.關于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的若干重大戰(zhàn)略問題探討[J].經(jīng)濟縱橫,2019(1)：10-20。。中國農業(yè)產(chǎn)業(yè)化從20世紀80年代“貿工農一體化”、“產(chǎn)供銷一條龍”等方式萌芽，經(jīng)過三十多年的實踐探索，為農業(yè)產(chǎn)業(yè)振興奠定了堅實的基礎，其中，“公司+農戶”模式作為農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基本組織形式，有力地促進了農村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農戶脫貧增收。

“公司+農戶”模式是指從事農副產(chǎn)品加工和流通的企業(yè)（公司）與農戶建立一定的經(jīng)濟契約關系，開展一體化經(jīng)營的農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營組織模式④楊明洪等.“公司+農戶”型產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營風險的形成機理與管理對策研究[M].北京：經(jīng)濟科學出版社,2009：26。。企業(yè)在“公司+農戶”模式中具有主導作用，其經(jīng)營領域具有“涉農性”，對農業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營具有福射作用。企業(yè)利用其資金、技術和銷售等優(yōu)勢，結合當?shù)靥厣Y源，帶動農戶發(fā)展產(chǎn)業(yè)，增加農產(chǎn)品附加值，拓寬農產(chǎn)品銷售渠道；農戶按合同的要求為企業(yè)提供生產(chǎn)活動或者農產(chǎn)品。企業(yè)與農戶以“利益共享、風險共擔”為合作原則簽訂契約并履行相應的權利與義務，致力于實現(xiàn)農戶增收、企業(yè)增利的發(fā)展目標?！肮?農戶”模式為農戶提供從生產(chǎn)到銷售的多種服務，擴大了農產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模，拓寬了農戶增收渠道；搭建了農戶小生產(chǎn)與大市場鏈接的重要橋梁，帶動了農村經(jīng)濟發(fā)展，促進了農村地區(qū)農業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調整。根據(jù)農業(yè)部的數(shù)據(jù)，截至2016年年底，全國農業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織總數(shù)達41.7萬個，比上年增長8.01%，其中龍頭企業(yè)13.03萬個，增長1.27%；龍頭企業(yè)年銷售收人達9.73萬億元，比上年增長5.91%；龍頭企業(yè)積極響應中央號召，主動參與國家重大產(chǎn)業(yè)扶貧規(guī)劃部署，在諸多貧困縣投資建設農業(yè)項目實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)對接，加速了當?shù)孛撠毠赃M程①中國農業(yè)年鑒編輯委員會.中國農業(yè)年鑒2017[M].北京：中國農業(yè)出版社，2018：8-66。。

然而，受履約率低、市場環(huán)境變化、利益分配不合理等因素的制約，“公司+農戶”模式發(fā)展的穩(wěn)定性和持續(xù)性受到了考驗，如果不及時解決上述問題，將會影響到全國脫貧攻堅任務的完成以及鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的順利實施。一直以來“公司+農戶”模式的發(fā)展演變受到國內學者的密切關注，對模式存在的相關問題提出了相應的對策建議。關于模式履約率低的問題，部分學者認為交易的不確定性、契約條款不合理、公司與農戶地位不對等是主要原因。其中胡新艷和沈中旭（2009）以溫氏集團契約治理的經(jīng)驗為例，建議規(guī)范契約條款，制定利益激勵與風險共擔機制，提升契約自我執(zhí)行效力，從而提升契約執(zhí)行效果②胡新艷，沈中旭.“公司+農戶”型農業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織模式契約治理的個案研究[J].經(jīng)濟縱橫，2009(12)：83-86。。曹艷愛（2014）認為“公司+農戶”模式的違約根源在于經(jīng)濟利益，當市場環(huán)境發(fā)生變化，公司與農戶都具有通過違約來增加自身經(jīng)濟利益的動機③曹艷愛.“公司+農戶”模式違約機理分析[J].福建江夏學院學報,2014(3)：26-34。。建議通過擴大契約價格浮動空間，培育較有市場競爭力的產(chǎn)品，提高違約成本等措施提升公司與農戶合作關系的穩(wěn)定性，進而降低違約率。由于與企業(yè)相比，農戶在收集市場信息、抵抗技術和市場風險等方面能力較弱，造成公司和農戶之間具有非對稱的相互關系，導致農戶與公司進行利益博弈時處于不利位置。萬俊毅（2009）④萬俊毅.“公司+農戶”的組織制度變遷：誘致抑或強制[J].改革,2009(1)：91-96。、張樂柱（2012劉新立.風險管理[M].北京：北京大學出版社，2006：56。）⑤張樂柱，金劍峰，胡浩民.“公司+家庭農場”的現(xiàn)代農業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營模式_基于溫氏集團案例研究[J].學術研究，2012(10)：94-97。、田鵬和陳紹軍（2016）⑥田鵬，陳紹軍.“公司+合作社+農戶”模式運作機制分析_基于新經(jīng)濟社會學的視角[J].農業(yè)經(jīng)濟，2016(6)：15-17。等建議對“公司+農戶”模式進行改良，提高農戶的市場參與能力和談判能力，降低交易成本，增強模式風險抵抗力。關于公司與農戶之間的利益分配不合理問題，部分學者認為公司和農戶之間沒有形成真正的利益共同體，農戶難以分享加工和銷售環(huán)節(jié)的利潤。唐芳（2008）建議強化經(jīng)濟效益評估，按貢獻和承擔風險的大小設定合理的利益分配比例⑦唐芳.“公司+農戶”經(jīng)營模式的運行困境及改進[J].商場現(xiàn)代化，2008(12)：45-46。。陳學法和王傳彬（2010）建議公司與農戶之間建立股權聯(lián)結方式，實現(xiàn)由松散型向緊密型利益聯(lián)結轉變⑧陳學法，王傳彬.論企業(yè)與農戶間利益聯(lián)結機制的變遷[J].理論探討，2010(1)：83-86。。姜睿清和黃新建（2013）等建議在增強企業(yè)經(jīng)濟實力的同時，提高農民組織化程度、延伸農業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈增加農產(chǎn)品附加值，進而促進農民增收⑨姜睿清,黃新建,謝 菲.為什么農民無法從“公司 +農戶”中受益[J].中國農業(yè)大學學報,2013(3)：54-60。。

通過整理文獻，發(fā)現(xiàn)近年來針對“公司+農戶”模式某一問題進行獨立分析的研究較多，提出的對策較為分散，且建議多從完善契約內容、提升農戶博弈能力、改善市場環(huán)境等方面進行討論，缺乏從整體上推進模式發(fā)展的系統(tǒng)性意見。隨著農業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程的深入推進，“公司+農戶”模式的參與主體呈現(xiàn)出多元化特征，模式發(fā)展面臨的問題更為復雜，對如何深化模式發(fā)展以及如何更有效地保障農戶權益的要求更為迫切。本文結合鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略具體要求，在前人研究的基礎上，結合近年來“公司+農戶”模式的部分案例，從契約理論、市場經(jīng)濟規(guī)律、公司運營管理、政府職能等方面探討了“公司+農戶”模式存在的風險，并提出了相應的化解策略。

二、“公司+農戶”模式風險分析

對于“風險”的定義，學術界尚未形成一致的界定。美國經(jīng)濟學家奈特認為風險是“結果的不確定性”⑩趙傳君.風險經(jīng)濟學[M].哈爾濱：黑龍江教育出版社，1985。；美國學者海恩斯指出“風險意味著損害或損失的可能性”?J.haynes.Risk as an Economic Factor[M].American：The Quarterly Journal of Economics，1895。；劉新立認為“風險是指客觀存在的，在特定情況下、特定期間內，某一事件導致的最終損失的不確定性”?劉新立.風險管理[M].北京：北京大學出版社，2006：56。。上述學者均指出風險與不確定性密切相關，隨著風險研究的逐漸深入，發(fā)現(xiàn)風險與不確定性的區(qū)別在面對實際問題時很難區(qū)分，在很大程度上風險與不確定性是被混用的，于是將風險與不確定性都稱之為“風險”①張紅霞.農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)全面風險管理體系研究[D].長春：吉林大學博士學位論文，2012。。考慮到風險與不確定性之間的密切關系，本文將“公司+農戶”模式的風險界定如下：“公司+農戶”模式作為農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式之一，由于農業(yè)外部環(huán)境的不確定性、模式本身組織結構的不嚴密性，以及各參與主體利益訴求不一致性，導致模式運行進程中企業(yè)與農戶利益相悖，農戶增收成效與預期效果發(fā)生偏離的可能性。通過分析影響“公司+農戶”模式效果的內、外部因素，除農業(yè)生產(chǎn)面臨的自然風險，目前制約該模式成效的風險主要包括以下幾個方面。

（一）契約風險

契約是指特定交易環(huán)境下，當事人之間經(jīng)濟行為與結果的約定，規(guī)定了當事人之間的關系、權利和義務，并直接決定了當事人之間利益分配的結果②丁志國,郭婷婷.理性的約定：現(xiàn)代契約理論發(fā)展綜述[J].學習與探索,2018(3)：114-122。。但是由于未來的不可預知性，以及簽訂契約的成本限制，任何契約都不可能面面俱到地把所有可能情況下的責任和義務都列出來③吳思.不完全契約理論在企業(yè)中的應用—專訪2016年諾貝爾經(jīng)濟學獎獲得者奧利弗.哈特[J].中國經(jīng)濟報告,2018(11)：54-58。。因此公司與農戶雖然簽訂了契約，但是在市場環(huán)境中，受利益驅使和信息不對稱等因素的影響，農民和企業(yè)都可能成為違約主體。劉鳳芹的研究發(fā)現(xiàn)全國包括“公司+農戶”形式在內的訂單農業(yè)合同違約率曾高達80%④劉鳳芹.不完全合約與履約障礙-以訂單農業(yè)為例[J].經(jīng)濟研究，2003(4)：22-30。，履約率低一直是制約“公司+農戶”模式發(fā)展的主要問題。

（二）市場風險

在市場經(jīng)濟條件下，市場在資源配置中起主導作用，產(chǎn)品和服務的生產(chǎn)及銷售由市場的價格機制所引導。市場上商品的供求變動和價格波動，會導致市場經(jīng)濟體制下的生產(chǎn)經(jīng)營活動結果的不確定性。“公司+農戶”模式作為農產(chǎn)品參與市場交易的一種組織方式，國內外農產(chǎn)品市場的銷售渠道、銷售價格、匯率等因素的變化必然會影響模式的發(fā)展成效，使公司與農戶的經(jīng)濟收益呈現(xiàn)出不確定性。如2015年內蒙古某市某村的彩椒種植戶，與山東某公司簽訂了10萬斤的彩椒訂單，彩椒成熟后公司負責全部收購?？墒怯捎诋斈瓴式返氖袌鰞r格較低，訂單預期價格高于市場價格，公司為了避免虧損，僅按合同約定收購價收購部分彩椒后就不繼續(xù)履行合約，彩椒嚴重滯銷全部爛在地里，全村種植戶在彩椒種植中投入的大棚租金、種苗、農機、化肥及人工成本虧損累計超100萬元⑤農業(yè)之友.訂單農業(yè)陷“履約難”[EB/OL].https：//www.nyzy.com/ddny/49.html,2015-8-4。。

（三）技術風險

農業(yè)技術在農業(yè)生產(chǎn)過程中，面臨著技術成效能否順利實現(xiàn)的不確定性，以及冒用誤用偽劣農業(yè)技術或技術產(chǎn)品的風險，當某項技術的應用獲得的效益達不到預期的標準時，會導致農民收入的不確定性以及農業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的無序性，進而形成技術風險⑥歐曉明，曾曉紅.農業(yè)技術應用風險及對策[J].經(jīng)濟問題，1993(4)：23-24。。據(jù)統(tǒng)計我國農業(yè)科技成果轉化率僅有40%左右，與發(fā)達國家70%-85%的水平還有很大的差距⑦翟金良.中國農業(yè)科技成果轉化的特點、存在的問題與發(fā)展對策[J].中國科學院院刊，2015(3)：378-385。?！肮?農戶”模式在農副產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、儲藏、運輸?shù)入A段對農業(yè)技術的使用常呈現(xiàn)出規(guī)?；奶卣?，其技術轉化失敗或者技術使用不規(guī)范，導致農產(chǎn)品產(chǎn)量或者質量不達標，對企業(yè)和農戶雙方造成的損失將是巨大的。如某專門從事魔芋出口業(yè)務的公司，2010年與南方某縣山區(qū)1000多個農戶簽訂了種植協(xié)議，劃定了2萬畝的種植發(fā)展規(guī)模，公司還委派技術人員對農戶進行了種植技術、種植規(guī)范的培訓。前兩年合作效果很好，公司的銷售量和收益增大，當?shù)剞r戶的經(jīng)濟收入得到了提升。但在2013年，由于某農戶為了增加產(chǎn)量，未嚴格按照公司規(guī)范的種植技術和標準進行種植，導致該公司的出口商品質量檢測不合格，被某進口國拒收，并按約解除與該國當年和第二年的全部訂單，公司品牌和銷售渠道嚴重受損。

（四）利益協(xié)調機制不健全

“公司+農戶”模式下，契約中關于利益分配的協(xié)商、約定、執(zhí)行條款成為公司與農戶之間的利益協(xié)調的主要依據(jù)。然而由于缺乏有效的利益協(xié)調和約束機制，公司與農戶權、責、利的規(guī)定存在缺位或錯位，企業(yè)增利與農戶增收之間的矛盾一直存在，農戶權益得不到有效保障。例如三鹿集團“公司+農戶”模式一度成為公司與農戶合作的模范，但是隨著我國奶業(yè)市場發(fā)展成熟和競爭的加劇，三鹿憑借自己在交易中的強勢地位，掌握了鮮奶的收購價和收購標準的絕對話語權。當市場形勢不好時，通過壓級壓價的方式損害農戶基本利益，公司與農戶利益沖突不斷升級，并爆發(fā)了三鹿奶粉事件，導致三鹿公司瞬間倒閉①蔡建華.三鹿集團“公司 +農戶”制度困境的剖析—基于資產(chǎn)專用性視角[J].科學經(jīng)濟社會，2011(1)：85-89。。

三、“公司+農戶”模式風險成因探究

（一）契約的不完全性

1.契約內容的有限性。“公司+農戶”模式中，契約是公司與農戶開展合作關系的基礎。但是由于公司與農戶的有限理性，農產(chǎn)品生產(chǎn)周期較長，自然環(huán)境的不確定性，以及市場環(huán)境的復雜性等原因，決定了二者之間的契約不可能包含交易中會遇到的所有問題以及細化所有的權利和義務，因此公司與農戶的契約內容是有限的，即公司與農戶間的契約具有不完全性。另一方面，由于公司與農戶之間力量懸殊，簽約地位不對等，雙方契約在形式和內容上也存在不規(guī)范的風險。契約經(jīng)濟學理論認為，契約型組織中處于強勢地位的一方必然對處于弱勢依附地位的一方形成“要挾”，造成弱勢者部分權利喪失②徐金海.“公司加農戶”的制度缺陷[J].現(xiàn)代商貿業(yè)2003(3)：12-13。。按《合同法》規(guī)定“公司+農戶”模式下的契約當事人，公司與農戶都應是具有平等法律地位的民事主體，具有平等的設立、變更、終止合約內容和關系的權利。但是無論是單次的的農產(chǎn)品交易，還是農戶與企業(yè)簽訂長期的產(chǎn)銷合同，農戶在經(jīng)濟實力和市場信息獲取渠道及速度上與企業(yè)相比，都處于弱勢地位。企業(yè)憑借自身在資金、技術、市場信息以及對于政府政策、法律法規(guī)的了解和運用上的優(yōu)勢，在擬定契約條款時，會以約束農戶行為、維護企業(yè)利益為出發(fā)點。因此在簽訂訂單時，農戶往往只注重價格和數(shù)量，公司則在契約中對農產(chǎn)品的品種、規(guī)格、質量標準認定、企業(yè)的配套服務和各自應承擔的風險、處罰規(guī)定等權利義務規(guī)定不明、含糊不清，導致契約的內容不完整。契約的不完全性給違約行為提供了潛在機會，也為日后的爭議和糾紛埋下了隱患，契約的不完全性是“公司+農戶”模式契約風險形成的根源③楊明洪等.“公司+農戶”型產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營風險的形成機理與管理對策研究[M].北京：經(jīng)濟科學出版社,2009：78。。

2.機會主義行為?，F(xiàn)代經(jīng)濟學的一個基本假定是經(jīng)濟活動中的參與者都是謀取自身利益最大化的“理性經(jīng)濟人”，即參與人是“完全理性”的。然而在實際生活中人們受主客觀條件限制，其經(jīng)濟行為并不能達到完全理性。2009年諾貝爾經(jīng)濟學獎獲得者奧利弗·威廉姆森指出在有限理性下，由于人的認知能力和行為能力有限，信息不對稱，經(jīng)濟生活中的人存在為了盡最大能力保護和增加自己的利益不惜損害別人利益的行為，即機會主義行為④張明.2009年諾貝爾經(jīng)濟學獎得主威廉姆森的主要學術貢獻評介[J].生產(chǎn)力研究,2009(22)：9-10。?！肮?農戶”模式中公司與農戶雙方均體現(xiàn)出典型的“有限理性”特征，在合作中尋找機會實現(xiàn)自身利益更大化是必然?！肮?農戶”模式發(fā)展的初衷是以訂單合同的方式締約雙方的責權利，通過農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實現(xiàn)農戶脫貧增收，企業(yè)增利的“利益共享、風險共擔”的雙贏結果。但是在實際運行的效果來看，公司與農戶存在既統(tǒng)一又對立的利益關系。雙方合作關系的建立確定了二者有統(tǒng)一的利益追求，即通過“公司+農戶”合作模式的順暢運轉降低各自生產(chǎn)經(jīng)營和銷售過程的成本達到收益最大化。而對立的利益關系是指公司與農戶作為市場主體，都具有“經(jīng)濟理性人”特征，雙方都希望各自的利益達到最大化，因而在產(chǎn)品價格的訴求方面雙方存在對立的利益關系。

（二）市場波動的不確定性

中國農產(chǎn)品價格不單受國內市場供求影響，而且還會受國際市場競爭的沖擊，農產(chǎn)品市場交易中競爭壓力較大，且不確定因素較多，市場風險難以避免。“公司+農戶”模式通過龍頭企業(yè)與農戶之間建立供銷合作關系，將分散的農戶和農業(yè)生產(chǎn)要素聚集在一起，解決了小農戶進入大市場的困境，提升了農產(chǎn)品市場流通速度，將農產(chǎn)品交易中的市場風險由企業(yè)與農戶共同承擔，在一定程度上增強了農戶抵抗市場風險的能力⑤楊明洪等.“公司+農戶”型產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營風險的形成機理與管理對策研究[M].北京：經(jīng)濟科學出版社,2009：23。。但是企業(yè)與農戶合作的產(chǎn)業(yè)項目同時也是一種市場行為，主要遵循等價交換的市場邏輯，即按照平等自愿和等價交換原則進行資源的優(yōu)化配置①童永勝.產(chǎn)業(yè)扶貧要遵循市場規(guī)律[J].農經(jīng)，2018(10)：94-96。。在“公司+農戶”模式下進行的產(chǎn)業(yè)項目和購銷合作關系，企業(yè)首先考慮的是盈利，只有在不影響企業(yè)經(jīng)營獲利的情況下，企業(yè)才會考慮對農戶的幫扶職能。當遭遇市場價格波動，農產(chǎn)品供過于求，簽訂的合同會使企業(yè)面臨損失風險時，為了保全自己的利益，企業(yè)往往會依靠其強勢地位和合約的不完全性，而不履行其收購義務，加劇農產(chǎn)品滯銷，導致“谷賤傷農”，使產(chǎn)業(yè)扶貧的惠農、增收機制反而成為“傷農”、減收機制。

（三）新技術傳遞及應用的不確定性

“公司+農戶”模式中，公司負責為農戶提供資金、技術、銷售等系列化服務，并有義務幫助農戶提升生產(chǎn)技能。現(xiàn)代農業(yè)技術的應用有利于縮短農產(chǎn)品生產(chǎn)周期及提升農產(chǎn)品品質，促進傳統(tǒng)農業(yè)生產(chǎn)方式向專業(yè)化、規(guī)?；默F(xiàn)代生產(chǎn)方式轉變。農業(yè)新技術的應用必然導致農業(yè)生產(chǎn)投入要素的重新組合，并對生產(chǎn)環(huán)境及農民的生產(chǎn)素質提出更高要求，進而誘發(fā)新的生產(chǎn)風險②徐金海.“公司加農戶”的制度缺陷[J].現(xiàn)代商貿業(yè)，2003(3)：12-13。。在農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營中，企業(yè)對農產(chǎn)品生產(chǎn)和加工過程的標準化程度要求較高，技術難度增大。農戶使用新的農業(yè)技術往往需要在原有農業(yè)投資的基礎上增加資金、物質和勞動時間等方面的投入，還需主動學習新技術所必備的專業(yè)技能。但是我國農業(yè)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的主體大部分是農民，而農民的文化水平普遍較低，難以掌握技術要領，導致技術傳遞失敗，或者未按標準使用技術產(chǎn)品，導致生產(chǎn)出的農產(chǎn)品質量或產(chǎn)量不符合銷售標準。另一方面，一項技術是否實現(xiàn)其效益，最終取決于市場需求狀況而決定的產(chǎn)品價格和市場規(guī)模③孫良媛.農業(yè)產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營風險與風險控制[J].華南農業(yè)大學學報,2003(2)：16-21。，新技術生產(chǎn)的農產(chǎn)品還需面對新的市場價格風險。

（四）缺乏緊密的利益鏈接機制

根據(jù)龍頭企業(yè)與農戶之間利益鏈接的緊密程度和聯(lián)系方式的差異，大部分學者將二者之間的利益關系由弱到強依次劃分為三個層次：松散型、半緊密型和緊密型④雷玉明.關于龍頭企業(yè)與農戶利益鏈接機制的研究[D].華中農業(yè)大學博士學位論文，2006。。松散型的利益關系是指公司與農戶按市場價格進行一次性交易，不簽訂契約，交易價格隨行就市，雙方是獨立個體，經(jīng)濟關系不受任何制度約束，交易結束關系結束。半緊密型的利益關系，即公司與農戶以契約作為聯(lián)系紐帶，雙方按契約約定的條款來行使自己的權力和履行責任，如農產(chǎn)品收購合同、生產(chǎn)與服務合作合同、企業(yè)對農戶的聘用合同、土地租賃合同等。在這種鏈接關系中，企業(yè)與農戶與契約作為鏈接紐帶，雙方合作具有一定的時效性和穩(wěn)定性。但是二者地位的懸殊使得企業(yè)在利益的分配上居于主導地位，農戶的利益容易受到損害。第三種是緊密型的利益關系，企業(yè)與農戶以資產(chǎn)為紐帶鏈接在一起。即農戶以自有土地、資金、技術等生產(chǎn)要素入股，持有企業(yè)股份，或由企業(yè)發(fā)起，與農戶共同組建股份合作制企業(yè)，農戶與企業(yè)作為共同出資方，形成新的企業(yè)主體。農戶對企業(yè)擁有一定產(chǎn)權，可以直接參與到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和管理過程中，有利于維護自身利益。

據(jù)農業(yè)部統(tǒng)計，截至2016年底，龍頭企業(yè)與農戶的利益聯(lián)結方式中，采用按股分紅、利潤返還方式聯(lián)結的占比為44.08%，而以合同為主的其他聯(lián)結方式占比達55.92%⑤中國農業(yè)年鑒編輯委員會.中國農業(yè)年鑒2017[M].北京：中國農業(yè)出版社，2018：19。。因此，目前在“公司+農戶”模式的實際運作中，以農產(chǎn)品購銷合同形式聯(lián)結而成的半緊密型利益鏈接關系依然占多數(shù)，股份制合作的方式雖然有所提升，但規(guī)模較小且農戶持有股份不多，農戶在決策過程中能夠發(fā)揮的作用有限。在以契約為紐帶的半緊密型利益鏈接關系中，由于契約內容的不完全性，以及公司在產(chǎn)業(yè)發(fā)展，市場經(jīng)營方面的優(yōu)勢，公司完全掌握了模式運營的管理權，同時公司也掌握了“公司+農戶”模式產(chǎn)出收益的分配權和剩余權利的索取權，農戶的話語權、監(jiān)督權由于機制的不健全而很難被體現(xiàn)。

四、“公司+農戶”模式風險的化解策略

（一）堅持農戶主體地位，完善合同約束機制

鄉(xiāng)村振興的基本原則之一是堅持農民主體地位。要求充分尊重農民意愿，切實發(fā)揮農民在鄉(xiāng)村振興中的主體作用，調動億萬農民的積極性、主動性、創(chuàng)造性，把維護農民群眾根本利益、促進農民共同富裕作為出發(fā)點和落腳點，促進農民持續(xù)增收，不斷提升農民的獲得感、幸福感、安全感①新華社.中共中央 國務院印發(fā)《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃(2018-2022年)》[N],人民日報，2018-9-27(001)。。

農戶作為“公司+農戶”模式合約主體之一，其主體地位及相應權益必須得到充分保障。為最大化降低公司與農戶在履行契約時機會主義行為的產(chǎn)生，政府應積極進行完善公司與農戶的合同約束機制的工作，監(jiān)督公司與農戶的簽約及履約活動，依法規(guī)范公司與農戶簽訂的合同內容，提高合同的標準化程度。在合同中必須明確各方各環(huán)節(jié)的權利義務、利潤分配方式、清晰列明對違約行為的懲處辦法，以及公司和農戶各自應承擔的風險內容和比例，增大違約方的懲處力度，使各環(huán)節(jié)的利益能夠按貢獻得到的合理分配，遇到風險時按合約規(guī)定承擔各自相應的責任，避免轉嫁風險行為的發(fā)生，在合同中切實體現(xiàn)合作雙方“利益共享，風險共擔”的原則。針對農戶較為分散和組織化程度低的問題，政府應積極引導和鼓勵普通農戶、村小組、家庭農場等依照法律法規(guī)組建農民合作社。通過合作社邀請農業(yè)技術人員、律師、農產(chǎn)品知名企業(yè)家等集中地為農戶提供生產(chǎn)經(jīng)營的市場信息和法律咨詢等服務，帶動小農戶專業(yè)化生產(chǎn)。

（二）完善風險管理體系，提高農戶風險抵抗能力

當面臨市場風險或經(jīng)營危機時，與農戶相比，企業(yè)依靠自身經(jīng)濟實力會激活相應的風險防范機制，具有較強的抵御風險能力。而農戶由于自身經(jīng)濟能力的限制，獲得金融服務和經(jīng)濟支持的渠道較少，難以抵抗各類風險的沖擊，一旦面臨危機，返貧和負債的可能性較大。因此有必要建立專項資金或者專門機構為農戶分擔風險，增強農戶的抗風險能力，使其遇到風險時能夠及時止損并迅速恢復正常生產(chǎn)生活。

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略指出應通過完善農業(yè)保險政策體系，設計多層次、可選擇、不同保障水平的保險產(chǎn)品，完善農業(yè)風險管理和預警體系，提升農業(yè)風險保障能力②新華社.中共中央 國務院印發(fā)《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃(2018-2022年)》[N],人民日報，2018-9-27(001)。。我國的農業(yè)保險在上世紀五十年代最初以商業(yè)保險的模式出現(xiàn)，近幾十年來隨著國家對農業(yè)發(fā)展的日益重視，農業(yè)保險儼然已經(jīng)成為現(xiàn)代保險產(chǎn)業(yè)的重要組成部分③孟昱含.加快我國農業(yè)保險業(yè)發(fā)展的途徑研究[J].農業(yè)經(jīng)濟，2018(10)：114-116。。但是由于農戶收入低風險意識較弱等原因，投保意愿不高，且農業(yè)保險具有商業(yè)性。2012年頒布的《農業(yè)保險條例》規(guī)定農業(yè)保險經(jīng)營人具有自主經(jīng)營的性質，保險機構自負盈虧的盈利準則限制了農業(yè)保險業(yè)務種類的增加。因此為了更加充分地發(fā)揮我國農業(yè)保險的作用，應擴大農業(yè)保險宣傳范圍和加大對農戶農業(yè)保險的補貼力度，增強農戶農業(yè)保險意識和投保能力。

另一方面可以采取多種方式建立風險保障基金，通過風險基金的補償降低農戶損失，確保參與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的貧困戶在遇到自然災害和市場風險時享有最低保障④羅東明.我國農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營風險問題研究[D].東北農業(yè)大學博士學位論文，2005。。具體方法包括：一是由政府建立，直接從財政專項資金中專門劃撥一部分款項作為風險基金，發(fā)生自然災害時對農戶進行補償。二是企業(yè)與農戶共建，即企業(yè)把銷售收入的中的一部分拿出來作為風險基金，同時農戶按各家耕種的土地面積出一部分資金作為風險抵押金，這些資金用于補償自然災害年和遭遇市場風險時帶來的損失，實現(xiàn)企業(yè)與農戶共擔風險。三是企業(yè)與政府共建，政府每年從其財政中撥出一定額度，企業(yè)從其利潤中撥出一定額度，共同出資成立風險基金。

同時，政府應不斷調整宏觀經(jīng)濟政策，完善農業(yè)產(chǎn)業(yè)化風險管理的法律框架，完善市場制度，改善農業(yè)經(jīng)營環(huán)境。如按照依法自愿有償原則，鼓勵農戶流轉承包土地經(jīng)營權，培育發(fā)展適度規(guī)模經(jīng)營的家庭農場；頒布農業(yè)保險法等農業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的相關法規(guī)；及時向農民提供農產(chǎn)品市場的各種信息服務；加大農業(yè)基礎設施、生態(tài)環(huán)境、農村市場培育和建設、增強農業(yè)的市場競爭力，為參與市場競爭的農業(yè)經(jīng)營者營造一個良好的市場環(huán)境。

（三）完善企業(yè)管理制度，加強農戶技術指導

首先，政府應捋順“公司+農戶”模式中各主體的相互關系，強調以農戶為核心，產(chǎn)業(yè)發(fā)展為手段的發(fā)展理念，充分調動農戶主動脫貧主動發(fā)展的主觀能動性，激發(fā)企業(yè)參與農村扶貧與發(fā)展工作的社會責任意識與榮譽感。嚴格審核參與農業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目龍頭企業(yè)的資質，強化對龍頭企業(yè)的遴選工作，同時加強對小企業(yè)的扶持與幫助，引進及培養(yǎng)具有影響力、社會責任感強的企業(yè)為龍頭企業(yè)。以龍頭企業(yè)帶動農戶發(fā)展數(shù)量和脫貧成效作為安排財政支持資金的重要參考依據(jù)；加強財政專項資金使用的監(jiān)管，對資金的用途、使用效果、撥付制度等定期檢查并進行公示，確保專款專用，對利用農業(yè)產(chǎn)業(yè)項目套取財政資金的企業(yè)進行嚴懲。政府根據(jù)企業(yè)帶動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展及扶貧工作的情況對其進行考核，建立龍頭企業(yè)優(yōu)勝劣汰機制，強化龍頭企業(yè)資質的動態(tài)性和嚴肅性。對社會責任感強，產(chǎn)業(yè)項目定位準確，帶動效果明顯的企業(yè)加大優(yōu)惠政策的傾斜，對考核不合格的企業(yè)，取消其享受融資、技術幫扶等政策照顧，并執(zhí)行其產(chǎn)業(yè)項目退出機制。積極培育和發(fā)展以龍頭企業(yè)為核心的新型經(jīng)營主體，鼓勵工商資本下鄉(xiāng)和企業(yè)家下鄉(xiāng)和回鄉(xiāng)，同時吸引外出或在本地打工有所成就者、大學畢業(yè)生、退休干部和職工、退伍軍人等回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)①李靜.產(chǎn)業(yè)扶貧關鍵在發(fā)展新型經(jīng)營主體完善利益聯(lián)結機制[J].中國發(fā)展觀察,2017(24)：32-34.。

其次，企業(yè)應積極建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，促進農業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈升級。隨著農業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程的不斷推進，“公司+農戶”模式也在不斷發(fā)展變化，企業(yè)與農戶在實踐中不斷創(chuàng)新合作方式，“公司+基地+農戶”、“公司+農民合作社+農戶”、“公司+合作社+家庭農產(chǎn)”等不同組織方式均有出現(xiàn)。在農村各產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，主體增多的新發(fā)展趨勢下，龍頭企業(yè)在農業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展中仍處于核心地位，應充分發(fā)揮帶頭作用，積極建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，結合農村貧困地區(qū)優(yōu)勢資源確立產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，與其他經(jīng)營主體合理分工，發(fā)展精深加工，健全農產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡，主動適應和引領農業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的轉型升級。

（四）完善利益鏈接機制，加強政府政策扶持

鄉(xiāng)村振興發(fā)展規(guī)劃中指出，發(fā)展壯大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)，應以完善利益聯(lián)結機制為核心，以制度、技術和商業(yè)模式創(chuàng)新為動力，推進農村一二三產(chǎn)業(yè)交叉融合，加快發(fā)展根植于農業(yè)農村、由當?shù)剞r民主辦、彰顯地域特色和鄉(xiāng)村價值的產(chǎn)業(yè)體系，推動鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)全面振興②新華社.中共中央 國務院印發(fā)《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃(2018-2022年)》[N].人民日報，2018-9-27(001)。。我國實行農村土地承包關系為穩(wěn)定長久不變政策，但是大面積的山地丘陵地區(qū)并不適宜大規(guī)模的機械化生產(chǎn)，全國生產(chǎn)力發(fā)展狀況不平衡，所以長期內我國農業(yè)生產(chǎn)方式一定是機械化生產(chǎn)方式與小農戶生產(chǎn)方式并存。企業(yè)與農戶可以依據(jù)當?shù)厣a(chǎn)力發(fā)展水平、具體條件和實際需要，采取多種方式并存、漸進式發(fā)展的利益鏈接方式合作。在公司與農戶以市場和契約為主要聯(lián)系紐帶的基礎上，提升農戶的市場參與融合能力，增強公司與農戶的利益鏈接機制的緊密性，企業(yè)與農戶應積極探索以股份制、合作制、股份合作制、租賃等鏈接方式進行合作。在依法遵守集體所有權和農戶承包權的前提下，完善土地流轉機制的建設，鼓勵農戶以土地、林權、勞動、技術等生產(chǎn)要素入股，加快推廣“訂單收購+分紅”、“土地流轉+優(yōu)先雇用+社會保障”、“農民入股+保底收益+按股分紅”等多種利益聯(lián)結方式，使農戶在企業(yè)經(jīng)營管理和利益分配中的獲得更多話語權。

其次，強化政府對利益分配的協(xié)調和監(jiān)管職能。鄉(xiāng)村振興展戰(zhàn)略指出，發(fā)展壯大鄉(xiāng)村企業(yè)，應始終堅持把農民更多分享增值收益作為基本出發(fā)點，著力增強農民參與融合能力，創(chuàng)新收益分享模式，健全聯(lián)農帶農有效激勵機制，讓農民更多分享產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展的增值收益③新華社.中共中央 國務院印發(fā)《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃(2018-2022年)》[N].人民日報，2018-9-27(001)。?！肮?農戶”模式下政府對企業(yè)的監(jiān)管工作除針對企業(yè)的經(jīng)營過程的合法性、產(chǎn)業(yè)項目發(fā)展的規(guī)范化，對農戶幫扶的效果外，還應包括公司與農戶間利益分配的合理性。由于企業(yè)作為市場參與主體，實際經(jīng)營中以盈利為目的，政府應以提高企業(yè)在未來的社會收益（如社會信譽、優(yōu)惠政策等）為引導，降低與農戶合作項目中企業(yè)的“理性經(jīng)濟人”特性，激勵企業(yè)主動擔當起相應的社會責任，促使“公司+農戶”模式收益分配關系及分配比例合理化。制定相關政策完善涉農股份合作制企業(yè)利潤分配機制，明確資本參與利潤分配比例上限，讓農戶分享更多加工、銷售環(huán)節(jié)的收益。讓農戶盡可能多地享受到政府扶持政策的實惠，真正獲得農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來的機遇和紅利，使“公司+農戶”模式的利益分配機制逐步進入規(guī)范化、制度化、法律化的軌道。