張欣

摘 要：改革開放四十年來，混合所有制經(jīng)濟(jì)經(jīng)歷了萌芽發(fā)展、初步嘗試、規(guī)范推進(jìn)、深化落實(shí)四個(gè)發(fā)展階段，已成為基本經(jīng)濟(jì)制度的重要實(shí)現(xiàn)形式。盡管當(dāng)前混合所有制改革取得了積極進(jìn)展和顯著成效，但實(shí)踐中仍面臨很多深層次矛盾和問題。需要進(jìn)一步完善相關(guān)配套政策和制度建設(shè)，加強(qiáng)試點(diǎn)企業(yè)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與分享，建立公正公開的容錯(cuò)機(jī)制，積極穩(wěn)妥有效推進(jìn)混合所有制改革

關(guān)鍵詞：混合所有制;國(guó)有企業(yè);政策演進(jìn)

發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)和非公有經(jīng)濟(jì)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，是新形勢(shì)下堅(jiān)持公有制主體地位，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力、創(chuàng)新力、控制力、影響力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的有效途徑和必然選擇。從歷史上看，我國(guó)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)可分為萌芽發(fā)展、初步嘗試、規(guī)范推進(jìn)、深化落實(shí)四個(gè)階段。通過回顧和梳理不同歷史時(shí)期的政策演進(jìn)，對(duì)理論和實(shí)踐進(jìn)行總結(jié)和思考，對(duì)于當(dāng)前深化國(guó)有企業(yè)混合所有制改革無疑具有重要意義。

1 萌芽發(fā)展時(shí)期（1978-1991）

在新中國(guó)建立初期，我國(guó)曾將公私合營(yíng)作為一種過渡形式，逐漸從多種經(jīng)濟(jì)成分走向單一公有制經(jīng)濟(jì)。隨著對(duì)生產(chǎn)資料私有制的社會(huì)主義改造基本完成，我國(guó)確立起以計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為基本特征的社會(huì)主義公有制經(jīng)濟(jì)。1978年12月，黨的十一屆三中全會(huì)恢復(fù)了“實(shí)事求是”的思想路線，把黨的工作中心轉(zhuǎn)移到經(jīng)濟(jì)建設(shè)上來，并確定了改革開放的方針。隨著國(guó)有企業(yè)改革的推進(jìn)和私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，混合所有制經(jīng)濟(jì)開始萌芽。

1.1 以公有制為主體，多種經(jīng)濟(jì)成分共同發(fā)展

1980年9月，國(guó)務(wù)院體改辦印發(fā)《關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的初步意見》，明確提出我國(guó)現(xiàn)階段的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)，是生產(chǎn)資料公有制占優(yōu)勢(shì)、多種經(jīng)濟(jì)成分并存的商品經(jīng)濟(jì)，首次提出了多種經(jīng)濟(jì)成分并存。1982年9月，黨的十二大明確指出我國(guó)“在很長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)需要多種經(jīng)濟(jì)形式的同時(shí)并存”;同年12月，第五屆全國(guó)人大修改了《憲法》，明確了城鄉(xiāng)個(gè)體經(jīng)濟(jì)是公有制經(jīng)濟(jì)的必要的、有益的補(bǔ)充。1984年10月，黨的十二屆三中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》明確提出經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是要“發(fā)展社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)”，肯定了“堅(jiān)持發(fā)展多種經(jīng)濟(jì)形式和多種經(jīng)營(yíng)方式”的做法，明確提出了鼓勵(lì)全民、集體、個(gè)體等不同所有制經(jīng)濟(jì)合作，客觀上促進(jìn)了混合所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展。1987年10月，黨的十三大進(jìn)一步明確要在以公有制為主體的前提下發(fā)展多種經(jīng)濟(jì)成分，要求繼續(xù)鼓勵(lì)其他經(jīng)濟(jì)成分發(fā)展、保護(hù)其合法利益。由于合作經(jīng)濟(jì)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，國(guó)民經(jīng)濟(jì)中各所有制經(jīng)濟(jì)比重開始發(fā)生變化，客觀上形成了混合所有制經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的基礎(chǔ)。

1.2 開始探索內(nèi)部職工股

黨的十二屆三中全會(huì)之后，少數(shù)有條件的全民所有制大中型企業(yè)中開始了股份制改造試點(diǎn)。但在當(dāng)時(shí)的歷史條件下，社會(huì)資本并不充裕，外部投資者匱乏，因此試點(diǎn)企業(yè)基本上采取了發(fā)行內(nèi)部職工股的方式。截至1988年底，全國(guó)共有3800家股份制企業(yè)，其中除60家采用發(fā)行股票的方式之外，大部分企業(yè)采取了內(nèi)部員工股的股份制改造方式。但由于缺乏經(jīng)驗(yàn)，在改革的過程中出現(xiàn)了較嚴(yán)重的超范圍、超比例發(fā)行及內(nèi)部股社會(huì)化、法人股個(gè)人化等問題，在隨后的改革中內(nèi)部員工股被中央叫停。

2 初步嘗試時(shí)期（1992-2001）

1992年1月18日至2月21日，鄧小平同志先后到武昌、深圳、上海等地考察，發(fā)表重要講話，從理論上深刻回答了長(zhǎng)期困擾和束縛人們思想的重大問題，肯定了股份制的做法。在此基礎(chǔ)上，1992年10月，黨的十四大報(bào)告明確提出“我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制”。國(guó)有企業(yè)改革思路也從“放權(quán)讓利”轉(zhuǎn)向了“制度創(chuàng)新”。在從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變過程中，私營(yíng)經(jīng)濟(jì)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)得到較快發(fā)展，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的格局迅速形成，混合所有制經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展，產(chǎn)權(quán)問題終于被提上臺(tái)面。

2.1 實(shí)行多種形式的聯(lián)合經(jīng)營(yíng)

隨著多種經(jīng)濟(jì)成分的發(fā)展，各所有制經(jīng)濟(jì)之間聯(lián)合經(jīng)營(yíng)、混合經(jīng)營(yíng)開始出現(xiàn)。為適應(yīng)新形勢(shì)的發(fā)展，黨的十四大提出“多種經(jīng)濟(jì)成分長(zhǎng)期共同發(fā)展，不同經(jīng)濟(jì)成分還可以自愿實(shí)行多種形式的聯(lián)合經(jīng)營(yíng)”。1993年11月，黨的十四屆三中全會(huì)首次提出了“財(cái)產(chǎn)混合所有”這一新的財(cái)產(chǎn)所有制結(jié)構(gòu)，體現(xiàn)了在經(jīng)濟(jì)體制改革向前推進(jìn)的過程中，我們黨對(duì)所有制理論和基本經(jīng)濟(jì)制度認(rèn)識(shí)的不斷深化。

2.2 正式提出混合所有制經(jīng)濟(jì)

1997年9月，黨的十五大對(duì)我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段的所有制結(jié)構(gòu)和公有制實(shí)現(xiàn)形式等重大問題作出新的論述，指出：“公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展，是我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段的一項(xiàng)基本經(jīng)濟(jì)制度，公有制經(jīng)濟(jì)不僅包括國(guó)有經(jīng)濟(jì)和集體經(jīng)濟(jì)，還包括混合所有制經(jīng)濟(jì)中的國(guó)有成分和集體成分”。這是黨的文件中首次提出混合所有制經(jīng)濟(jì)這一概念。1999年9月，黨的十五屆四中全會(huì)進(jìn)一步提出積極探索公有制的多種實(shí)現(xiàn)形式，開展股份制改革，大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，這是黨的全會(huì)文件中首次明確發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。

2.3 規(guī)范推進(jìn)時(shí)期（2002-2011）

黨的十六大之后，在黨中央大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)、使股份制成為公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式等決策指導(dǎo)下，國(guó)資監(jiān)管體制改革有效推進(jìn)，資本市場(chǎng)功能逐步完善，國(guó)有企業(yè)開始以改制上市為主要途徑的新一輪改革，帶動(dòng)混合所有制經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，成效顯著。

2.3.1 堅(jiān)持兩個(gè)“毫不動(dòng)搖”原則

2002年11月，黨的十六大第一次提出“兩個(gè)毫不動(dòng)搖”的方針，即“毫不動(dòng)搖地鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)”和“毫不動(dòng)搖地鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)非國(guó)有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展”，同時(shí)提出“除極少數(shù)必須由國(guó)家獨(dú)資經(jīng)營(yíng)的企業(yè)外，積極推行股份制，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)”?！皟蓚€(gè)毫不動(dòng)搖”立足于社會(huì)主義初級(jí)階段的實(shí)際，有助于充分調(diào)動(dòng)社會(huì)各方面的積極性、加快生產(chǎn)力發(fā)展，為混合所有制的進(jìn)一步發(fā)展奠定了所有制基礎(chǔ)，其后黨的重要會(huì)議多次重申這一方針。

2.3.2 以現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)

2003年10月，黨的十六屆三中全會(huì)提出“大力發(fā)展國(guó)有資本、集體資本和非公有資本等參股的混合所有制經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，使股份制成為公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式”，同時(shí)明確提出“產(chǎn)權(quán)是所有制的核心和主要內(nèi)容”。黨的十七大又進(jìn)一步提出“歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢”的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，對(duì)混合所有制改革的探索進(jìn)一步深化。在新的國(guó)資監(jiān)管體制下，國(guó)有企業(yè)管理層收購(gòu)（MBO）被叫停，股權(quán)分置問題基本解決，為國(guó)有企業(yè)改制上市提供了客觀條件，大中型企業(yè)股份制改革全面鋪開。

2.3.3 探索科技人員股權(quán)激勵(lì)

為調(diào)動(dòng)科研人員積極性、促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，2002年至2007年財(cái)政部、科技部、國(guó)務(wù)院國(guó)資委等有關(guān)部門相繼出臺(tái)《關(guān)于國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)開展股權(quán)激勵(lì)試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見》、《關(guān)于深化轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革若干意見》、《中央科研設(shè)計(jì)企業(yè)實(shí)施中長(zhǎng)期激勵(lì)試行辦法》等一系列鼓勵(lì)高新技術(shù)企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研院所實(shí)行經(jīng)營(yíng)者和科技人員持股的政策措施。在這些政策的引導(dǎo)下，有效提升了國(guó)有企業(yè)科技人才的積極性，激發(fā)了企業(yè)活力。

3 深化落實(shí)時(shí)期（2012-至今）

黨的十八大以來，特別是十八屆三中全會(huì)之后，以分類改革為前提，以混合所有制改革為突破口，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線的新一輪深化國(guó)企改革工作全面開啟?；旌纤兄平?jīng)濟(jì)作為基本經(jīng)濟(jì)制度的重要實(shí)現(xiàn)形式，在本輪國(guó)企改革中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。與之前的改革相比，本輪國(guó)企改革更加強(qiáng)調(diào)頂層設(shè)計(jì)和配套措施?！蛾P(guān)于國(guó)有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見》、《關(guān)于鼓勵(lì)和規(guī)范國(guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目引入非國(guó)有資本的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于國(guó)有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點(diǎn)的意見》、《中央企業(yè)實(shí)施混合所有制改革有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定》、《中央企業(yè)混合所有制改革操作指引》、《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)控股上市公司股權(quán)激勵(lì)工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》等文件先后發(fā)布，明確了國(guó)有企業(yè)推進(jìn)混合所有制改革的要求和措施。

隨著國(guó)有企業(yè)公司制改制全面完成，十項(xiàng)改革試點(diǎn)梯次展開，重要領(lǐng)域混合所有制改革試點(diǎn)和員工持股試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)，“雙百行動(dòng)”、區(qū)域性綜合改革試驗(yàn)全面啟動(dòng)，混合所有制企業(yè)的數(shù)量和比重大幅增加。根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，從2013年到2018年，中央企業(yè)共實(shí)施混合所有制改革3359項(xiàng)，引入非公有資本超過9000億元，混合所有制企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過70%?；旌纤兄聘母镆呀?jīng)從之前的“建章立制”階段轉(zhuǎn)向“抓落實(shí)提成效”的新階段。

4 推進(jìn)混合所有制改革的政策建議

盡管當(dāng)前混合所有制改革取得了積極進(jìn)展和顯著成效，但是作為國(guó)有企業(yè)全面深化改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)，實(shí)踐中仍面臨很多深層次矛盾和問題。只有堅(jiān)持問題導(dǎo)向，對(duì)癥下藥，才能將改革不斷向縱深推進(jìn)。鑒于此，筆者提出以下建議。

一是進(jìn)一步完善相關(guān)配套政策和制度建設(shè)。建議對(duì)當(dāng)前功能定位仍不清晰的國(guó)企盡快進(jìn)行類型確定，在此基礎(chǔ)上分類分層出臺(tái)相關(guān)的配套政策、建立規(guī)范的操作細(xì)則，對(duì)混合所有制改革中的共性障礙在政策層面給予支持或突破;加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，梳理現(xiàn)有法律法規(guī)的沖突條款并修訂完善，同步推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革、三項(xiàng)制度改革等相關(guān)企業(yè)制度改革，構(gòu)建國(guó)企改革聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

二是加強(qiáng)試點(diǎn)企業(yè)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與分享，發(fā)揮示范效應(yīng)。隨著試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的積累和改革深入推進(jìn)，當(dāng)前亟需對(duì)試點(diǎn)成果進(jìn)行總結(jié)，形成可復(fù)制、可推廣的改革經(jīng)驗(yàn)。因此，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)試點(diǎn)企業(yè)改革路線圖、進(jìn)展和效果的實(shí)時(shí)跟蹤，及時(shí)總結(jié)標(biāo)桿案例，拿典型經(jīng)驗(yàn)引路，起到以點(diǎn)帶面的作用。建議通過搭建經(jīng)驗(yàn)共享平臺(tái)，打造覆蓋多層次、多領(lǐng)域、多模式的可復(fù)制經(jīng)驗(yàn)成果集， 同時(shí)注重剖析失敗案例，避免后來企業(yè)盲目等待和盲目試錯(cuò)。

三是建議通過建立公正公開的容錯(cuò)機(jī)制，為企業(yè)家放手改革、大膽管理提供制度保證，完善混合所有制改革的決策監(jiān)督機(jī)制、動(dòng)態(tài)評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，為企業(yè)提供更加寬松的改革環(huán)境。

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