趙波

進出口貿(mào)易統(tǒng)計數(shù)據(jù)是重要的國民經(jīng)濟指標(biāo)，依法編制海關(guān)統(tǒng)計是中國海關(guān)重要的法定職責(zé)之一。①《中華人民共和國海關(guān)法》第二條：海關(guān)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，監(jiān)管進出境的運輸工具、貨物、行李物品、郵遞物品和其他物品(以下簡稱進出境運輸工具、貨物、物品)，征收關(guān)稅和其他稅、費，查緝走私，并編制海關(guān)統(tǒng)計和辦理其他海關(guān)業(yè)務(wù)……編制海關(guān)統(tǒng)計……。在各類海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)中，按照《海關(guān)統(tǒng)計進出口主要商品目錄》（以下簡稱《目錄》②“《目錄》”由“《海關(guān)統(tǒng)計出口主要商品目錄》”（以下簡稱“《出口目錄》”）和“《海關(guān)統(tǒng)計進口主要商品目錄》”（以下簡稱“《進口目錄》”）共同構(gòu)成，每年年初發(fā)布當(dāng)年版“《目錄》”，并在《海關(guān)統(tǒng)計》月刊當(dāng)年1月號、《中華人們共和國海關(guān)統(tǒng)計商品目錄》當(dāng)年版、海關(guān)總署門戶網(wǎng)站（www.customs.gov.cn）、海關(guān)發(fā)布、海關(guān)數(shù)庫微信公眾號等向社會公布。）編制并公布的月度主要進口商品數(shù)據(jù)和主要出口商品數(shù)據(jù)，是最受關(guān)注的數(shù)據(jù)之一。《目錄》是主要商品貿(mào)易統(tǒng)計的基礎(chǔ), 它直接關(guān)系到主要商品統(tǒng)計數(shù)據(jù)的編制準確性與國際可比性。

隨著我國進出口商品結(jié)構(gòu)日益豐富，《目錄》所含列目③列目：指《目錄》中的主要商品及其對應(yīng)的商品范圍，一個主要商品對應(yīng)一條列目。數(shù)量不斷增長。但是自使用以來，《目錄》的結(jié)構(gòu)一直未作全面調(diào)整，而同期我國進出口貨物結(jié)構(gòu)已發(fā)生了巨大變化，《目錄》列目逐年只增不減，日益冗長，其反映我國主要進出口商品結(jié)構(gòu)的作用逐漸弱化。

與中國類似，日本海關(guān)負責(zé)編制并公布本國貨物貿(mào)易進出口統(tǒng)計，日本財務(wù)省關(guān)稅局（對應(yīng)我國海關(guān)總署）及地方海關(guān)（對應(yīng)我國直屬海關(guān)）均設(shè)置了統(tǒng)計部門和統(tǒng)計崗位，中日兩國同樣采用總貿(mào)易制統(tǒng)計貿(mào)易數(shù)據(jù)，雙方海關(guān)貿(mào)易統(tǒng)計制度方法相近，具有較強的可比性。同時，日本海關(guān)在統(tǒng)計制度方法、統(tǒng)計產(chǎn)品開發(fā)等領(lǐng)域居于全球前列，也同樣按年修訂、發(fā)布《商品編碼表》（概況品コード表，以下簡稱“日方《目錄》”），按月發(fā)布《進出口主要商品量值表》，并通過其門戶網(wǎng)站提供數(shù)據(jù)下載服務(wù)，日方《目錄》與中方《目錄》在形式、內(nèi)容、修訂頻次等方面相似或接近，值得中國關(guān)注借鑒。

本文從中日《目錄》對比視角出發(fā)，分析了我國2019 版《目錄》存在的問題，并對2020 版《目錄》修訂工作做了討論。一直以來，國內(nèi)對《目錄》尚未從國際可比的角度進行系統(tǒng)化研究，希望本文能夠拋磚引玉，吸引專家學(xué)者加強交流，共同提升《目錄》編制水平。

一、我國《目錄》基本情況

（一）《海關(guān)統(tǒng)計（月刊）》簡介

《中華人民共和國海關(guān)法》是中國海關(guān)開展進出口統(tǒng)計的法定依據(jù)，在此基礎(chǔ)上，《中華人民共和國海關(guān)統(tǒng)計條例》（國務(wù)院令第454 號）《海關(guān)統(tǒng)計工作管理規(guī)定》（海關(guān)總署令第242 號）《關(guān)于執(zhí)行<中華人民共和國海關(guān)統(tǒng)計工作管理規(guī)定>有關(guān)問題的公告》（公告〔2018〕125 號）等法律法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件共同構(gòu)成了中國海關(guān)統(tǒng)計工作的法律基礎(chǔ)和作業(yè)規(guī)范。

海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的項目組成，包括進出口貨物的商品名稱以及編碼、數(shù)量或重量、價格、貿(mào)易方式、運輸方式、原產(chǎn)地、啟抵國、經(jīng)營單位等。中國海關(guān)通過海關(guān)門戶網(wǎng)站、紙刊等方式定期向社會公布《海關(guān)統(tǒng)計（月刊）》（以下簡稱《統(tǒng)計月報》）等統(tǒng)計信息，④⑤《中華人民共和國海關(guān)統(tǒng)計條例》（國務(wù)院令第454號）第十七條。每季度在國務(wù)院新聞辦新聞發(fā)布廳舉行新聞發(fā)布會介紹該時期我國進出口總體情況并回答記者提問；另外還定期編制全國海關(guān)統(tǒng)計資料和出版海關(guān)統(tǒng)計刊物。海關(guān)統(tǒng)計部門于次月23 日在海關(guān)門戶網(wǎng)站發(fā)布前一月的中、英文版月報數(shù)據(jù)（自2020 年起，1、2 月數(shù)據(jù)合并發(fā)布⑥《海關(guān)總署：答記者問》，http://www.customs.gov.cn/customs/xwfb34/302425/2858673/index.html，請注明訪問時間：2020年5月15日。）。2019 年統(tǒng)計月報中包含19 張統(tǒng)計報表（詳見下表），其中，13、14 號表即依據(jù)《目錄》確定的商品名稱和范圍匯總編制。

表1 《統(tǒng)計月報》所含統(tǒng)計報表

（二）《目錄》編制依據(jù)及發(fā)展歷程

為用于國際貿(mào)易商品的統(tǒng)計、對比的標(biāo)準分類，聯(lián)合國等國際組織先后制定了《產(chǎn)品總分類CPC2.0》（United Nations Central Product Classification）、《國際貿(mào)易標(biāo)準分類》（SITC，Standard International Trade Classification）等多個商品分類目錄，每個經(jīng)濟體會根據(jù)自身貿(mào)易特點與實際需要，結(jié)合有關(guān)分類標(biāo)準，對外公布基于不同分類口徑的貿(mào)易統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

在中國海關(guān)統(tǒng)計實踐中，“商品”（Commodity）根據(jù)《中華人民海關(guān)統(tǒng)計商品目錄》中規(guī)定的8 位統(tǒng)計代碼匯總，8 位數(shù)“商品”的統(tǒng)計信息是最詳細的數(shù)據(jù)；而“主要商品”（Principle Commodity）是結(jié)合數(shù)據(jù)應(yīng)用的需要，將一種或多種8 位商品合并后作為統(tǒng)計分組，并在統(tǒng)計月報中按此分組公布數(shù)據(jù)，以方便政府部門、研究機構(gòu)及商界及時掌握我國對外貨物貿(mào)易中的主要商品結(jié)構(gòu)。

自 1982 年起，中國海關(guān)在統(tǒng)計月報中對外公布按 SITC 編制的《目錄》，自 1992 年起對外公布按協(xié)調(diào)制度（HS）編制的《目錄》， 此后按年對其進行調(diào)整?！赌夸洝芬罁?jù)《中華人民共和國海關(guān)統(tǒng)計商品目錄》的歸類原則，結(jié)合國家部委、行業(yè)協(xié)會和社會各界對海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的需求與關(guān)注，按照“口徑統(tǒng)一、行業(yè)認可”原則進行編制，并定期根據(jù)HS 稅則調(diào)整轉(zhuǎn)換、行業(yè)發(fā)展和應(yīng)用需求等進行修訂調(diào)整，以增列為主。作為海關(guān)統(tǒng)計的基礎(chǔ)性參數(shù)，《目錄》既是海關(guān)統(tǒng)計部門每月對外發(fā)布統(tǒng)計數(shù)據(jù)的依據(jù)，又是開展主要商品貿(mào)易情況分析的重要參考。高質(zhì)量的《目錄》對提升統(tǒng)計報表質(zhì)量和數(shù)據(jù)的有效性具有十分重要的意義。

二、中日《目錄》對比分析

本部分將從《目錄》結(jié)構(gòu)設(shè)置、具體列目展示、數(shù)據(jù)開放水平等方面對比分析中日《目錄》的異同之處。

（一）目錄結(jié)構(gòu)設(shè)置

1.中方目錄

2019 版《出口目錄》共包含3 級310 條列目，其中一、二、三級列目個數(shù)分別為164、130、16 條，占比分別為52.9%、41.9%、5.2%。2019 版《進口目錄》共包含4 級259 條列目，其中一、二、三、四級列目個數(shù)分別為134、111、13、1 條，占比分別為51.7%、42.8%、5.0%、0.4%。⑦數(shù)據(jù)來源：據(jù)《海關(guān)統(tǒng)計月報出口主要商品表（2019年）》《海關(guān)統(tǒng)計月報進口主要商品表（2019年）》手工整理，http://www.customs.gov.cn/customs/302249/302274/tjzd/index.html.兩個目錄均呈現(xiàn)出了顯著的“倒三角”結(jié)構(gòu)（如圖1 所示），其中，一級目錄占比均超過了50%，一、二級目錄合計占比均接近95%，而三、四級目錄占比則僅略多于5%。

圖1 2019 版《目錄》所含列目數(shù)量（單位：條）

2．日方目錄

2019 版日方《出口目錄》包含5 級405 條列目，其中，一、二、三、四、五級列目個數(shù)分別為10、57、133、167、38 條，占比分別為2.47%、14.07%、8.15%、16.54%、9.38%；《進口目錄》包含5 級431 條列目，其中，一、二、三、四、五級列目個數(shù)分別為10、57、172、156、36 條，占比分別為2.32%、13.23%、16.71%、12.99%、8.35%。⑧數(shù)據(jù)來源：基于日本海關(guān)官網(wǎng)信息手工整理，https://www.customs.go.jp/toukei/info/index.htm.

圖2 2019 版日方《目錄》所含列目數(shù)量（單位：條）

在基本結(jié)構(gòu)上，雙方《目錄》均為分級列示，層級結(jié)構(gòu)相似，僅在層級劃分、列目總數(shù)量上存在差別。值得注意的是，雙方在列目分布和層級間顆粒度設(shè)置方面的差異較大。日方《目錄》的列目結(jié)構(gòu)從大類商品出發(fā)，顆粒度逐級細化，設(shè)置較為科學(xué)，從列目數(shù)量看呈現(xiàn)了較好的正三角分布，更符合一般認識規(guī)律。中方2019 版《目錄》中將大量具體商品直接列為一級列目，導(dǎo)致一級列目數(shù)量占比過重，使得一級列目展示商品過于細碎，其列目數(shù)量也遠多于二、三級列目，宏觀層面的“主要性”不夠突出。

（二）具體列目展示

1．中方目錄

中國海關(guān)在《月報》中根據(jù)《目錄》所列商品編制13、14 號表，其中所列信息包括當(dāng)月進出口數(shù)量、金額及同比，以及當(dāng)年1 月至當(dāng)月累計進出口數(shù)量、金額及同比。

在2019 版《目錄》中，很多曾作為我國進出口主力的初級產(chǎn)品仍然出現(xiàn)（如蜂蜜、辣椒干、啤酒、腸衣等），除導(dǎo)致《目錄》冗長外，更重要的是在《目錄》未能體現(xiàn)近年來我國進出口貿(mào)易的顯著變化。這主要是因為長期以來《目錄》修訂多以增加具體列目為主，而未對其結(jié)構(gòu)、內(nèi)容進行實質(zhì)性修改完善。比如《出口目錄》中大量可歸入二級、三級列目的具體農(nóng)產(chǎn)品作為一級列目出現(xiàn)，而“農(nóng)產(chǎn)品”同時也作為一級列目并列出現(xiàn)，結(jié)構(gòu)不清晰，不能很好滿足數(shù)據(jù)用戶的使用需求。

2．日方目錄

與中方類似，日本海關(guān)也在《速報》《確報》（類似于中方《統(tǒng)計快訊》《統(tǒng)計月報》）發(fā)布主要商品量值表，其主動展示的信息包括當(dāng)月進出口數(shù)量、金額及同比（雙方相同），在總額中占比和相對去年同期的增減貢獻度（中方未發(fā)布），但未發(fā)布1 月至當(dāng)月累計數(shù)據(jù)及其同比（中方有發(fā)布）。

從展示列目的數(shù)量看，與中方每月均作全目錄展示不同，日方通常為部分展示，其主動展示數(shù)據(jù)通常不超過1 頁A4 紙，主要依據(jù)商品在其進出口中的重要性確定，未列出數(shù)據(jù)則由使用者自行從門戶網(wǎng)站下載調(diào)取。這樣可以確保報表中的內(nèi)容短小精悍，更貼近讀者閱讀習(xí)慣。以《令和元年貿(mào)易統(tǒng)計（確速）》（表2）為例，日方展示的主要出口商品中一、二、三級列目個數(shù)分別為10 個、36 個、5 個，合計51 條列目；主要進口商品中一、二、三級列目分別為10 個、38 個、3 個，合計51 條列目。出口主要商品中，食品出口額僅占總額的1%，不再展示次級列目信息，而“運輸用機器”是日方最主要的出口商品（占23.6%），故在此列目下，日方進一步列出了5 個二級列目（合計占23.1%）和2 個三級列目。

表2 日本2019 版《進出口主要商品目錄》

來源： 據(jù)日本海關(guān)網(wǎng)站《令和元年貿(mào)易統(tǒng)計（確速）》手工整理，https：//www.customs.go.jp/toukei/shinbun/trade-st/2019/2019_115.pdf.

通過上述分析可以發(fā)現(xiàn)，雙方公布的數(shù)據(jù)內(nèi)容相同或相近。但在列目設(shè)置、展示等方面存在較大差異：中方在《統(tǒng)計月報》中展示全部目錄商品及其數(shù)據(jù)，便于使用者一次獲取，但事無巨細，冗長繁雜；而日方《速報》《確報》中所列不多，以宏觀展示為主，更多信息需要使用者自行調(diào)閱，但也對使用者提出了更高要求。以2019 年數(shù)據(jù)為例，中方《出口目錄》中有4 個一級列目商品、6 個二級列目商品的出口額不足出口總額的0.001%；而日方《速報》《確報》列示的二級列目商品最低占比為0.3%，兩者相差在百倍以上，日方《目錄》的“主要”特征更為突出。

（三）數(shù)據(jù)開放水平

數(shù)據(jù)被稱為新時代的“石油和金礦”，政府部門作為原材料提供者，數(shù)據(jù)開放水平也影響了數(shù)據(jù)作用的發(fā)揮，黨中央、國務(wù)院已對數(shù)據(jù)開放共享工作做出了明確部署和要求。⑨《中共中央、國務(wù)院關(guān)于構(gòu)建更加完善的要素市場化配置體制機制的意見》（2020年3月30日）提出：推進政府?dāng)?shù)據(jù)開放共享……；研究建立……公共數(shù)據(jù)開放和數(shù)據(jù)資源有效流動的制度規(guī)范。本節(jié)從政府?dāng)?shù)據(jù)開放基本原則⑩數(shù)據(jù)開放基本原則：完整（Complete）、一手（Primary）、及時（Timely）、可獲?。ˋccessible）、可機讀（Machine-readable）、非歧視性（Non-discriminatory）、非專屬性（Non-proprietary）、免授權(quán)（License-free）。出發(fā)，比較雙方《目錄》數(shù)據(jù)的開放水平。

通過對比兩國海關(guān)數(shù)據(jù)發(fā)布網(wǎng)頁，可以發(fā)現(xiàn)雙方《目錄》數(shù)據(jù)在可機讀之外的幾個方面基本處于同一水平。目前兩國海關(guān)均按月發(fā)布數(shù)據(jù)，任意使用者均可通過互聯(lián)網(wǎng)訪問兩國海關(guān)門戶網(wǎng)站調(diào)閱當(dāng)期及往期數(shù)據(jù)（中方數(shù)據(jù)自2014 年6 月起，日方數(shù)據(jù)自1988 年1 月起），兩國海關(guān)也均有固定出版物發(fā)布數(shù)據(jù)，使用者在獲取數(shù)據(jù)時既不需要注冊，也不需要得到用戶授權(quán)。

在數(shù)據(jù)讀取方面（可機讀），日本海關(guān)已開放了全部數(shù)據(jù)的CSV 格式下載功能，且《目錄》全部列目實現(xiàn)了編碼化處理。中方月報13、14 表雖然是全目錄開放數(shù)據(jù)，但是以紙質(zhì)刊物或網(wǎng)頁展示形式開放，暫不支持下載及機讀，用戶友好度有待提高。需要說明的是，自2018 年11 月1 日起，在已有統(tǒng)計月報公布渠道之外，海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)在線查詢平臺?? 海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)在線查詢平臺：http://43.248.49.97/.已開通了數(shù)據(jù)查詢、下載服務(wù)，用戶可以自行設(shè)置查詢字段，并下載查詢結(jié)果。該平臺上線一周年累計查詢次數(shù)已達2875 萬次，其升級版本預(yù)計于2020 年投入使用。?? 《為外貿(mào)高質(zhì)量發(fā)展提供信息支撐》，《中國國門時報》2019年11月1日。

綜上所述，中日雙方《目錄》在基本結(jié)構(gòu)、設(shè)計思路、展示數(shù)據(jù)、獲取渠道等方面相近或相似。但與日方《目錄》相比，2019 版《目錄》在結(jié)構(gòu)合理性、列目設(shè)置科學(xué)性以及數(shù)據(jù)開放水平等方面仍有優(yōu)化提升空間。

三、2020 版《目錄》修訂工作簡介

（一）工作開展情況

2020 年3 月起，海關(guān)總署統(tǒng)計分析司組建了由海關(guān)統(tǒng)計專家、一線業(yè)務(wù)骨干組成的專項工作小組（以下簡稱“小組”）。小組對從部（委）業(yè)務(wù)司（局）、國家級行業(yè)協(xié)會（聯(lián)合會）等方面征集到的336 條意見建議進行了整理、篩選和歸并，還與數(shù)據(jù)主要使用部門召開多方協(xié)調(diào)會，就協(xié)作機制、修訂原則、部分修訂意見形成共識。

小組先后召開三輪《目錄》修訂碰頭會。一是吸收了各個方面反饋的意見建議，對于暫時無法采納的意見，給予解釋說明；二是參照2020 版《目錄》，依據(jù)2018 年進出口數(shù)據(jù)編制了《目錄》測試表，復(fù)核商品名稱、范圍，以及量值的合理性；三是完成英文版《目錄》編制，做好當(dāng)年《目錄》發(fā)布前的各項前期準備工作；四是配合2020 版《目錄》變動，提前開展海關(guān)統(tǒng)計查詢平臺升級改造準備。

（二）工作成果

修訂后的2020 版《出口目錄》包含4 級189 條列目，其中，一、二、三、四級列目數(shù)量分別為45、83、50、11 條，占比分別為23.8%、43.9%、26.5%、5.8%；《進口目錄》包含4 級152 條列目，其中，一、二、三、四級列目數(shù)量分別為30、65、49、8 條，占比分別為19.7%、42.8%、32.2%、5.3%。與2019 版相比，《出口目錄》《進口目錄》所含列目數(shù)量分別減少了39%、41%，其中一級列目降幅更是達到了73%和78%，《目錄》結(jié)構(gòu)和篇幅得到了極大優(yōu)化。

表3 2019、2020 版《目錄》列目分布對比表（單位：條）

從結(jié)構(gòu)看，原有的“倒三角”形態(tài)得到了明顯改善。一級列目得到了顯著精簡，除整合為次級列目外，部分一級列目不再列示，二、三級列目占比更為合理。在“有保有壓”原則基礎(chǔ)上，還根據(jù)意見新增部分列目，如《出口目錄》中“有機發(fā)光二極管顯示屏”、《進口目錄》中“人用疫苗”等，雖當(dāng)期進出口量值不大，但具有較大的發(fā)展?jié)摿蚴艿綇V泛關(guān)注的商品，都在《目錄》中予以響應(yīng)，滿足數(shù)據(jù)用戶需要。

從內(nèi)容看，《目錄》更能反映我國當(dāng)前進出口情況。大量具體產(chǎn)品由一級列目整合歸并為二、三級列目或不再列示，一級列目商品的宏觀性得到加強，比如農(nóng)產(chǎn)品（一級）、機電產(chǎn)品（一級）、家用電器（二級）等列目的設(shè)置，在征求意見過程中，受到了各方的一致肯定。

從準確性和完整性看，商品范圍的界定更加科學(xué)合理。修訂工作立足于對標(biāo)國際先進目錄，廣泛吸收各方面意見建議，尤其是充分考慮國際與國內(nèi)數(shù)據(jù)可比性，使數(shù)據(jù)貼近行業(yè)使用需求。

同時，在目錄修訂過程中，還形成了部分周邊成果，加強了《目錄》修訂的制度性建設(shè)，規(guī)范了《目錄》編制、參數(shù)維護、修訂、人員培訓(xùn)等有關(guān)工作要求。

四、下一步工作的建議

（一）盡早實現(xiàn)《目錄》數(shù)據(jù)可機讀

受限于目前《目錄》尚未實現(xiàn)列目的編碼化處理，數(shù)據(jù)的可機讀性較差。建議以《目錄》修訂為契機，瞄準國內(nèi)外最佳實踐案例，盡快制定具有中國特色、滿足實際需要的列目編碼方案，并充分利用現(xiàn)有平臺資源向用戶提供CSV 等格式文件下載服務(wù)，全面提升數(shù)據(jù)的可機讀水平。

（二）持續(xù)精簡壓縮《目錄》規(guī)模

通過做好“海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)在線查詢平臺”的升級擴容，增加查詢內(nèi)容和查詢組合等方式，持續(xù)擴大用戶自主查詢比例，為未來進一步精簡壓縮《目錄》規(guī)模創(chuàng)造有利條件?？煽紤]借鑒日方模式，將部分用戶有查詢需求，但又不宜繼續(xù)保留在《目錄》中的列目，以常用目錄或固化查詢條件等方法，為用戶提供查詢渠道。

（三）常態(tài)化開展《目錄》修訂研究

可以課題研究、專項工作等方式為依托，做好對國內(nèi)外同類目錄的跟蹤分析，加強人才梯隊建設(shè)。中近期，可重點推進本次修訂工作未盡事宜的前瞻性研究，如修訂高新技術(shù)產(chǎn)品列目、研究增加液態(tài)奶等部分熱門商品列目等工作。通過年度課題研究、多部門聯(lián)合調(diào)研等形式盡早啟動一批前期工作，為下一輪修訂創(chuàng)造有利條件，做好理論準備，積極儲備可行性方案。