金融機(jī)構(gòu)重大事項報告工作實踐與思考

賀杰

摘 要：本文介紹了金融機(jī)構(gòu)重大事項報告管理工作概況，總結(jié)了開展此項工作以來取得的成效，也分析了目前存在的問題，著重剖析了區(qū)域不平衡、行業(yè)不平衡和類別不平衡等三個現(xiàn)象及其產(chǎn)生的原因，并針對性地提出了優(yōu)化頂層設(shè)計、優(yōu)化工作流程和改進(jìn)工作形式等相關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞：金融穩(wěn)定;重大事項報告;實踐

2011年1月，人民銀行總行發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步做好銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重大事項報告有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)[2011]23號），要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時報告可能對其自身經(jīng)營發(fā)展、區(qū)域金融穩(wěn)定或全國金融穩(wěn)定造成重大影響的風(fēng)險或事件。同年7月2日，人民銀行武漢分行對湖北省銀行、證券、保險機(jī)構(gòu)發(fā)布了《湖北省金融機(jī)構(gòu)重大事項報告制度》（武銀[2011]115號）。2011年以來，人民銀行武漢分行湖北轄內(nèi)共受理銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)報送的機(jī)構(gòu)遷址、更名、高管變動、經(jīng)營動向、金融風(fēng)險等各類重大事項近萬件。

一、金融機(jī)構(gòu)重大事項報告管理工作實踐及成效

近年來，人民銀行武漢分行建章立制、規(guī)范流程、鍛煉隊伍，扎實推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)重大事項報告管理工作，取得了一些成效。

（一）制度日趨完善。繼2011年出臺重大事項報告制度之后，人民銀行總行于2014年10月又發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重大事項報告工作的通知》（銀發(fā)[2014]293號），對重大事項報告的原則、范圍和時限進(jìn)行了規(guī)范，并增加了“零報告”、“問責(zé)制”和“現(xiàn)場核查”等相關(guān)要求。同年11月，人民銀行武漢分行以武銀[2014]139號文轉(zhuǎn)發(fā)了總行293號文。2011年和2015年，又先后制定和優(yōu)化了湖北省金融機(jī)構(gòu)重大事項報告制度內(nèi)部操作流程，確保該項工作規(guī)范化、可操作。

（二）業(yè)務(wù)流程清晰。實踐多年來，人民銀行武漢分行已形成了一套清晰的關(guān)于金融機(jī)構(gòu)重大事項報告管理工作的業(yè)務(wù)流程：對收到的重大事項報告進(jìn)行逐筆登記，并根據(jù)事項類別和重要程度分類進(jìn)行初次篩選和處理。對于較為重大的事項，按照“業(yè)務(wù)人員登記——分類處理——分管處長提出擬辦意見——處室負(fù)責(zé)人簽批辦理意見——行領(lǐng)導(dǎo)批示——報告總行/轉(zhuǎn)其他部門傳閱或辦理——存檔”的流程依次辦理。

（三）“雷達(dá)”作用顯現(xiàn)。近年來，重大事項報告制度已成為非現(xiàn)場監(jiān)測、壓力測試、現(xiàn)場評估、存款保險核查等工作方式的有效補(bǔ)充。通過推行金融機(jī)構(gòu)重大事項報告管理工作，建立了人民銀行與金融機(jī)構(gòu)之間的信息聯(lián)系機(jī)制，有效延伸了非現(xiàn)場監(jiān)測觸角，拓寬了金融穩(wěn)定信息來源，及時發(fā)現(xiàn)了多起苗頭性風(fēng)險事件，切實做到風(fēng)險“早發(fā)現(xiàn)”、“早報告”，推動風(fēng)險“早處置”，避免發(fā)生衍生、次生風(fēng)險。

二、重大事項報告管理工作中存在的問題及原因分析

（一）同一省份不同地區(qū)金融機(jī)構(gòu)報送事項數(shù)量呈現(xiàn)“區(qū)域不平衡”。有的地區(qū)收到的重大事項年均400件左右，而有的地區(qū)僅10-20件，造成這種差異的原因主要有三點：一是各地金融發(fā)展情況有差異。各地區(qū)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量、金融活躍程度、金融發(fā)展水平不一，所以報送的事項數(shù)量存在差異。二是制度標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。湖北轄內(nèi)各地人民銀行分支機(jī)構(gòu)按照總分行制度要求，制定了適宜本地的具體制度和實施細(xì)則，但各地標(biāo)準(zhǔn)不一;特別是對于風(fēng)險的具體界定標(biāo)準(zhǔn)不一致，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行過程中尺度不一，報送數(shù)量相應(yīng)地也不盡相同。三是推行力度存在差異。人行各地金融部門推行重大事項的力度不盡相同，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對該項工作的重視程度和執(zhí)行力度也相應(yīng)地存在差異。

（二）銀行業(yè)和證券業(yè)、保險業(yè)報送情況呈現(xiàn)“行業(yè)不平衡”。從類別來看，報送的事項絕大多數(shù)來自銀行機(jī)構(gòu)，證券、保險機(jī)構(gòu)報送的很少，行業(yè)之間存在嚴(yán)重不平衡現(xiàn)象，原因有兩點：一是客觀因素。銀行業(yè)體量遠(yuǎn)大于證券業(yè)和保險業(yè)，相應(yīng)的報送事項數(shù)量也會有差異，但報送數(shù)量的差距仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出正常的體量差異。二是制度原因?？傂械闹卮笫马棃蟾嬷贫葍H適用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，而湖北省依據(jù)總行辦法，結(jié)合轄區(qū)實際，先行先試，是全國為數(shù)不多的率先將報送范圍擴(kuò)大到證券業(yè)、保險業(yè)和其他金融機(jī)構(gòu)的幾家人民銀行分支行機(jī)構(gòu)之一。然而，由于總行賦予分支機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場核查權(quán)限僅適用于銀行業(yè)，基層金融穩(wěn)定部門很少對證券和保險機(jī)構(gòu)開展現(xiàn)場核查。因此，證券、保險機(jī)構(gòu)對于制度的知曉度相對較低，執(zhí)行力偏弱。

（三）常規(guī)性事項和風(fēng)險類事項數(shù)量呈現(xiàn)“類別不平衡”。? ? 從報送事項的類別來看，機(jī)構(gòu)遷址、高管變更、經(jīng)營動向等常規(guī)性、一般性事項數(shù)量合計占比95%;風(fēng)險類事項占比僅5%。? ? ?相比常規(guī)事項，風(fēng)險事項報送數(shù)量較少，有三個方面原因：一是湖北地區(qū)金融風(fēng)險在全國范圍來看并不突出。從各項關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)來看，湖北轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健性狀況在全國屬中上水平。一方面，相比北上廣深等經(jīng)濟(jì)金融活躍和改革試點先行地區(qū)，湖北并非金融風(fēng)險爆發(fā)的一線區(qū)域。另一方面，相比西部等金融資源相對貧瘠地區(qū)，湖北金融生態(tài)相對健康，爆發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)險事件的誘因不突出。二是湖北省建立了切實有效的金融風(fēng)險監(jiān)測、評估和應(yīng)急機(jī)制。一直以來，人民銀行武漢分行充分運用非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場評估手段，加強(qiáng)對轄區(qū)地方法人金融機(jī)構(gòu)和重點領(lǐng)域金融風(fēng)險的風(fēng)險排查，針對發(fā)現(xiàn)的趨勢性、苗頭性風(fēng)險，堅持“打早”、“打小”，分類別制定切實可行的應(yīng)急預(yù)案和處置措施。由于排查細(xì)致、防范處置得當(dāng)，湖北轄內(nèi)金融風(fēng)險及時化解，未造成重大金融風(fēng)險。三是金融機(jī)構(gòu)存在“報喜不報憂”的心理。由于擔(dān)心影響風(fēng)險信息會形成負(fù)面印象或影響對自身的綜合評價結(jié)果，部分金融機(jī)構(gòu)存在顧慮，傾向于多報送一般性事項和工作簡報、經(jīng)營動態(tài)、工作總結(jié)、成績榮譽(yù)等業(yè)務(wù)信息，較少主動報送風(fēng)險類和案件類事項。

三、對策建議

（一）優(yōu)化報送流程，推動工作標(biāo)準(zhǔn)化。對總分行重大事項報告制度進(jìn)行全面研究，再次梳理和整合重大事項報送要求，進(jìn)一步制定更加細(xì)致的制度標(biāo)準(zhǔn)，建立報送清單，推動湖北轄內(nèi)重大事項報告工作“清單化”、“標(biāo)準(zhǔn)化”，使這項工作由“被動接收”金融機(jī)構(gòu)報送信息轉(zhuǎn)變?yōu)椤爸鲃雍藢崱苯鹑跈C(jī)構(gòu)重要信息，特別是風(fēng)險信息。

（二）優(yōu)化頂層設(shè)計，擴(kuò)大報送范圍。將重大事項報告范圍從銀行業(yè)擴(kuò)展至證券業(yè)、保險業(yè)，擴(kuò)大信息覆蓋面，消除信息不對稱現(xiàn)象，改善當(dāng)前人民銀行對金融機(jī)構(gòu)信息了解不全面的現(xiàn)象，為打好防范化解金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)、構(gòu)筑國家金融安全網(wǎng)提供必要的信息保障，夯實工作基礎(chǔ)。

（三）優(yōu)化工作形式，加大核查力度。進(jìn)一步加大現(xiàn)場核查力度，及時發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)“遲報”、“漏報”、“瞞報”現(xiàn)象，糾正各類不當(dāng)行為，確保重大事項報告制度落到實處，提高金融機(jī)構(gòu)對人民銀行政策的響應(yīng)力、貫徹力和執(zhí)行力，為金融穩(wěn)定履職提供有效的信息支撐。

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