王夢(mèng)迪

摘要：授信業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中主要盈利來(lái)源，其中對(duì)公業(yè)務(wù)由于其金額大、主體情況復(fù)雜、受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)較大，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難點(diǎn)之一。隨著金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)不斷深入，商業(yè)銀行對(duì)公授信業(yè)務(wù)深入民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、中小微企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)始面臨更大的挑戰(zhàn)。本文主要聚焦信用風(fēng)險(xiǎn)管理，分析當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)公授信風(fēng)險(xiǎn)管理存在的一些問(wèn)題，并根據(jù)問(wèn)題探索了提升商業(yè)銀行對(duì)公授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的手段。

關(guān)鍵詞：對(duì)公授信;信用風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行對(duì)公授信指銀行對(duì)企業(yè)直接提供資金支持或者對(duì)企業(yè)客戶在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三方做出保證的活動(dòng)。隨著國(guó)家供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、節(jié)能減排、綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展等政策的實(shí)施，傳統(tǒng)企業(yè)不斷轉(zhuǎn)型升級(jí)，伴隨業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)，企業(yè)的資金需求也不斷增長(zhǎng)。為解決企業(yè)融資問(wèn)題，國(guó)家近年來(lái)出臺(tái)了大量金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)相關(guān)政策，要求商業(yè)銀行加大對(duì)實(shí)體企業(yè)支持力度，滿足實(shí)體企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的資金需求。在政策引導(dǎo)下商業(yè)銀行對(duì)公授信規(guī)模不斷增加，授信產(chǎn)品日益豐富，特別是針對(duì)民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)授信支持力度不斷提升，這對(duì)商業(yè)銀行的對(duì)公授信風(fēng)險(xiǎn)管理體系提出了更高的要求。部分民營(yíng)與中小企業(yè)存在財(cái)務(wù)不規(guī)范、信息不對(duì)稱等問(wèn)題，給商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與管理帶來(lái)了挑戰(zhàn)。與此同時(shí)，商業(yè)銀行當(dāng)前的對(duì)公授信業(yè)務(wù)普遍存在授信各風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)相互割裂、授信業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別度量準(zhǔn)確性和時(shí)效性低、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不到位等問(wèn)題，導(dǎo)致銀行公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，進(jìn)而影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展。

一、商業(yè)銀行對(duì)公授信業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）授信各風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)相互割裂

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)逐步完善，商業(yè)銀行公司授信業(yè)務(wù)在監(jiān)管指導(dǎo)及自身發(fā)展過(guò)程中形成了一套以“貸前調(diào)查-貸中審查-貸后管理”多環(huán)節(jié)管理的授信流程和操作規(guī)范。在這套行業(yè)中較為通用的授信風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，“貸前調(diào)查”是指在貸款申報(bào)前由銀行客戶經(jīng)理調(diào)查整理授信業(yè)務(wù)需要收集的貸款申請(qǐng)人的信息和材料?！百J中審查”是指在授信材料收集上報(bào)后，由貸款審查專業(yè)人員對(duì)授信主體及業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行審查并按授權(quán)決策。“貸后管理”是指貸款發(fā)放后由貸后管理人員定期對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、抵押物等授信業(yè)務(wù)相關(guān)情況進(jìn)行檢查。以往商業(yè)銀行公司授信業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理各環(huán)節(jié)的工作往往分屬于不同職能部門(mén)不同崗位人員，各環(huán)節(jié)間信息傳遞不充分、反饋不及時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理效果大打折扣。

（二）授信業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別度量準(zhǔn)確性和時(shí)效性低

授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是基于充分識(shí)別、準(zhǔn)確度量授信業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險(xiǎn)。高效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和度量建立在銀行對(duì)授信業(yè)務(wù)及相關(guān)受信主體的信息充分、迅速掌握和快速處理的基礎(chǔ)上。傳統(tǒng)手段下，人為收集信息及處理信息的速度和頻次效率較低，信息收集數(shù)量和精確性難以滿足準(zhǔn)確度量及幫助決策的需要。

（三）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不完善

為了對(duì)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)防控，商業(yè)銀行普遍建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，但并不完善。一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息搜集主要依賴公開(kāi)信息，但大部分中小型企業(yè)、非上市企業(yè)缺乏公開(kāi)信息，因此導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系對(duì)此類企業(yè)預(yù)警不及時(shí)。另一方面，銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中應(yīng)對(duì)機(jī)制不夠健全，一旦發(fā)現(xiàn)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，后續(xù)應(yīng)對(duì)措施不及時(shí)，相關(guān)人員權(quán)責(zé)利不清晰，導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)就突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查、處置。

二、商業(yè)銀行對(duì)公授信信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施

（一）完善對(duì)公授信業(yè)務(wù)全體系全流程管理框架

在對(duì)公授信業(yè)務(wù)全面發(fā)展的今天，商業(yè)銀行對(duì)某個(gè)公司或集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)往往涉及多個(gè)條線、多種業(yè)務(wù)，相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理必須從傳統(tǒng)單筆業(yè)務(wù)視角轉(zhuǎn)向客戶統(tǒng)一授信視角。具體來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理首先應(yīng)當(dāng)破除業(yè)務(wù)種類藩籬，所有業(yè)務(wù)穿透至最終信用風(fēng)險(xiǎn)承載主體，所有涉及該主體的相關(guān)崗位人員均有共同的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，構(gòu)建全體系共同管理的風(fēng)控框架。其次，信用風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)局限于原有授信業(yè)務(wù)風(fēng)控體系簡(jiǎn)單的線性流程，除時(shí)間維度外，可增加各類事件觸發(fā)管理任務(wù)，并將銀行內(nèi)部涉及該信用風(fēng)險(xiǎn)承載主體的相關(guān)管理措施梳理整合，形成觸發(fā)、識(shí)別、分析度量、反饋決策的閉環(huán)，構(gòu)建全流程管理風(fēng)控框架。

（二）加快授信風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)字化進(jìn)程

商業(yè)銀行傳統(tǒng)對(duì)公授信風(fēng)險(xiǎn)管理存在識(shí)別度量準(zhǔn)確性和時(shí)效性低等問(wèn)題，隨著數(shù)字化技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理中逐漸運(yùn)用，給這些問(wèn)題的解決帶來(lái)了希望。金融業(yè)是數(shù)據(jù)密集型行業(yè)，授信過(guò)程中需要充分搜集客戶數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中產(chǎn)生了海量數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)發(fā)生后需要隨時(shí)掌握客戶的最新數(shù)據(jù)。近年來(lái)，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)辦理線上化水平快速提高，儲(chǔ)蓄、結(jié)算、標(biāo)準(zhǔn)化授信、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)均不同程度實(shí)現(xiàn)線上化辦理，業(yè)務(wù)線上化的同時(shí)使銀行收集到了海量的用戶行為數(shù)據(jù)。如果能對(duì)以上數(shù)據(jù)進(jìn)行有效處理，匹配各種渠道采集到的外部數(shù)據(jù)，將對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)巨大幫助。因此，商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理需要進(jìn)一步加快數(shù)字化進(jìn)程，暢通有效數(shù)據(jù)獲取路徑，規(guī)范數(shù)據(jù)建模的管理和應(yīng)用，進(jìn)而重塑信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與度量的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。

（三）優(yōu)化對(duì)公授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

商業(yè)銀行要進(jìn)一步完善對(duì)公授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，改善風(fēng)險(xiǎn)管理的滯后性。首先是利用數(shù)字化技術(shù)，完善商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，暢通風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)等內(nèi)部之間的信息流共享，對(duì)搜集到的風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)預(yù)警，及時(shí)采取措施。其次，應(yīng)豐富有效的外部數(shù)據(jù)來(lái)源，如公開(kāi)披露數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)、政務(wù)數(shù)據(jù)、訴訟信息等，為決策提供參考。

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