摘 要：落實(shí)“雙碳”的目的是為能對現(xiàn)有的氣候變化情況合理調(diào)整，減少二氧化碳排放，涉及到交通、電力等多個行業(yè)發(fā)展。為能盡快落實(shí)“雙碳”目標(biāo)，補(bǔ)充在行業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型中的資金缺口，這就需要推動商業(yè)綠色金融發(fā)展，為行業(yè)發(fā)展提供充足資金支持。文章首先分析了“雙碳”目標(biāo)下重點(diǎn)行業(yè)，然后明確綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀，明確商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)，并提出相應(yīng)對策。

關(guān)鍵詞：“雙碳”目標(biāo) 商業(yè)銀行 綠色金融 發(fā)展對策

中圖分類號：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2023）08-105-02

“雙碳”目標(biāo)對于各地區(qū)的發(fā)展都有著直接的影響，目前我國各省市都在將“雙碳”目標(biāo)作為重要發(fā)展戰(zhàn)略，并且當(dāng)?shù)卣苍谖募忻鞔_不僅是為其提供資金，同時也管理二氧化碳的排放，注意碳排放企業(yè)的信息披露，綜合評定綠色金融發(fā)展等，鼓勵各行業(yè)能依照文件來發(fā)展，達(dá)到“雙碳”目標(biāo)。

一、“雙碳”目標(biāo)下重點(diǎn)行業(yè)發(fā)展

從各行業(yè)實(shí)際發(fā)展上來看，其中電力行業(yè)是關(guān)鍵，隨后是交通、鋼鐵等。在實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的背景下，行業(yè)的固定資產(chǎn)可能也會有所增加。根據(jù)相關(guān)研究表明，在未來10年清潔能源的占比就會越來越大，隨之帶來的就是企業(yè)更新設(shè)備、成本投入增多，對應(yīng)的投資需求也會增多。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)可能會帶來每年5500億元的資金需求，綠色建筑投資規(guī)模將達(dá)到4.3萬億元。

二、“雙碳”目標(biāo)下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

（一）資金需求量大

各行業(yè)在“雙碳”目標(biāo)下轉(zhuǎn)型，都需要大量的資金。通過測算不同結(jié)構(gòu)明確，想要實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，所需要用到的資金都是百億級別以上的。如此龐大的資金需求，需要市場資金來提供，從實(shí)際出發(fā)來完善綠色金融體系，激勵銀行支持綠色金融活動。

（二）政策出臺密集

2016年以來，相關(guān)部門所出臺關(guān)于綠色金融方面的文件較多，比如指導(dǎo)意見、評價實(shí)施方案等多個方面，以此為基礎(chǔ)構(gòu)建綠色金融發(fā)展的基本政策結(jié)構(gòu)，使得我國的綠色金融體系不斷完善，為綠色金融提供服務(wù)。

三、“雙碳”目標(biāo)下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)

（一）機(jī)遇

一是綠色金融政策不斷完善，推動發(fā)展綠色金融信貸，開展金融基金等相關(guān)業(yè)務(wù)，有效地整合不同融資工具，為綠色金融發(fā)展提供幫助。我國的綠色金融政策通過定性和定量指標(biāo)評價，為央行管理中落實(shí)綠色金融評價，并鼓勵各地區(qū)的銀行能積極開展綠色金融業(yè)務(wù)。

二是目前綠色金融體系初步完成構(gòu)建，由發(fā)改委、人民銀行和證監(jiān)會所頒布的政策，對于綠色金融項(xiàng)目有著明確的定義。并確定碳排放高的項(xiàng)目不再列入行業(yè)發(fā)展支持，而是為商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務(wù)提供幫助。為能構(gòu)建綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，人民銀行與相關(guān)部門組建綠色金融工作小組，并制定綠色金融在發(fā)展中的標(biāo)準(zhǔn)，包括基礎(chǔ)、披露、評估信用、共享、服務(wù)和風(fēng)險管理幾項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。在這種情況下，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷完善，為金融機(jī)構(gòu)探索綠色金融提供途徑，并做好商業(yè)銀行綠色金融體系發(fā)展的指導(dǎo)工作。

（二）挑戰(zhàn)

一是信息不對稱，想要實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，并非是行業(yè)轉(zhuǎn)型就能完成，而是在社會發(fā)展中不斷整改，各行業(yè)相互合作。為共享信息，提高資源利用率，需要商業(yè)銀行加強(qiáng)溝通、聯(lián)系。從當(dāng)前的商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)上能看出，存在著信息不對稱的問題。所以，需要能打通共享信息渠道，構(gòu)建共享信息平臺，為銀行決策提供參考。綠色金融所涉及到的行業(yè)較多，內(nèi)容較廣，需要重新梳理低層邏輯。面對目前發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行是要能結(jié)合金融、政策等多個方面的信息，構(gòu)建長期保障系統(tǒng)制度。

二是產(chǎn)品創(chuàng)新性不足，為能達(dá)到“雙碳”目標(biāo)，企業(yè)需要改變以往的傳統(tǒng)模式，向低排放方向所轉(zhuǎn)變。在轉(zhuǎn)變過程中，要應(yīng)用先進(jìn)技術(shù)，才能幫助企業(yè)獲得更多的經(jīng)濟(jì)效益。然而，從目前的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)方面能看，其創(chuàng)新性不足，在商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)中綠色基金、債券等占比較少，依然還是傳統(tǒng)信貸占據(jù)主導(dǎo)地位，影響了商業(yè)銀行的綠色金融發(fā)展。

三是標(biāo)準(zhǔn)體系執(zhí)行不規(guī)范，金融管理部門在制定綠色金融標(biāo)準(zhǔn)上，應(yīng)突出指導(dǎo)作用，確保在不影響項(xiàng)目基礎(chǔ)上，為銀行提供正確的綠色金融監(jiān)管目標(biāo)。各地區(qū)的政府和相關(guān)部門應(yīng)不斷提高分析風(fēng)險能力，避免在工作中導(dǎo)致信息不對稱，不能從中獲得理想綠色金融資源。當(dāng)?shù)卣畯膶?shí)際出發(fā)，深入行業(yè)發(fā)展，建立全業(yè)務(wù)流程綠色金融體系標(biāo)準(zhǔn)，加快構(gòu)建與落實(shí)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系，讓綠色金融業(yè)務(wù)更快開展。

四是綠色金融風(fēng)險防控能力不足，銀行在為企業(yè)提供貸款的時候，要深入研究企業(yè)的信譽(yù)，判定是否提供貸款。在綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展過程中，一些污染嚴(yán)重、能源消耗較多的項(xiàng)目逐漸減少，以減輕信貸對于企業(yè)發(fā)展的壓力。在這其中，企業(yè)可能為達(dá)到綠色金融要求，而選擇短期激勵，導(dǎo)致并沒有將資源投入到實(shí)際的治理環(huán)境中。商業(yè)銀行所發(fā)放的綠色信貸，需要充分考慮到企業(yè)的資金是否是用在綠色資產(chǎn)投資上，科學(xué)制定防范風(fēng)險制度。

四、“雙碳”目標(biāo)下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展對策

為能實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，需要調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推動各行業(yè)向綠色、節(jié)能方向所轉(zhuǎn)型。在這種情況下，對于資金的需求不可避免，所以商業(yè)銀行要能把握好機(jī)會，做好自身的碳排放管理。

（一）完善綠色金融風(fēng)險識別體系

在“雙碳”目標(biāo)下，商業(yè)銀行應(yīng)能突出體現(xiàn)榜樣作用，通過創(chuàng)新理念，構(gòu)建綠色數(shù)據(jù)處理中心，在管理上融入綠色理念的方式，加快自身轉(zhuǎn)型。從當(dāng)前的商業(yè)銀行實(shí)際出發(fā)，注重綠色經(jīng)營，并倡導(dǎo)低碳環(huán)保，實(shí)現(xiàn)線上、線下辦公的綠色化。所以，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)綠色理念宣傳，為內(nèi)部員工營造一個良好的工作環(huán)境，提高員工能識別綠色金融風(fēng)險能力，這是商業(yè)銀行保證綠色項(xiàng)目穩(wěn)定開展的關(guān)鍵。

商業(yè)銀行在管控綠色金融分析概念上，應(yīng)借助目前的先進(jìn)技術(shù)，構(gòu)建分析風(fēng)險模型，并利用云計算和大數(shù)據(jù)技術(shù)等，以此追蹤碳排放蹤跡，掌握綠色項(xiàng)目的運(yùn)行和企業(yè)節(jié)能轉(zhuǎn)型的進(jìn)度?；诖髷?shù)據(jù)征信、區(qū)塊鏈等技術(shù)，與監(jiān)管、行政部門所合作，搭建ESG數(shù)據(jù)庫。商業(yè)銀行從中了解到客戶的資產(chǎn)水平、綠色評級等指標(biāo)，通過分析大數(shù)據(jù)技術(shù)，來構(gòu)建風(fēng)險管控模型，實(shí)現(xiàn)對綠色項(xiàng)目的精準(zhǔn)識別與判斷，把控和掌握客戶的資產(chǎn)。在綠色信貸業(yè)務(wù)辦理中，從審批信譽(yù)到后續(xù)追蹤，都有著明確且有效的管控標(biāo)準(zhǔn)。避免因?yàn)樾畔⒉粚ΨQ、政策等因素，造成綠色金融業(yè)務(wù)在開展中出現(xiàn)問題，進(jìn)一步確保綠色金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性。

（二）強(qiáng)化綠色金融資本溯源與追蹤

數(shù)字人民幣在加密算法基礎(chǔ)上，通過對智能合約和共識機(jī)制等技術(shù)的應(yīng)用，掌握信息的內(nèi)容，并從中挑選適合的信息。區(qū)塊鏈?zhǔn)峭ㄟ^去中心化的分布式存儲，保證在節(jié)點(diǎn)上的信息存儲標(biāo)準(zhǔn)一致，在這樣的標(biāo)準(zhǔn)與技術(shù)下，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠，同時具有不可篡改性。智慧合約相比于以往的合約模式更加安全、可靠，能在沒有第三方情況下交易信息，以嚴(yán)密的邏輯來呈現(xiàn)出合約，避免語言的模糊，減少合約和相應(yīng)的交易成本。在執(zhí)行合約的時候邏輯嚴(yán)密，避免語言模糊影響交易安全。在這種情況下，交易的成本較低，而且執(zhí)行合約的時候能自動觸發(fā)交易，信息內(nèi)容公開并且不會被篡改，商業(yè)銀行就可以通過應(yīng)用這一技術(shù)來保證業(yè)務(wù)的順利開展。在投放資金方面，能精準(zhǔn)識別綠色目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)客戶與銀行之間的點(diǎn)對點(diǎn)對接，有效地降低交易成本，讓資金最大化利用，推動綠色項(xiàng)目有序開展，從根本上避免違規(guī)挪用資金。利用數(shù)字貨幣的分布式賬本技術(shù)，監(jiān)控資金，保證資金信息透明同時不可篡改，發(fā)揮跟蹤與監(jiān)督資金的作用，保證是在綠色項(xiàng)目中應(yīng)用綠色資金。

（三）提高綠色金融支持廣度和力度

商業(yè)銀行綠色金融中發(fā)展中，應(yīng)重視需求，應(yīng)用先進(jìn)技術(shù)來升級商業(yè)銀行的傳統(tǒng)金融模式，一方面通過物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)和人工智能等技術(shù)，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，保證與綠色金融的對應(yīng)業(yè)務(wù)需求服務(wù)，滿足客戶的要求；另一方面，通過對移動互聯(lián)網(wǎng)、虛擬現(xiàn)實(shí)等技術(shù)的應(yīng)用，有效地緩解一些地區(qū)自主設(shè)備、銀行網(wǎng)點(diǎn)等基礎(chǔ)設(shè)施不足的問題，擴(kuò)充客戶群體，為其提供線上服務(wù)。在開展綠色業(yè)務(wù)方面，金融科技技術(shù)同樣發(fā)揮著作用。以綠色信貸為基礎(chǔ)，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)來加強(qiáng)分析，構(gòu)建識別、評級模型等，在資金審批中發(fā)揮作用，確保客戶具備償還能力，減少商業(yè)銀行的風(fēng)險。而基于先進(jìn)技術(shù)下的信息系統(tǒng)，可視化性更加突出，快速響應(yīng)綠色金融的需求，從而來全面升級綠色金融服務(wù)。

（四）強(qiáng)化綠色金融基礎(chǔ)建設(shè)

一是完善立法，應(yīng)通過法律的進(jìn)一步完善，重點(diǎn)對高新產(chǎn)業(yè)和重污染產(chǎn)業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，并對這類企業(yè)落實(shí)信息披露制度，細(xì)化披露標(biāo)準(zhǔn)，充分體現(xiàn)出社會輿論監(jiān)督作用。為綠色金融業(yè)務(wù)的執(zhí)行與發(fā)展提供指導(dǎo)。二是應(yīng)修訂綠色金融界定標(biāo)準(zhǔn)，讓商業(yè)銀行建立一個完整、正確的綠色評價體系。三是將雙碳目標(biāo)作為商業(yè)銀行發(fā)展方向，并為綠色金融道路提供發(fā)展目標(biāo)。重視減少人才隊(duì)伍，在落實(shí)政策上能突出體現(xiàn)人才優(yōu)勢，不僅要有效開展綠色金融工作，同時還應(yīng)具備創(chuàng)新意識，在實(shí)踐中不斷提高綠色金融發(fā)展水平。

五、結(jié)語

總而言之，在“雙碳”目標(biāo)背景下，綠色經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型離不開綠色金融。商業(yè)銀行作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要主體，要把控好綠色金融的發(fā)展未來，并承擔(dān)起自己的責(zé)任。為實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)，就應(yīng)在設(shè)計過程中充分明確綠色金融發(fā)展內(nèi)涵，強(qiáng)化基礎(chǔ)建設(shè)，秉承著創(chuàng)新理念，結(jié)合行業(yè)發(fā)展來創(chuàng)新落實(shí)金融產(chǎn)品，探索新的信貸模式，以此來為我國綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供動力。

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（作者單位：山西侯馬農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 山西侯馬 043000）

[作者簡介：丁娜（1986—），女，山西襄汾人，碩士研究生，會計師，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：經(jīng)濟(jì)金融類。]

（責(zé)編：趙毅）