陳瑤

摘 要：運用CRS-DEA模型評估2006—2021年全國工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的狀況，構(gòu)建中介效應(yīng)模型及門檻效應(yīng)模型實證分析環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的內(nèi)在影響機制及傳導(dǎo)路徑，發(fā)現(xiàn)正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的直接影響為負，非正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的直接影響為正，技術(shù)創(chuàng)新在正式環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型中起到正向的部分中介效應(yīng)，而非正式環(huán)境規(guī)制通過技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)雙重中介要素促進工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制的門檻效應(yīng)顯示均存在單一門檻。因此，亟需持續(xù)推進環(huán)境規(guī)制的深度和廣度，從工業(yè)經(jīng)濟增長和綠色低碳發(fā)展的“共生”“雙贏”視角加快工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

關(guān)鍵詞： 環(huán)境規(guī)制；工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型；中介效應(yīng)；門檻效應(yīng)

中圖分類號：F424.7 文獻標識碼： A 文章編號：1003-7217（2023）06-0130-08

一、文獻述評

環(huán)境規(guī)制產(chǎn)生的作用效應(yīng)是國內(nèi)外學(xué)者研究的重要命題之一。大部分學(xué)者認為環(huán)境規(guī)制可以運用波特的“創(chuàng)新補償”或者“遵循成本”兩個效應(yīng)來解釋[1-5]。部分學(xué)者認為環(huán)境規(guī)制對綠色發(fā)展的正向影響效應(yīng)需要在跨越一定的規(guī)制力度門檻值時才能較好顯現(xiàn)[6]。環(huán)境規(guī)制一般包括正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制。正式環(huán)境規(guī)制包括命令控制型環(huán)境規(guī)制和市場激勵型環(huán)境規(guī)制；非正式環(huán)境規(guī)制包括公眾參與型環(huán)境規(guī)制和自愿型環(huán)境規(guī)制。從理論上看，正式環(huán)境規(guī)制即與環(huán)境治理相關(guān)的法律法規(guī)等，會通過間接方式影響非正式環(huán)境規(guī)制，正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制在使用中對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的效應(yīng)也會因工具類型的差別而產(chǎn)生不同的效果[7]。

環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響主要從以下幾個方面展開。第一，環(huán)境規(guī)制促進工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。環(huán)境規(guī)制強度是提高工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的主要直接驅(qū)動力[8，9]。從全國整體看，工業(yè)綠色發(fā)展趨勢良好，呈現(xiàn)東、中、西部發(fā)展水平逐漸遞減的狀況，部分證明了“弱波特假說”和“強波特假說”[10]。長江經(jīng)濟帶污染密集型產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)顯示，政府管制型與公眾參與型環(huán)境規(guī)制均對鄰近省份產(chǎn)生空間溢出效應(yīng)，且兩者能有效提升長江經(jīng)濟帶產(chǎn)業(yè)生態(tài)效率[11]。環(huán)境規(guī)制與政府科技支持作為重要的協(xié)同要素，兩者的協(xié)同可以同時有效提升環(huán)境規(guī)制和政府科技支持的共同影響效果[12]。從微觀企業(yè)看，環(huán)境規(guī)制主要通過遵循成本、創(chuàng)新補償以及能源配置等方式影響企業(yè)的綠色全要素生產(chǎn)率[13]；大型企業(yè)主要通過降低污染強度的方式來減少污染排放，而中小型企業(yè)則主要采取減小生產(chǎn)規(guī)模的方式來減少污染排放[14]。由于存在綠色績效考核，地方政府的自主約束行為能夠激發(fā)管理區(qū)域的企業(yè)污染治理行為，政府補貼顯著降低了企業(yè)的污染排放強度[15，16]。第二，環(huán)境規(guī)制與工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型存在非線性關(guān)系。大部分學(xué)者研究發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制強度與制造業(yè)綠色發(fā)展、企業(yè)全要素生產(chǎn)率存在倒U形關(guān)系[17，18]。制造業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率呈現(xiàn)上升趨勢，目前環(huán)境規(guī)制仍處于倒U形曲線的左側(cè)，隨著環(huán)境規(guī)制強度的加大，制造業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率仍有提升的趨勢[19]。第三，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色發(fā)展績效存在間接影響效應(yīng)，工業(yè)綠色發(fā)展是中國兌現(xiàn)碳排放達峰和2060年實現(xiàn)碳中和的主要抓手，中國工業(yè)綠色發(fā)展績效整體態(tài)勢較好，環(huán)境規(guī)制工具將通過技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)、資源協(xié)調(diào)效應(yīng)和能源配置效應(yīng)等間接影響中國工業(yè)綠色發(fā)展績效[20]。環(huán)境規(guī)制耦合協(xié)同研發(fā)補貼時，可以顯著增強“創(chuàng)新補償”，通過提升企業(yè)的綠色競爭力進一步促進企業(yè)結(jié)構(gòu)綠色升級[21]。

綜上可知，現(xiàn)有研究主要基于單傳導(dǎo)路徑分析環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響，忽視了環(huán)境規(guī)制與工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的內(nèi)在影響機制及傳導(dǎo)路徑的理論解析，較少有文獻關(guān)注不同中介要素的累積效應(yīng)可能使環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)門檻效應(yīng)。

二、理論分析與研究假說

（一）環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響機制分析

一方面，環(huán)境規(guī)制存在“創(chuàng)新補償說”，即在環(huán)境規(guī)制對企業(yè)產(chǎn)生穩(wěn)定持續(xù)影響時，適當(dāng)?shù)沫h(huán)境規(guī)制工具和合理的規(guī)制強度能有效促進企業(yè)提高綠色創(chuàng)新水平；另一方面，環(huán)境規(guī)制存在“遵循成本說”，具體是指環(huán)境規(guī)制會增加市場經(jīng)濟主體治污減排成本，并且為達到一定環(huán)境標準所產(chǎn)生的成本必然會擠占生產(chǎn)性投資及創(chuàng)新研發(fā)資金，對綠色全要素生產(chǎn)率產(chǎn)生負向影響，從而不利于企業(yè)進步及經(jīng)濟增長。因此，從短期來看，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響可能由于“創(chuàng)新補償說”與“遵循成本說”的相互主導(dǎo)程度不一致，存在非線性的關(guān)系，而這種影響程度的不確定可能源于時間關(guān)系，即環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響具有短期和長期的差異性。

H1 環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型存在直接的影響效應(yīng)，但影響方向不確定。

H2 環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型可能存在門檻效應(yīng)。

（二）環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的創(chuàng)新效應(yīng)分析

短期內(nèi)，加大環(huán)境規(guī)制的力度會擠占企業(yè)用于技術(shù)創(chuàng)新的資金，為達到環(huán)境規(guī)制標準，企業(yè)需要增加節(jié)能降耗投資，這也必然會增加企業(yè)的生產(chǎn)成本。隨著政府環(huán)境規(guī)制政策的完善及環(huán)境規(guī)制力度的加大，企業(yè)就需要投入更多的資金用于節(jié)能減排以應(yīng)對更高的環(huán)境規(guī)制水平，這會使企業(yè)付出更高的環(huán)境成本。從長期看，環(huán)境規(guī)制會影響或改變企業(yè)的成本結(jié)構(gòu)及資源配置方式，使企業(yè)不得不對現(xiàn)有的技術(shù)工藝、資源配置作出調(diào)整，倒逼企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新一方面能夠減少節(jié)能降耗支出，降低“遵循成本”；另一方面，新技術(shù)的使用和新工藝的引入，會極大地提高企業(yè)的綠色全要素生產(chǎn)率。因此，環(huán)境規(guī)制引致的企業(yè)生產(chǎn)成本上升，會促使受規(guī)制影響較大的企業(yè)將更多的資源要素投入技術(shù)創(chuàng)新，進而提高綠色全要素生產(chǎn)率。Porter（1991）認為，資源要素利用不完全會導(dǎo)致污染排放增加，減少污染排放與提高資源利用率往往是一致的[22]。

H3 環(huán)境規(guī)制對技術(shù)創(chuàng)新可能存在波特假說效應(yīng)，且通過技術(shù)創(chuàng)新的中介效應(yīng)正向影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

（三）環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的結(jié)構(gòu)效應(yīng)分析

從環(huán)境規(guī)制對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響看，在經(jīng)濟社會全面綠色轉(zhuǎn)型的要求下，環(huán)境政策對生產(chǎn)要素以及資源利用的約束和激勵，迫使企業(yè)提高內(nèi)部治理成本，推動企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化處理，為使污染排放達到要求，企業(yè)不得不將一部分原本用于生產(chǎn)性或者研發(fā)性的資金用于污染治理或者綠色產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型。環(huán)境規(guī)制將引導(dǎo)不同類型的企業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，鼓勵通過源頭治理和末端治理相結(jié)合，重點投入綠色技術(shù)研發(fā)以及清潔生產(chǎn)設(shè)備的升級改造。從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響看，一方面，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級能有效促進工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的提升。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級也是推動中國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要引擎，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)釋放的紅利將持續(xù)促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展[23]。另一方面，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級與工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率可能存在非線性關(guān)系。由于我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級正處于倒U形曲線的左側(cè)，為避免陷入“中等收入陷阱”，應(yīng)穩(wěn)步提升綠色全要素生產(chǎn)率，有效實現(xiàn)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展[24]。

H4 環(huán)境規(guī)制通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的中介效應(yīng)影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型，但影響的效果及方向不確定。

三、研究設(shè)計與方法

（一）模型構(gòu)建

首先構(gòu)建中介效應(yīng)模型驗證環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的傳導(dǎo)機制，考慮到中介要素的累積效應(yīng)可能會影響環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的作用效果，在此基礎(chǔ)上將以環(huán)境規(guī)制為門檻，構(gòu)建門檻效應(yīng)模型做進一步分析。

1. 中介效應(yīng)模型。

根據(jù)Baron和Kenny（1986）的研究[25]，滿足以下標準的變量可以被判定為中介變量M：考慮自變量X對因變量Y的影響，解釋變量X的變化顯著影響中介變量M的變化，而中介變量的變化則顯著影響被解釋變量Y的改變，控制中介變量M后，自變量對因變量的影響減小，依據(jù)減小程度的不同分為部分中介和完全中介作用。其中X為核心解釋變量，Y表示被解釋變量，M為中介變量，a為解釋變量對中介變量的影響效應(yīng)，b為中介變量對被解釋變量的影響效應(yīng)，（a×b）表示解釋變量通過中介變量對被解釋變量產(chǎn)生的影響，c′為中介變量控制下解釋變量對被解釋變量的直接影響。

為了識別并檢驗中介變量技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響效應(yīng)，構(gòu)建如下中介效應(yīng)模型：

2. 核心解釋變量。采用雙重環(huán)境規(guī)制，即按照規(guī)制主體分類的正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制。一方面，這種分類可以衡量出主體約束對綠色工業(yè)效率的影響。其中正式環(huán)境規(guī)制一般包括命令控制型和經(jīng)濟激勵型環(huán)境規(guī)制；非正式環(huán)境規(guī)制與自愿披露型環(huán)境規(guī)制類似，強調(diào)企業(yè)與公眾的意愿。另一方面，考慮數(shù)據(jù)的統(tǒng)一性和可獲取性?，F(xiàn)有很多文獻針對經(jīng)濟激勵型環(huán)境規(guī)制主要采用排污費來度量。2018年《環(huán)境保護稅法》施行之后環(huán)境保護稅代替了排污費，因此經(jīng)濟激勵型環(huán)境規(guī)制可能存在度量標準不統(tǒng)一的情況。本文的核心解釋變量分為環(huán)境規(guī)制（ER-F）和非正式環(huán)境規(guī)制（ER-I）。

（1）正式環(huán)境規(guī)制（ER-F）。綜合各類指標的優(yōu)缺點，本文以地區(qū)工業(yè)污染治理完成投資額與地區(qū)工業(yè)增加值的比值表示正式環(huán)境規(guī)制效果：

其中，（ER-F）it為正式環(huán)境規(guī)制，Investit為工業(yè)污染治理完成投資額，InAVit為工業(yè)增加值。

（2）非正式環(huán)境規(guī)制（ER-I）。在前期研究的基礎(chǔ)上，參考Wheeler和Pargal（1996）[28]的度量方式，將受教育水平、人均GDP、人口密度、年齡構(gòu)成等指標綜合度量，采用熵權(quán)法測算非正式環(huán)境規(guī)制，一般認為受教育水平越高、收入水平越高、人口密度越大的人群和地區(qū)對環(huán)境保護的意識和意愿越強烈，年輕人可能比老年人更加注重環(huán)保問題。

3. 中介變量。

（1）技術(shù)創(chuàng)新（TI）。環(huán)境規(guī)制可以通過技術(shù)創(chuàng)新的“遵循成本”和“創(chuàng)新補償”對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型產(chǎn)生間接影響，本文選取各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）工業(yè)R&D占地區(qū)GDP的比重來表示。（2）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（IS）。環(huán)境規(guī)制可以通過設(shè)置進入壁壘，從而促進受規(guī)制企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，進而推進工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型；同時環(huán)境規(guī)制可能引致產(chǎn)業(yè)區(qū)域轉(zhuǎn)移，對資源優(yōu)化配置產(chǎn)生負向影響，阻礙產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。本文選取各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）第二產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值占地區(qū)GDP的比重作為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的代理變量。

4. 控制變量。

城鎮(zhèn)化水平（URB），以各地區(qū)城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诘谋戎貋肀硎?；工業(yè)能耗強度（ERS），以各地區(qū)工業(yè)能源消耗量占工業(yè)增加值比重的對數(shù)來表示；技術(shù)轉(zhuǎn)化能力（TTC），以各地區(qū)工業(yè)企業(yè)有效發(fā)明專利數(shù)的對數(shù)來表示；金融發(fā)展水平（FIN），以各地區(qū)年末的金融機構(gòu)貸款余額與地區(qū)GDP的比值來表示；外商投資水平（FDI），以各地區(qū)實際利用外商投資與地區(qū)GDP的比重來表示。

5. 數(shù)據(jù)來源及描述性統(tǒng)計。

研究樣本為2006—2021年中國30個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）（考慮到數(shù)據(jù)的可獲得性，未納入西藏、港澳臺地區(qū)）。各變量描述性統(tǒng)計情況見表1。

四、研究分析

（一）基本回歸模型結(jié)果分析

表2中模型（1）～模型（3）為正式環(huán)境規(guī)制分別采用固定效應(yīng)、隨機效應(yīng)、混合回歸三種方式進行回歸分析的結(jié)果，模型（4）～模型（5）為非正式環(huán)境規(guī)制采用固定效應(yīng)的回歸分析結(jié)果。從回歸結(jié)果看，核心解釋變量正式環(huán)境規(guī)制（ER-F）在三種方式中均對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型（IGT）呈現(xiàn)顯著負相關(guān)；非正式環(huán)境規(guī)制（ER-I）對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型（IGT）呈現(xiàn)顯著正相關(guān)，驗證了假說H1。

從全國來看，正式環(huán)境規(guī)制總體呈波折性下降的趨勢，工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型總體呈現(xiàn)上升的良好勢頭，與回歸結(jié)果一致。2006年之前我國工業(yè)污染治理的壓力較大，2006—2010年正式環(huán)境規(guī)制逐步減少，單位工業(yè)增加值的工業(yè)污染治理成本降低，工業(yè)污染治理的減排壓力逐步減輕。2015年之后全國整體的正式環(huán)境規(guī)制逐步減少，工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的效率逐步提升。全國非正式環(huán)境規(guī)制呈現(xiàn)緩慢上升的趨勢，反映出社會公眾的環(huán)保意識逐步增強，且表現(xiàn)出東部地區(qū)環(huán)保意識較強、中西部地區(qū)環(huán)保意識較弱的狀況?？紤]到部分控制變量在非正式環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的結(jié)果中起到非積極影響，本文僅選擇回歸結(jié)果較好的控制變量。表2中的回歸結(jié)果顯示非正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型具有顯著的正向影響，可見社會公眾的環(huán)保意識以及對環(huán)境質(zhì)量的要求，對受規(guī)制企業(yè)的污染行為產(chǎn)生了較大的輿論壓力，促使企業(yè)積極地進行綠色轉(zhuǎn)型。

正式環(huán)境規(guī)制三種模型的回歸結(jié)果均顯示技術(shù)創(chuàng)新（TI）對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型（IGT）呈顯著負相關(guān)，而技術(shù)轉(zhuǎn)化能力（TTC）對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型（IGT）呈顯著正相關(guān)，可能的原因在于我國目前工業(yè)R&D投入效率仍然偏低，工業(yè)企業(yè)用于開展綠色技術(shù)創(chuàng)新的投入資金沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用，導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新在提升工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的過程中沒有起到調(diào)節(jié)作用。固定效應(yīng)的回歸結(jié)果均顯示產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（IS）對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈顯著負相關(guān)，說明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型具有重要的驅(qū)動作用。除了固定效應(yīng)外，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（IS）在隨機和混合模型中回歸結(jié)果的顯著性較弱，推測產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（IS）可能包含在其他變量中。固定效應(yīng)和隨機效應(yīng)模型的回歸結(jié)果顯示工業(yè)能耗強度（ERS）與工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型（IGT）具有顯著的負相關(guān)性。

（二）中介效應(yīng)模型結(jié)果分析

基于基本回歸模型，進一步構(gòu)建中介效應(yīng)模型，驗證技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型中的中介效應(yīng)，如表3所示。從檢驗結(jié)果看，技術(shù)創(chuàng)新對正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的中介效應(yīng)均非常顯著。列（1）反映出正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型具有顯著的負向影響，即在穩(wěn)步提升工業(yè)增加值的同時，單位工業(yè)增加值的工業(yè)污染治理成本越低，工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率越高。列（2）顯示正式環(huán)境規(guī)制對技術(shù)創(chuàng)新具有顯著的正向影響，反映出單位工業(yè)增加值的工業(yè)污染治理成本的降低，反而在一定程度上抑制了綠色技術(shù)創(chuàng)新水平。可能的解釋是，雖然工業(yè)R&D投入不斷加大，但企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新可能并沒有實現(xiàn)有效的成果轉(zhuǎn)化。列（4）～（6）反映技術(shù)創(chuàng)新在非正式環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的過程中發(fā)揮了顯著的部分中介效應(yīng)。從列（5）可以看出，非正式環(huán)境規(guī)制越高，即社會公眾的環(huán)保意識越強，越能促進企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，可見社會公眾對污染治理的訴求、對綠色產(chǎn)品的需求、對環(huán)境質(zhì)量的要求都能較好地督促企業(yè)提高自身的綠色技術(shù)創(chuàng)新能力，較好地解釋了“波特假說”。結(jié)合技術(shù)創(chuàng)新在正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型過程的中介效應(yīng)，本文研究結(jié)論部分驗證了研究假說H3。

從表4的結(jié)果看，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在正式環(huán)境規(guī)制的中介效應(yīng)中并不顯著，但是在非正式環(huán)境規(guī)制中的中介效應(yīng)非常顯著，可見假說H4在正式環(huán)境規(guī)制下不成立，而在非正式環(huán)境規(guī)制下成立。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對正式環(huán)境規(guī)制的中介效應(yīng)不顯著的主要癥結(jié)是列（2）中正式環(huán)境規(guī)制對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響不顯著，說明單位工業(yè)增加值的工業(yè)污染治理成本對工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級并沒有統(tǒng)計上的關(guān)系。可能的解釋是環(huán)境規(guī)制的強度增加主要體現(xiàn)在工業(yè)環(huán)境治理投資的增加或者環(huán)境監(jiān)管力度的加大上。列（5）顯示非正式環(huán)境規(guī)制對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)顯著的負相關(guān)，可見強化社會公眾的環(huán)保意識及對高質(zhì)量環(huán)境的要求可以有效促進企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的高級化發(fā)展，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)綠色升級轉(zhuǎn)型。

（三）門檻效應(yīng)檢驗結(jié)果分析

以正式環(huán)境規(guī)制（ER-F）和非正式環(huán)境規(guī)制（ER-I）分別作為門檻變量，使用模型（7）～模型（9）對參數(shù)進行估計，分別對數(shù)據(jù)進行單一門檻、雙重門檻以及三重門檻檢定。根據(jù)檢驗結(jié)果，正式環(huán)境規(guī)制單一門檻的F值在1%的顯著性水平下顯著，門檻值為0.129，雙重門檻以及三重門檻檢定不顯著，假說H2成立。通過對非正式環(huán)境規(guī)制門檻變量的參數(shù)估計，分別對數(shù)據(jù)進行單一門檻、雙重門檻以及三重門檻檢定，結(jié)果同樣支持單一門檻效應(yīng)，且門檻值為25.79，進一步驗證了假說H2。

表5給出了正式環(huán)境規(guī)制的門檻效應(yīng)回歸結(jié)果，當(dāng)正式環(huán)境規(guī)制低于門檻值［（ER-F）<0.129］時，其對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著正向影響；當(dāng)正式環(huán)境規(guī)制高于門檻值［（ER-F）>0.129］時，其對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著負向影響。研究期間，全國正式環(huán)境規(guī)制的平均水平從0.633降低到0.127，總體高于門檻值，但2021年正式環(huán)境規(guī)制的平均水平已經(jīng)降到門檻值之下。從時間維度看，當(dāng)正式環(huán)境規(guī)制高于門檻值［（ER-F）>0.129］時，各地區(qū)由于工業(yè)經(jīng)濟增長帶來的污染問題非常嚴重，隨著綠色低碳轉(zhuǎn)型的持續(xù)發(fā)展，環(huán)境規(guī)制的推進一定程度上阻礙了工業(yè)經(jīng)濟增長。從省域維度看，中西部地區(qū)的工業(yè)污染治理投資的實際完成額低于東部地區(qū)，但是其工業(yè)增加值遠低于經(jīng)濟發(fā)達的東部地區(qū)，因此單位工業(yè)增加值污染治理成本反而高于東部地區(qū)，表明中西部地區(qū)面臨更大的工業(yè)污染治理壓力。當(dāng)正式環(huán)境規(guī)制處于較低水平時［（ER-F）<0.129］，政府環(huán)境規(guī)制實施的強度較大，工業(yè)污染治理及綠色低碳發(fā)展取得了階段性成果。從時間維度看，研究期間全國正式環(huán)境規(guī)制的度量值已經(jīng)下降至門檻值以下。從省域維度看，東部地區(qū)由于工業(yè)增加值處于全國領(lǐng)先水平，正式環(huán)境規(guī)制較低，面臨的單位工業(yè)增加值的污染治理成本較低，工業(yè)污染治理壓力較小。

根據(jù)表5中非正式環(huán)境規(guī)制的門檻效應(yīng)檢驗結(jié)果，當(dāng)非正式環(huán)境規(guī)制低于門檻值［（ER-I）<25.79］時，其對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著正向影響；當(dāng)非正式環(huán)境規(guī)制高于門檻值［（ER-I）>25.79］時，其對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著負向影響。研究期間，全國非正式環(huán)境規(guī)制的平均水平從17.90緩慢上升到20.29，總體低于門檻值。從時間維度看，全國非正式環(huán)境規(guī)制的平均水平仍然低于門檻值。從省域維度看，東部地區(qū)的非正式環(huán)境規(guī)制總體高于中西部地區(qū)，且僅北京、天津和上海的非正式環(huán)境規(guī)制高于門檻值，其他?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的非正式環(huán)境規(guī)制度量值仍然低于門檻值。

五、結(jié)論與啟示

運用CRS-DEA模型測量2006—2021年我國各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的狀況，結(jié)果顯示：正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著負相關(guān)，非正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著正相關(guān)；技術(shù)創(chuàng)新在正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的中介效應(yīng)中均非常顯著；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)僅在非正式環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的中介效應(yīng)中顯著相關(guān)。正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制的門檻效應(yīng)回歸結(jié)果均顯示存在單一門檻，當(dāng)?shù)陀陂T檻值［（ER-F）<0.129］時，正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著正向影響，當(dāng)高于門檻值］（ER-F）>0.129］時，正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著負向影響；當(dāng)?shù)陀陂T檻值［（ER-I）<25.79］時，非正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著正向影響，當(dāng)高于門檻值［（ER-I）>25.79］時，非正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型呈現(xiàn)顯著負向影響。

由以上研究結(jié)論可以得出如下啟示：第一，持續(xù)推進環(huán)境規(guī)制的深度和廣度。穩(wěn)步且適當(dāng)提升正式環(huán)境規(guī)制的強度，細化正式環(huán)境規(guī)制中涉及不同行業(yè)污染排放標準及工業(yè)污染違規(guī)處罰條例等，有效降低單位工業(yè)增加值的工業(yè)污染治理成本，增加正式環(huán)境規(guī)制的可行性。積極引導(dǎo)非正式環(huán)境規(guī)制中社會公眾的環(huán)保意識和行為，建立社會公眾對環(huán)境污染行為的客觀訴求途徑，如通過官方媒體平臺、準確信息渠道、專業(yè)數(shù)據(jù)搜集等方式對污染企業(yè)施加正向且客觀的環(huán)境治理壓力，助推企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。第二，結(jié)合不同時期和區(qū)域?qū)嵤┎町惢h(huán)境規(guī)制政策?；谡江h(huán)境規(guī)制的門檻值，根據(jù)不同時期和區(qū)域正式環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的不同影響效應(yīng)制定針對性實施方案。東部地區(qū)應(yīng)發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢，在工業(yè)經(jīng)濟穩(wěn)步增長的同時，重點將資源要素更多地投入綠色低碳轉(zhuǎn)型重點任務(wù)及綠色示范性工程項目的實施中。中西部地區(qū)應(yīng)通過技術(shù)引進、綠色金融支撐、成果吸收等渠道有效提升工業(yè)增加值，形成工業(yè)經(jīng)濟增長與工業(yè)綠色低碳發(fā)展的“共生”“雙贏”局面?；诜钦江h(huán)境規(guī)制的門檻值，應(yīng)努力增強社會公眾的環(huán)保意識和行為，尤其是中西部地區(qū)，可以通過加強社會公眾的環(huán)保教育、拓寬環(huán)保訴求的渠道、構(gòu)建環(huán)境監(jiān)督的機制等多種方式提升非正式環(huán)境規(guī)制水平。第三，強化綠色技術(shù)創(chuàng)新及綠色技術(shù)轉(zhuǎn)化能力。增強工業(yè)多領(lǐng)域綠色技術(shù)創(chuàng)新，增加工業(yè)R&D投入在GDP中的比重，建立國家級綠色技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)中心等綠色創(chuàng)新示范載體。從綠色創(chuàng)新體系的戰(zhàn)略視角出發(fā)，構(gòu)建集人才、知識、設(shè)施于一體的工業(yè)關(guān)鍵核心技術(shù)體系，積極促進綠色技術(shù)成果有效轉(zhuǎn)化，穩(wěn)步推進區(qū)域工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

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（責(zé)任編輯：王鐵軍）

Research on the Mediation and Threshold Effects of Environmental Regulation on Industrial Green Transformation

CHEN Yao

Abstract：The paper uses the CRS-DEA model to estimate the status of national industrial green transformation from 2006 to 2021， and constructs the mediation effect model and threshold effect model to empirically analyze the internal impact mechanism and transmission path of environmental regulation on industrial green transformation. The following conclusions are drawn： the direct impact of formal environmental regulation on industrial green transformation is negative， and the direct impact of informal environmental regulation on industrial green transformation is positive. Technological innovation plays a positive partial mediation effect in the process of formal environmental regulation affecting industrial green transformation， while informal environmental regulation promotes industrial green transformation through the dual intermediary elements of technological innovation and industrial structure. The threshold effects of formal and informal environmental regulations both show the single threshold. Therefore， it is urgent to continuously promote the depth and breadth of environmental regulation， accelerate industrial green transformation from the prospective of “symbiosis” and “win-win” between industrial economic growth and green and low-carbon development.

Key words：environmental regulation; industrial green transformation; mediation effect; threshold effect

收稿日期： 2023-03-06

基金項目：江蘇省社會科學(xué)基金項目（22GLB015）

作者簡介： 陳 瑤（1982—），女，江蘇揚州人，南京工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院副教授，研究方向：環(huán)境治理、工業(yè)綠色發(fā)展、財務(wù)管理。