企業(yè)財(cái)務(wù)部門資金統(tǒng)籌管理優(yōu)化策略

摘 要：作為企業(yè)經(jīng)營管理的核心要素，資金是維持企業(yè)持續(xù)運(yùn)營的關(guān)鍵所在，也是各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動全面開展的必要前提，特別是在當(dāng)前國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的環(huán)境下，迫切需要企業(yè)重視資金的統(tǒng)籌運(yùn)營管理，科學(xué)把握其價(jià)值所在，立足企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展實(shí)際做好合理部署，在幫助企業(yè)有效管控資金成本的同時(shí)，科學(xué)規(guī)避各類資金風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)營。然而，如今一些企業(yè)的實(shí)際工作中，有一些問題存在于資金統(tǒng)籌運(yùn)營之中，這會嚴(yán)重制約企業(yè)的規(guī)范經(jīng)營，需要企業(yè)綜合考量各類影響因素，基于問題導(dǎo)向進(jìn)行優(yōu)化對策的深入探索，以有效挖掘企業(yè)的價(jià)值創(chuàng)造潛能。為此，文章首先詳細(xì)論述了強(qiáng)化企業(yè)資金統(tǒng)籌管理的意義，之后分析了企業(yè)資金統(tǒng)籌管理存在的問題，最后闡釋了優(yōu)化策略，以供參考。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；財(cái)務(wù)部門；資金統(tǒng)籌管理；策略

企業(yè)財(cái)務(wù)管理是保證企業(yè)正常經(jīng)營的基礎(chǔ)，企業(yè)要想獲得更大的發(fā)展，就要擁有堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，對于企業(yè)而言，其財(cái)務(wù)管理具有一定的專業(yè)性，且涉及的內(nèi)容非常廣泛，其中較為重要的就是資金管理。如今，市場經(jīng)濟(jì)日新月異，企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，資金管理意識已經(jīng)深入所有企業(yè)，越來越多的企業(yè)管理者對資金管理的模式也愈加重視。而集團(tuán)財(cái)務(wù)資金統(tǒng)籌管理就是其中一個(gè)值得所有企業(yè)共同研究的方法，這對于企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展具有十分積極的現(xiàn)實(shí)意義。

一、強(qiáng)化企業(yè)資金統(tǒng)籌管理的意義

1.提高資金的安全性

企業(yè)在經(jīng)營階段需要強(qiáng)化自身內(nèi)部控制能力，根據(jù)管控要求以內(nèi)控作為管理基礎(chǔ)，打造健全的資金管理體系，在體系保障下開展活動，提高資金流轉(zhuǎn)的安全性，避免在活動運(yùn)行中出現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)不暢的情況。企業(yè)經(jīng)營者在運(yùn)營期間，需要清楚資本運(yùn)作在各流程的管理要點(diǎn)，如果企業(yè)管理者不能保證各項(xiàng)決策是立足自身實(shí)際狀況以及發(fā)展需求而設(shè)定的，不能確保決策為自身發(fā)展服務(wù)，那么，一旦出現(xiàn)偏差，便會使企業(yè)資金鏈出現(xiàn)斷裂的可能。企業(yè)在生產(chǎn)運(yùn)營期間，通過資金內(nèi)控管理體系的構(gòu)建，基于自身需求合理調(diào)用資金，提高資金在應(yīng)用中的安全性與可靠性。企業(yè)基于實(shí)際的內(nèi)控管理需要，憑借完善的管理體系開展經(jīng)營活動，可有效對各階段資金管理行為進(jìn)行規(guī)范，同時(shí)也能夠降低資金在使用中出現(xiàn)意外情況的概率。

2.帶來更多的經(jīng)營效益

企業(yè)在運(yùn)營期間為達(dá)到經(jīng)營效益目標(biāo)，需要建立資金內(nèi)控體系，依托資金內(nèi)控體系，明確各環(huán)節(jié)資金管理要求，在活動運(yùn)行中對資金進(jìn)行動態(tài)控制。在市場環(huán)境愈加復(fù)雜的背景下，企業(yè)在競爭活動中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較多，不利于企業(yè)達(dá)到經(jīng)營目標(biāo)。企業(yè)如果不能提高資金利用價(jià)值，會影響到企業(yè)活動運(yùn)行效果。在企業(yè)運(yùn)營期間建立內(nèi)控體系，成為資金管理的有效手段，在資金管理活動運(yùn)行中，確保企業(yè)可以合理應(yīng)用資金，為自身開展活動提供保障。

3.提高市場競爭力

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，企業(yè)資金管理問題已經(jīng)成為促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的重要問題之一。資本的充裕是企業(yè)一項(xiàng)重大的競爭優(yōu)勢，一方面，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、籌資投資和利潤分配都是以資金為紐帶，企業(yè)通過資金循環(huán)以實(shí)現(xiàn)價(jià)值的轉(zhuǎn)移和增值，如果在循環(huán)過程中，某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題，企業(yè)生產(chǎn)就有可能陷入半停產(chǎn)或停產(chǎn)狀態(tài)，甚至還會導(dǎo)致破產(chǎn)。另一方面，資本流動指數(shù)是衡量企業(yè)信譽(yù)、發(fā)展?jié)摿霸u價(jià)企業(yè)價(jià)值的主要方法。目前，銀行將企業(yè)的現(xiàn)金流狀況視為企業(yè)信貸的一個(gè)主要參考點(diǎn)，部分企業(yè)甚至以企業(yè)的未來現(xiàn)金流為其償還現(xiàn)有貸款。由此可見，加強(qiáng)資本經(jīng)營不僅能把握好企業(yè)經(jīng)營的核心，還能增強(qiáng)企業(yè)的核心競爭力，促進(jìn)企業(yè)綜合實(shí)力的積累與釋放。但如何有效保證資本運(yùn)作效率，保證企業(yè)資本安全性，保證企業(yè)在市場上的生存與發(fā)展等，仍是新時(shí)代企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視和思考的問題。

4.確保企業(yè)資金運(yùn)用和相關(guān)制度體系的客觀、經(jīng)濟(jì)與合理性

完善科學(xué)、規(guī)范、高效的企業(yè)資本制度體系，是全方位保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定、安全和有序開展日常生產(chǎn)經(jīng)營活動或主要資本經(jīng)營活動的又一途徑。以制定快速有效的制度、運(yùn)行穩(wěn)定的流程為基礎(chǔ)，能夠更好地幫助企業(yè)全體員工構(gòu)建起系統(tǒng)、高效、科學(xué)的基礎(chǔ)經(jīng)營資本管理體系，提高全體員工的管理行為規(guī)范與意識，讓企業(yè)全體員工充分認(rèn)識到企業(yè)資本制度的完善、資本運(yùn)用的日常管理等工作制度及其對當(dāng)代企業(yè)文化建設(shè)發(fā)展的重要推動作用，對相關(guān)行業(yè)具有推廣和借鑒意義。完善的企業(yè)資金管理可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部組成部門間的密切協(xié)調(diào)與溝通，開展科學(xué)、嚴(yán)格、有效、合理的工作標(biāo)準(zhǔn)化監(jiān)督全過程管理。借助對制度和績效的雙重管理，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部員工的行為，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，避免出現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部員工行為違規(guī)的現(xiàn)象，保證企業(yè)內(nèi)部工作的規(guī)范性以及安全性，從而促進(jìn)企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定和高質(zhì)量發(fā)展。

5.提升企業(yè)各項(xiàng)資金的綜合使用效率

根據(jù)企業(yè)具體的運(yùn)營狀況，對企業(yè)資金運(yùn)營管理計(jì)劃體系加以優(yōu)化，得以在整個(gè)企業(yè)范圍內(nèi)快速地對投資和各運(yùn)營項(xiàng)目進(jìn)行全方位、合理、有序的統(tǒng)籌配置和組織，結(jié)合企業(yè)某一經(jīng)營階段項(xiàng)目固定資產(chǎn)的實(shí)際生產(chǎn)需求和投資運(yùn)營需求計(jì)劃，制定相應(yīng)行之有效的項(xiàng)目資金執(zhí)行管理方案。在企業(yè)大規(guī)模生產(chǎn)活動的前期準(zhǔn)備階段，企業(yè)應(yīng)結(jié)合具體的生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)，定期研究確定生產(chǎn)預(yù)算方案，并預(yù)留足夠的營運(yùn)資金，用于支付生產(chǎn)經(jīng)營所需的其他研發(fā)費(fèi)用。資金的周轉(zhuǎn)進(jìn)一步提升了企業(yè)資金鏈的綜合利用和運(yùn)營效率，為產(chǎn)業(yè)的信息交流溝通和自主研發(fā)新產(chǎn)品予以最充足、最可靠的生產(chǎn)資金鏈支持。此外，除保證項(xiàng)目的運(yùn)營資金以外，還要預(yù)留一定的資金作為企業(yè)后續(xù)發(fā)展的投入資金，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營能夠按預(yù)定的戰(zhàn)略目標(biāo)健康有序地發(fā)展。

二、企業(yè)資金統(tǒng)籌管理存在的問題

1.企業(yè)資金管理體系不完善

企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在活動運(yùn)行中不具備資金管理意識，在資金充盈時(shí)，沒有利用剩余資金為企業(yè)帶來更多效益，在活動運(yùn)行到某階段后，可能因資金使用不當(dāng)，出現(xiàn)資金不足的情況，使活動無法順利運(yùn)行。企業(yè)即便通過借貸、融資等方式，獲得滿足項(xiàng)目運(yùn)行的資金，但是會降低企業(yè)在項(xiàng)目中可獲得的利潤值。我國不少企業(yè)管理者對資金管理價(jià)值的認(rèn)知不足，沒有根據(jù)企業(yè)當(dāng)前的發(fā)展規(guī)模和資金控制需要，構(gòu)建完善的資金管控體系。如今，在企業(yè)活動運(yùn)行中，由于缺乏合理的管控機(jī)制，不能按照資金管理需求開展財(cái)務(wù)活動。企業(yè)在資金管理期間，需要進(jìn)行資金余額管理以及資金流通量管理。然而，很多企業(yè)受到自身過往經(jīng)驗(yàn)的限制，只能使用陳舊的方式開展資金管理工作，無法給予資金管理足夠的支持，致使資金管理工作的實(shí)施表現(xiàn)較差，不能為企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)。

2.資金統(tǒng)籌管理模式滯后

現(xiàn)如今，市場經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，在一些企業(yè)內(nèi)部，資金統(tǒng)籌也有了相對成熟的管理經(jīng)驗(yàn)，然而，依舊有一些企業(yè)由于思想上存在懈怠，資金統(tǒng)籌管理局限于傳統(tǒng)模式，只是單純地將資金進(jìn)行整合，結(jié)合實(shí)際需求再進(jìn)行分配，管理較為僵化。各部門在需要資金時(shí)，難以及時(shí)進(jìn)行撥付，信息共享不足，財(cái)務(wù)部門不能充分應(yīng)用信息資源做好資金統(tǒng)籌的合理規(guī)劃，管控效能不足且長期得不到有效解決，影響企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營。

3.未能有效建立資金管理信息系統(tǒng)

如今，我們已然邁入了信息化和大數(shù)據(jù)時(shí)代，對于企業(yè)而言，在資金管理方面已經(jīng)循序漸進(jìn)地摒棄了粗放式管理模式，向集約化、精細(xì)化方向轉(zhuǎn)變，對于智能化、信息化的要求極為緊迫，應(yīng)借助信息化手段、方法，搭建資金管理信息系統(tǒng)，提高資金周轉(zhuǎn)率，獲取良好的資金效益，推動企業(yè)良性發(fā)展。但是，部分企業(yè)在資金管理實(shí)務(wù)中，管理層重視度不夠，不能利用多個(gè)先進(jìn)信息技術(shù)的優(yōu)勢建立資金管理信息系統(tǒng)，難以突破各部門壁壘，實(shí)現(xiàn)信息共享互通，為各部門提供信息支持，保證每項(xiàng)運(yùn)營決策更加科學(xué)、合理。缺少資金管理信息系統(tǒng)，無法實(shí)時(shí)監(jiān)控企業(yè)資金配置、使用情況，不能快速明確資金管理中的痛點(diǎn)，及時(shí)糾偏和調(diào)整，難以借助信息化手段提高資金利用率，不符合現(xiàn)實(shí)要求，阻礙企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

4.資金統(tǒng)籌運(yùn)營管理效率低下

在實(shí)際管理過程中，部分企業(yè)對資金的統(tǒng)籌管理重視度不足，思想上存在一定的認(rèn)識誤區(qū)，認(rèn)為資金統(tǒng)籌就意味著不能進(jìn)行資金的隨意調(diào)撥，因此管理重點(diǎn)局限于嚴(yán)格進(jìn)行統(tǒng)籌資金的管控，一律禁止任何人進(jìn)行統(tǒng)籌資金的調(diào)度與使用，即使是在資金緊缺的狀況下，也不允許調(diào)度，從而使企業(yè)發(fā)展喪失了一些機(jī)會，制約了企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，一些企業(yè)的統(tǒng)籌資金使用流程煩瑣，具體調(diào)度受到多重因素的影響，造成資金統(tǒng)籌運(yùn)營效率低下。

三、企業(yè)財(cái)務(wù)部門資金統(tǒng)籌管理優(yōu)化策略

1.完善資金管理制度，強(qiáng)化資金管理

財(cái)務(wù)管理在企業(yè)經(jīng)營活動中占有重要地位，從宏觀上說，企業(yè)的經(jīng)營資金不僅包括資本，還包括人力、物力和財(cái)力。因此，企業(yè)在進(jìn)行資本管理時(shí)應(yīng)當(dāng)對整個(gè)生產(chǎn)和運(yùn)營流程進(jìn)行精確掌握，如此才能有效提升企業(yè)的管理質(zhì)量及水平，進(jìn)而切實(shí)實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理效率的有效提升。

而企業(yè)資金管理機(jī)制的完善，需要將下面的這些工作認(rèn)真做好：①對于企業(yè)而言，其整個(gè)經(jīng)營活動均要開展全面的預(yù)算管理，而若要確保企業(yè)整體生產(chǎn)及運(yùn)營的順利開展，最重要的是完善預(yù)算制度，這也是確保企業(yè)監(jiān)督、控制、審計(jì)、考核工作順利開展的必要條件。企業(yè)需要建立一套完整的預(yù)算制度，明確預(yù)算編制的原則、編制依據(jù)，想要充分保證預(yù)算編制質(zhì)量，則預(yù)算編制工作應(yīng)采用逐級編報(bào)、審批和滾動的管理方式。②完善企業(yè)內(nèi)的審計(jì)機(jī)制，將財(cái)務(wù)監(jiān)督作用充分發(fā)揮。內(nèi)部審計(jì)具體是審計(jì)預(yù)算執(zhí)行情況及具體運(yùn)行的效果，從而強(qiáng)化監(jiān)督約束機(jī)制，加強(qiáng)資金運(yùn)轉(zhuǎn)在各個(gè)環(huán)節(jié)的可控性。

2.創(chuàng)新管理模式，提升內(nèi)部資金使用效率

首先，要結(jié)合現(xiàn)行的管理制度，規(guī)范資金的存放，對流程加以優(yōu)化，以此實(shí)現(xiàn)資金的透明應(yīng)用，保障各項(xiàng)工作能夠嚴(yán)格按照制度要求執(zhí)行。其次，要強(qiáng)化預(yù)算管理方案的有效設(shè)計(jì)，夯實(shí)各部門的管理責(zé)任，及時(shí)將具體的資金流動情況上傳至信息化管理平臺，確保資金使用符合預(yù)算要求。再次，要成立專門的資金統(tǒng)籌運(yùn)營管理團(tuán)隊(duì)，將資金統(tǒng)籌管理優(yōu)勢有效發(fā)揮，充分確保資金使用的安全性，科學(xué)規(guī)避資金使用風(fēng)險(xiǎn)，保障資金用活用實(shí)。最后，要由專人負(fù)責(zé)統(tǒng)籌資金的協(xié)調(diào)事宜，統(tǒng)一資金管理標(biāo)準(zhǔn)，基于企業(yè)的戰(zhàn)略視角進(jìn)行管理價(jià)值的深入挖掘，在推動資金統(tǒng)籌運(yùn)營管理工作全面落實(shí)的同時(shí)，進(jìn)一步結(jié)合企業(yè)的實(shí)際需求做好資金核算的規(guī)范管理，科學(xué)編制財(cái)務(wù)報(bào)告，全面核實(shí)資產(chǎn)管理信息，以指導(dǎo)企業(yè)結(jié)合具體實(shí)際做好經(jīng)營發(fā)展決策的科學(xué)制定。此外，為了保障企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營，需要對相關(guān)信息做好實(shí)質(zhì)審查與信息登記，完善資金預(yù)算與結(jié)算管理體系，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門的監(jiān)管作用，定期對內(nèi)部資金的使用進(jìn)行檢查，保障制度得以切實(shí)落地，監(jiān)管效能得以全面實(shí)現(xiàn)。

3.引入新的管理和財(cái)務(wù)軟件，整合資金管理數(shù)據(jù)

計(jì)算機(jī)技術(shù)和統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理軟件是現(xiàn)代企業(yè)管理資金的有效載體。對于規(guī)模較大的集團(tuán)、跨區(qū)域的企業(yè)來說，需要有統(tǒng)一的資金管理系統(tǒng)，借助ERP系統(tǒng)簡化采購、銷售、財(cái)務(wù)相互間的關(guān)系，讓每一個(gè)業(yè)務(wù)逐步形成有所關(guān)聯(lián)的、完整的信息鏈。鑒于資金統(tǒng)一管理，領(lǐng)導(dǎo)層可以進(jìn)行全方位清晰的決策分析，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)劃和選用資金管理，避免因資金不足造成的不理想結(jié)果。同時(shí)，企業(yè)要加強(qiáng)資金管理信息系統(tǒng)建設(shè)，借助互聯(lián)網(wǎng)信息網(wǎng)絡(luò)管理平臺采集和構(gòu)建基礎(chǔ)信息，完善資金數(shù)據(jù)，為管理層的資金決策和分析予以可靠、全方位的數(shù)據(jù)支持。

4.嚴(yán)格規(guī)范管理流程，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌運(yùn)營效率

對于資金的統(tǒng)籌運(yùn)營管理而言，企業(yè)需要基于目標(biāo)導(dǎo)向、問題導(dǎo)向進(jìn)行管理流程的合理設(shè)計(jì)，進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)控管理機(jī)制，保障內(nèi)部人員嚴(yán)格按照制度要求進(jìn)行各流程的規(guī)范操作，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。要針對相關(guān)的經(jīng)濟(jì)行為合理把握經(jīng)營管理的目標(biāo)，完善管理機(jī)制，將管理內(nèi)容細(xì)化到經(jīng)濟(jì)活動覆蓋的全流程，特別是要針對審批環(huán)節(jié)做好嚴(yán)格規(guī)范，保障經(jīng)濟(jì)活動與資金使用的一一對應(yīng)。同時(shí)，要嚴(yán)格監(jiān)測資金的具體動態(tài)，保障資金使用的透明化、規(guī)范化，確保對每一筆資金的使用都做好翔實(shí)的記錄，實(shí)施統(tǒng)籌資金的集中管理，實(shí)現(xiàn)資金統(tǒng)籌運(yùn)營管理效能的全面提升。此外，要嚴(yán)格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)的要求，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)的經(jīng)營行為，既要勇于創(chuàng)新，也不可過于激進(jìn)，要立足資金統(tǒng)籌運(yùn)營管理效能的提升與企業(yè)資金周轉(zhuǎn)效率的優(yōu)化進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營管理模式的不斷轉(zhuǎn)型，找準(zhǔn)發(fā)展契機(jī)，在保障企業(yè)正常運(yùn)營的前提下，合理調(diào)度統(tǒng)籌資金，切實(shí)發(fā)揮資金的重要價(jià)值，讓其充分應(yīng)用到合適的投資活動中，為企業(yè)謀求進(jìn)一步的盈利空間。

5.提高資金管理人員素養(yǎng)

企業(yè)人員素養(yǎng)的高低決定著企業(yè)能否高效、合理地運(yùn)行，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，對人員專業(yè)素養(yǎng)的要求逐步提高，企業(yè)要引導(dǎo)人員在實(shí)踐中轉(zhuǎn)型，認(rèn)清自我、提升自我，才能有效開展資金管理，以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。要想提升人員綜合素養(yǎng)，必須預(yù)先了解和掌握不同等級人員的知識結(jié)構(gòu)，明確人員專業(yè)素養(yǎng)水平，按照實(shí)際情況，建立多層次的人員培訓(xùn)體系，分別給不同層級人員提供精準(zhǔn)的培訓(xùn)內(nèi)容，提高人員綜合素養(yǎng)，主動適應(yīng)復(fù)雜、多變的環(huán)境，保證資金管理效果較佳。

6.完善資金監(jiān)督制度

企業(yè)在資金管理期間，為更好地落實(shí)資金管控任務(wù)，需要建立內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督制度，完善規(guī)章制度，以制度作為規(guī)范資金管理活動的工具。由此隨著活動運(yùn)行，分析活動存在的風(fēng)險(xiǎn)，并做好防范舉措，落實(shí)資金管控任務(wù)。企業(yè)在資金管理階段，需要依靠完善的風(fēng)險(xiǎn)防控及資金管理機(jī)制。在運(yùn)營期間，企業(yè)如果未能建立完整的規(guī)章制度體系，就無法保證管理活動良性開展，使企業(yè)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力變?nèi)酢Ｆ髽I(yè)在市場競爭較為激烈的環(huán)境下，為更好地開展活動，必須關(guān)注資金管理，完善資金管理機(jī)制，通過機(jī)制開展活動，確保活動按照要求良好地落實(shí)下去。企業(yè)需要基于實(shí)際情況動態(tài)監(jiān)督活動，結(jié)合工作開展情況，調(diào)整管理方式，從而良好地完成工作任務(wù)。企業(yè)需要根據(jù)管控需求，建立健全的內(nèi)部管理框架，確?；顒涌梢愿咝нM(jìn)行，為企業(yè)自身謀求最大的經(jīng)濟(jì)利益。

四、結(jié)語

總而言之，經(jīng)過上文的詳細(xì)分析和闡述可知，在經(jīng)濟(jì)形勢逐步向新時(shí)代邁進(jìn)的市場現(xiàn)狀下，行業(yè)之間的競爭已經(jīng)跳出銷售利潤盈利模式的對比，更多的是企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制優(yōu)勝劣汰和綜合軟實(shí)力的較量，企業(yè)資金管理是企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的根本保證和高效運(yùn)作的重要前提，也是企業(yè)提升經(jīng)濟(jì)收入的管理措施?？梢哉f，企業(yè)的資金統(tǒng)籌運(yùn)營管理是一項(xiàng)復(fù)雜工作，在企業(yè)經(jīng)營管理中占據(jù)重要地位。在當(dāng)前激烈的市場環(huán)境下，企業(yè)要想在競爭中立于不敗之地，需要深刻分析企業(yè)資金管理面臨的主要問題，進(jìn)一步強(qiáng)化資金統(tǒng)籌運(yùn)營管理，及時(shí)轉(zhuǎn)變管理理念，創(chuàng)新管理模式，合理把握管理難點(diǎn)與要點(diǎn)，以推動企業(yè)資金統(tǒng)籌運(yùn)營管理工作不斷實(shí)現(xiàn)質(zhì)的飛躍。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙美玉.新形勢下服務(wù)企業(yè)資金管理問題研究[J].中國集體經(jīng)濟(jì)，2022（9）：142-143.

[2]靖爽.企業(yè)資金池管理模式存在的問題及解決對策[J].中國產(chǎn)經(jīng)，2022（7）：135-137.

[3]丁彥.集團(tuán)企業(yè)資金管理存在的問題及解決對策[J].今日財(cái)富（中國知識產(chǎn)權(quán)），2021（1）：131-132.

[4]湯威.企業(yè)資金管理存在的問題及解決對策探討[J].中國外資，2019（22）：46-47.

[5]王瑛.淺談企業(yè)財(cái)務(wù)管理中資金管理存在的問題及其解決對策[J].新經(jīng)濟(jì)，2016（11）：75-76.

[6]李明波.企業(yè)資金管理存在的問題與對策[J].大眾投資指南，2022（6）：74-76.

[7]劉秀芬.民營企業(yè)資金管理中存在的問題及應(yīng)對舉措[J].大眾投資指南，2022（6）：83-85.

[8]劉子瑜.論企業(yè)資金管理與資金支付風(fēng)險(xiǎn)控制與防范[J].財(cái)會學(xué)習(xí)，2022（7）：118-121.

[9]葛曉芳.企業(yè)資金管理存在的問題與對策[J].財(cái)富生活，2022（4）：79-81.