對我國農業(yè)政策性金融體系及政策的研究

李夢涵

【摘 要】農業(yè)政策性金融體制以農業(yè)政策性信貸和農業(yè)政策性保險為主。當前國際農業(yè)政策性金融的基本情況是：加大扶持力度，政府高度重視農業(yè)政策性金融的發(fā)展；健全運行機制，充分發(fā)揮農業(yè)政策性銀行的支農作用；探索多種模式，大力發(fā)展農業(yè)政策性保險。了解國際農業(yè)政策性金融的基本情況，對促進我國農業(yè)政策性金融發(fā)展具有重要的啟示意義。

【關鍵詞】農業(yè)政策性金融；基本情況；啟示

文章編號：ISSN1006—656X（2013）12-0021-01

一、當前國際農業(yè)政策性金融的基本情況

（一）加大扶持力度，政府高度重視農業(yè)政策性金融的發(fā)展

當前，各國政府對農業(yè)政策性金融的發(fā)展非常重視并大力扶持，其表現(xiàn)為；一是直接或間接推動成立農業(yè)政策性金融機構。二是制訂符合國情的農業(yè)政策性金融法律法規(guī)。三是追加注冊資本金。四是實行稅收優(yōu)惠政策，對自身的所有經營活動、財產等都實行免稅政策，免除對中央政府支付各種現(xiàn)金和紅利。五是進行直接撥款，為農業(yè)政策性金融直接撥入資金。六是實行有差別的存款準備金制度，國家農業(yè)政策性金融機構上交的存款準備金比例低于城市商業(yè)銀行的上交比例。七是采取保護手段。

（二）健全運行機制，充分發(fā)揮農業(yè)政策性信貸的支農作用

從世界范圍來看，農業(yè)政策性信貸是當前農業(yè)政策性金融體制的主要構成體，其支農作用主要通過成立農業(yè)政策性銀行來實現(xiàn)。第一，實行公司法人治理結構。第二，是融資渠道多元化。第三，是業(yè)務范圍廣泛：（1）涉農領域貸款（2）對合作社貸款，主要通過對合作社貸款達到支持農民的目的。（3）市場操作業(yè)務，農業(yè)信貸公司從事債券、商業(yè)票據、股票、基金等投資業(yè)務。（4）擔保業(yè)務。對其它金融機構發(fā)放的貸款提供擔保或全國農業(yè)合作社聯(lián)盟發(fā)展針對農、林、漁的信貸擔?；?。（5）保險業(yè)務，信貸公司提供貸款人壽和事故保險、關鍵人員保險等險種。第四，加強風險管理。做法有：（1）擴展抵押品范圍，采用擔保、抵押等貸款方式。（2）建立專門的保險公司或安全網絡。（3）對不同客戶實行風險“防火墻”隔離，降低銀行的資產變成壞賬的風險。（4）通過司法手段催收貸款，對貸款違約的處以罰金。

（三）探索多種模式，大力發(fā)展農業(yè)政策性保險

目前農業(yè)保險仍處于發(fā)展的初級階段，農業(yè)保險的風險防范問題還沒有得到有效解決，但各國仍在大力發(fā)展以農業(yè)政策性保險為主的農業(yè)保險。主要有以下幾種模式：第一，政府主辦、商業(yè)保險公司經營的發(fā)展模式。第二，政府主辦、政府成立公司經營的發(fā)展模式。第三，政府補貼、社會組織經營的發(fā)展模式。第四，政府和金融機構主辦、政府控股公司經營的發(fā)展模式。第五，政府提供政策支持、自愿互助合作經營的發(fā)展模式。第六，嚴格限定承保條件的商業(yè)性經營的發(fā)展模式。

二、當前我國農業(yè)政策性金融的基本情況

由于農業(yè)的投入大、周期長、易受自然災害等特點，以及農業(yè)保險高費用、高費率與農民購買力較低的現(xiàn)實并存等原因，我國的農業(yè)保險體系一直不健全。目前，國家有關部門正在通過推進七種模式的試點來構建我國農業(yè)保險制度的基本框架，即政策性公司經營、相互制公司經營、商業(yè)性公司代辦、商業(yè)性保險公司經營、外資公司經營、互助合作經營、再保險運作。近年，國內成立引進了多家農業(yè)保險股份有限公司但仍還沒有成立一家專門的農業(yè)政策性保險機構。

三、國際農業(yè)政策性金融對我國農業(yè)政策性金融發(fā)展的啟示

（一）政府要加大農業(yè)政策性金融扶持力度

首先，要加快農業(yè)政策性金融立法。我國目前還沒有專門的農業(yè)政策性金融法律法規(guī)。建議制訂《中國農業(yè)發(fā)展銀行法》和《農業(yè)政策性保險法》，以進一步明確農發(fā)行的性質、定位和職能。其次，要加大資本支持。政府對農業(yè)政策性金融的最大支持就是資本支持。建議財政盡快補齊農發(fā)行注冊資本缺口，并隨著貸款規(guī)模的不斷擴大而相應增加資本金；增加財政支農資金，加大農業(yè)信貸資金的投入比重；設立農業(yè)發(fā)展基金和農民共同基金，交由農發(fā)行專項管理和使用。最后，要明確財政稅收優(yōu)惠政策。對政策性實行免稅或減稅，逐步免除營業(yè)稅和所得稅，實行利潤返還；對商業(yè)性業(yè)務征收的稅率同其他商業(yè)性金融機構一樣。

（二）要完善農業(yè)政策性銀行的運行機制

第一，建立合理的公司治理結構。第二，拓展融資渠道，進一步加大市場化融資力度，擴大金融債券的發(fā)行對；進一步擴大企事業(yè)存款范圍，允許農發(fā)行吸取公眾存款；放寬資金市場拆借限制和再貼現(xiàn)業(yè)務限制。第三，要擴大業(yè)務范圍，將國家開發(fā)銀行、中國農業(yè)銀行、農村信用社等農業(yè)政策性信貸業(yè)務劃歸農發(fā)行；發(fā)展扶貧開發(fā)、農村城鎮(zhèn)建設、林業(yè)治沙、退耕還林、農民教育培訓、農業(yè)生態(tài)等貸款業(yè)務。第四，要強化風險管理，樹立全面風險管理理念，健全風險管理組織框架，按照公司法人治理結構的要求設置“董事會——風險管理委員會——風險管理部”；推進信用評級體系建設，嚴格區(qū)分政策性業(yè)務和商業(yè)性業(yè)務，進行不同的風險管理；強化風險準備金管理制度，盡量采用抵押、擔保等貸款方式，擴大信貸抵押物品來源，采用外包協(xié)議、參加保險等轉移信貸風險。

（三）要構建農業(yè)政策性保險體系

第一，要探求合適的農業(yè)政策性保險經營模式。設計由農發(fā)行主導農業(yè)政策性保險，實行銀行保險聯(lián)姻，使政策性資金風險分散，充分發(fā)揮政策性作用。第二，要提高農業(yè)保險保費補貼。國際經驗表明：農業(yè)政策性保險的發(fā)展離不開政府的支持，而進行保費補貼是實施農業(yè)政策性保險的重要手段。

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