魏玉升

摘 要：農(nóng)村信用社金融交易成本的高低直接決定著信貸資金的投放效率，是影響農(nóng)村金融供給的重要因素。本文主要通過對金融交易成本的各項構(gòu)成因素進(jìn)行分析，提出降低金融交易成本，提高農(nóng)貸投放效率的建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；金融供給成本；分析

1 農(nóng)村信用社的影響

從1993年起的金融體制改革，四大國有銀行盈利最大化為經(jīng)營目標(biāo)后。開始大規(guī)模機(jī)構(gòu)收縮，國有商業(yè)銀行農(nóng)村機(jī)構(gòu)的撤并與“不為”，引發(fā)了農(nóng)村金融資源的“漏出”，致使正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)業(yè)信貸資金投入的逐年減弱。農(nóng)村信用社成為農(nóng)村金融的主力軍，在農(nóng)村信貸市場中占據(jù)了壟斷地位。以2005年底的數(shù)據(jù)為例，對三農(nóng)貸款農(nóng)信社貸款占50.96%，農(nóng)發(fā)行占27.84%，農(nóng)行占12.97%。其中，農(nóng)信社占所有農(nóng)業(yè)貸款的81.78%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)貸款的58.52%。其中，農(nóng)村信用社的貸款占農(nóng)戶正式渠道貸款的71.8%。需要明確的是，農(nóng)信社的主力軍地位主要是由于其他類型金融機(jī)構(gòu)的市場退出而自然形成的，而不是農(nóng)信社通過創(chuàng)新改善服務(wù)、提高貸款效率滿足農(nóng)村金融需求的市場競爭取得。農(nóng)村信用社由于自身的困難，難以獨立支撐“三農(nóng)”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，其原因是多方面的。

2 農(nóng)村信用社金融供給成本構(gòu)成

2.1 資金使用成本

馬克思認(rèn)為，資金使用成本是借款人為獲得一定時期的貨幣資本而支付給貸款人的報酬費用，它是信用的價格。借款人為實現(xiàn)資金在時間和空間上的轉(zhuǎn)移所支付的代價，即農(nóng)戶或企業(yè)在向信用社貸款過程中帶給信用社的的各種收入，即貸款利息，資金使用成本的高低直接決定了貸款利息率的高低。信用社的資金主要針對農(nóng)戶和企業(yè)，但貸款利率根據(jù)對象不同，也區(qū)別對待。

2.2 信息獲取費

金融機(jī)構(gòu)為避免借款人貸前逆向選擇、貸后道德風(fēng)險及抵押物質(zhì)量狀況上所耗費的費用統(tǒng)稱為信息獲取費用。在貸款交易中，貸款者處于信息的有利地位，信用社往往不能準(zhǔn)確判斷貸款抵押物品的質(zhì)量和價值變化。要想全面的了解其生產(chǎn)生活信息，判斷貸款者的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況及其信用水平，需要花費較多的調(diào)查費用。

2.3 管理費用

管理費用是農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款過程發(fā)生的費用，主要指員工工資、賬戶維護(hù)費用、貸款工本費和對貸款的催繳費用。賬戶維護(hù)費指貸款發(fā)放以后信貸人員對貸款需要看對方是否遵守合同條款，并監(jiān)督、詢問貸款的資金流向、收益情況，防止挪用資金，督促按期還款的費用。

3 農(nóng)村信用社金融供給成本的影響因素分析

1、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不確定性因素農(nóng)業(yè)是一弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，具有周期長、對自然條件的依賴性大、生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險高、低利性，農(nóng)產(chǎn)品的低抵押性的特點，使得農(nóng)信社發(fā)放貸款的可持續(xù)性受到很大影響，農(nóng)戶很難形成對外部資金吸引的優(yōu)勢。農(nóng)業(yè)投資的長期性、高風(fēng)險和低盈利性，與商業(yè)資金追求安全性、流動性和盈利性的“三性”要求是沖突的。由于農(nóng)民生活水平不高，有些農(nóng)民是利用貸款購買的種子和農(nóng)資，假種子使產(chǎn)量大減，給農(nóng)民生活造成負(fù)擔(dān)，會直接影響農(nóng)民還款能力。不但增加了信用社的不良資產(chǎn)，使催繳貸款的成本增加，而且更直接影響到農(nóng)信社今后對農(nóng)戶發(fā)放貸款的信心。

2、貸款時較難提供擔(dān)保抵押信用社建立健全了信貸風(fēng)險責(zé)任約束機(jī)制，側(cè)重于結(jié)果考核，實行貸款責(zé)任終身制，偏重于損失責(zé)任追究，忽視獎勵，風(fēng)險與收益不對稱，讓信貸人員產(chǎn)生懼貸心理。盡管現(xiàn)在部分農(nóng)戶獲得了信用證，可以不用提供抵押擔(dān)保獲得貸款，但是獲得貸款的數(shù)額很小多數(shù)在5000元以內(nèi)。大部分的農(nóng)戶沒有取得信用證，去信用社申請貸款時卻不能提供相當(dāng)可靠的擔(dān)保或可能變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押、質(zhì)押。而農(nóng)戶本身的社交范圍較窄，自身價值很高的房產(chǎn)又因產(chǎn)權(quán)不明確、手續(xù)不健全而難以抵押。住房是農(nóng)戶最大的資產(chǎn)，但作為生存性保障不愿意被抵押出去，而同時作為農(nóng)村資產(chǎn)的農(nóng)作物、牲畜變現(xiàn)率非常低，作為資產(chǎn)抵押沒有現(xiàn)實意義。而對于擔(dān)保貸款，農(nóng)戶存在尋找擔(dān)保人困難的問題，如果能夠找到經(jīng)濟(jì)實力的擔(dān)保人則還不如直接向他借款。由此可見，農(nóng)戶不能提供有效的擔(dān)保抵押，是基層信貸人員支農(nóng)積極性不高所導(dǎo)致貸款有效供給不足的重要因素。

3、催收困難，工作量大，管理成本高信用社信貸人員在催繳農(nóng)戶還款時，一般要負(fù)責(zé)8個村子，有的甚至要負(fù)責(zé)12個，工作量相當(dāng)大。因此償還能力是信用社信貸人員據(jù)以判斷是否貸款給申請者的重要因素。在清收不良貸款時，需要采取有效的措施手段尋找突破口，對不良貸款拉列清單，分類排查，查找原因，還要根據(jù)貸戶的各方面情況對其還貸能力進(jìn)行分析。對于確有困難，不能按時歸還貸款的貸戶，還要想法設(shè)法保全資產(chǎn)。主要措施有：下發(fā)催款通知書、簽訂還款計劃、協(xié)議、盤活資產(chǎn)等，幫助貸戶還款。這主要針對的是那些缺乏抵押擔(dān)保的農(nóng)戶，在企業(yè)貸款中由于資產(chǎn)較多一般都有抵押擔(dān)保等，很容易獲得貸款甚至數(shù)額較大的貸款，這不僅顯示出信貸支持“扶富不扶貧”，農(nóng)戶小額貸款也為信用社催收貸款增加大量的管理費用，致使農(nóng)戶貸款的成本增加。

4 農(nóng)村信用社是推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量

由于農(nóng)村信用社對農(nóng)戶金融供給成本過高的角度分析，農(nóng)村信用社對農(nóng)戶的會融供給不足。資會流向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。如何降低農(nóng)村信用社的對農(nóng)戶貸款的金融交易成本，提高會融效率？本文主要從以下幾個方面提出解決建議：

1、在政府的扶植下，建立完善的農(nóng)村保險體系農(nóng)戶不能提供抵押擔(dān)保品，農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險無法轉(zhuǎn)嫁。主要原因是沒有建立起完善的農(nóng)村保險體系。沒有建立信貸與保險相結(jié)合的銀?；訖C(jī)制。國際上較為流行的金融機(jī)構(gòu)參與的農(nóng)業(yè)保險體系是由政府主導(dǎo)建立的。在分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險方面起到的作用是非常顯著的。農(nóng)村保險處于剛剛起步的階段，農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險大，賠付率高，收益低。因此，應(yīng)該在政府的大力支持下，完善農(nóng)村保險體系。主要做法有：（1）積極宣傳，各級政府鼓勵農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險，由各級財政對農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險給予保費補(bǔ)貼。（2）政府在政策上給保險公司以支持，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險的覆蓋范圍。（3）鼓勵保險公司開發(fā)新的險種，符合農(nóng)戶的實際需要，有效地化解分散生產(chǎn)經(jīng)營中的各種風(fēng)險。（4）對農(nóng)業(yè)保險實行再保險，分散農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險。

2、改變傳統(tǒng)的經(jīng)營觀念，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。孟加拉鄉(xiāng)村銀行和同本的農(nóng)協(xié)組織，他們經(jīng)營觀念有相似之處在于除了保證農(nóng)戶能夠獲得小額貸款而且能夠按時收回，還幫助農(nóng)戶掌握生產(chǎn)技術(shù)，能夠真正的享受貸款帶給他們的收益。農(nóng)村信用社可以借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行和只本農(nóng)協(xié)的經(jīng)驗，做到“授人以漁”。由于農(nóng)戶文化程度低，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到自然條件的限制，農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)不暢通，無法正確的預(yù)測市場行情?？吹絼e人致富后，自己就緊跟其后。當(dāng)市場出現(xiàn)繁榮景象時，農(nóng)戶盲目跟風(fēng)，沒有防范市場風(fēng)險的意識。經(jīng)常是此類產(chǎn)品市場上已經(jīng)飽和了，自己還在忙的熱火朝天。結(jié)果經(jīng)營失利，信用社貸款不能如期歸還，就增加了變成壞賬、呆賬的可能性。信用社應(yīng)該改變傳統(tǒng)的經(jīng)營觀念，實行客戶經(jīng)理一農(nóng)戶的幫扶機(jī)制。幫助農(nóng)戶認(rèn)清市場前景，做好規(guī)劃。讓農(nóng)戶充分利用貸款，從事生產(chǎn)，獲取收益，降低貸款的風(fēng)險性，保證貸款的如期歸還。信用社為農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，才能真正秉承信用社的宗旨服務(wù)“三農(nóng)”。

拓展金融服務(wù)產(chǎn)品的種類，增加營業(yè)收入，提高對農(nóng)戶貸款的能力。農(nóng)村信用社的主要營業(yè)收入來源于存貸款利差，收入來源單一，信用社可以拓展金融服務(wù)產(chǎn)品的種類，增加收入的渠道和來源，增強(qiáng)資金實力，以此提高對農(nóng)戶貸款的實力。農(nóng)村信用社可以在借鑒國內(nèi)外成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上創(chuàng)新存貸款品種。通過進(jìn)行市場調(diào)研，了解貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢和需求狀況，設(shè)計符合客戶的實際需要的貸款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等成本低收益高的業(yè)務(wù)，比如農(nóng)戶開發(fā)一些期限較長、金額較大的貸款品種，個人住房按揭貸款、存單質(zhì)押、個人理財、提供經(jīng)濟(jì)信息、財務(wù)顧問等咨詢業(yè)務(wù)、農(nóng)業(yè)保險代理、委托收費等業(yè)務(wù)，增加信用社的主營業(yè)務(wù)收入和資金實力。與此同時降低對農(nóng)戶貸款的利息，使更多的農(nóng)戶可以獲得貸款。這樣既保障農(nóng)村信用社健康運行，又可以提高信用社對農(nóng)戶貸款的投放效率。

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