項(xiàng)目人員數(shù)量和人工成本控制分析

張勇波

摘要：任何項(xiàng)目都會(huì)面臨“安排多少人”以確保按時(shí)保質(zhì)完成項(xiàng)目的問(wèn)題。在決策中我們通常根據(jù)經(jīng)驗(yàn)采用定性分析。本文以人均產(chǎn)值模型為基礎(chǔ)，以礦產(chǎn)勘查項(xiàng)目為例，在既定工作量和工作時(shí)間的前提下，探索定量計(jì)算項(xiàng)目所需人員數(shù)量的方法。以計(jì)算結(jié)果作為項(xiàng)目人員控制依據(jù)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)人工成本控制和價(jià)值創(chuàng)造等目的。

關(guān)鍵詞：人均產(chǎn)值；項(xiàng)目人員數(shù)量；人工成本

在項(xiàng)目組織實(shí)施階段，管理層會(huì)根據(jù)項(xiàng)目工作量、工作難度及進(jìn)度要求，安排不等數(shù)量、不同業(yè)務(wù)水平的各類員工完成項(xiàng)目工作。一個(gè)項(xiàng)目到底派出多少人員合適，管理層多基于模糊經(jīng)驗(yàn)的判斷。本文以人均產(chǎn)值模型為基礎(chǔ)，以礦產(chǎn)勘查項(xiàng)目為例，定量計(jì)算項(xiàng)目人員中所需地質(zhì)技術(shù)人員數(shù)量。以此為依據(jù)，進(jìn)行項(xiàng)目人員數(shù)量控制，從而進(jìn)一步控制項(xiàng)目人工成本。

一、人均產(chǎn)值模型基本思路

人均產(chǎn)值基本模型如下：

1.假設(shè)：產(chǎn)值與人員效率和工作時(shí)間滿足線性關(guān)系。管理層可以通過(guò)調(diào)整項(xiàng)目部人員組合實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目人均效率和整個(gè)地勘單位平均效率一致，無(wú)需考慮單個(gè)人員效率的不一致的影響。

2.基本思路：人均產(chǎn)值模型基本思路為根據(jù)歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出人均產(chǎn)值，然后根據(jù)預(yù)計(jì)完成項(xiàng)目的產(chǎn)值、計(jì)劃工作時(shí)間和人均產(chǎn)值計(jì)算確定所需人員數(shù)量。

3.相關(guān)性：在確定人均產(chǎn)值時(shí)，產(chǎn)值和人員及時(shí)間必需有相關(guān)性。如地勘單位中，需較為準(zhǔn)確預(yù)測(cè)項(xiàng)目地質(zhì)人員數(shù)量，計(jì)算人均產(chǎn)值時(shí)要用地質(zhì)人員完成的產(chǎn)值和工作時(shí)間，而不能用整個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)值。

二、人員數(shù)量預(yù)測(cè)及分析——以A地質(zhì)隊(duì)G項(xiàng)目為例

A地質(zhì)隊(duì)位于湖南，主要從事地質(zhì)勘查、工程施工等業(yè)務(wù)，于2013年承接G項(xiàng)目。G項(xiàng)目為較大型的礦產(chǎn)勘查項(xiàng)目，項(xiàng)目地位于中國(guó)西北部，為商業(yè)性探礦項(xiàng)目。G地質(zhì)隊(duì)組建了項(xiàng)目分隊(duì)，從2013年實(shí)施該項(xiàng)目至今。

（一）人均產(chǎn)值計(jì)算

對(duì)地勘單位而言，地質(zhì)專業(yè)技術(shù)人員（包括測(cè)量和地質(zhì)人才）是地勘單位賴以生存和發(fā)展的根本，是地勘單位最具價(jià)值的特殊資產(chǎn)，是核心競(jìng)爭(zhēng)力所在。地質(zhì)技術(shù)人員創(chuàng)造直接價(jià)值。管理和后勤人員是基于監(jiān)管和服務(wù)要求相對(duì)應(yīng)的配套。所以地勘單位需重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目中專業(yè)技術(shù)人員的安排。

為準(zhǔn)確預(yù)測(cè)地勘項(xiàng)目中地質(zhì)技術(shù)人員所需人員數(shù)量，本文著重計(jì)算技術(shù)人員的人均產(chǎn)值，在統(tǒng)計(jì)歷史總產(chǎn)值時(shí)，剔除了鉆探等施工產(chǎn)值、物探和測(cè)試等外包業(yè)務(wù)產(chǎn)值。為確保產(chǎn)值和人員相關(guān)性，在統(tǒng)計(jì)人員數(shù)量時(shí)，也剔除了鉆探人員及管理和后勤人員數(shù)量。G項(xiàng)目人均產(chǎn)值計(jì)算如表1：

（二）人員數(shù)量預(yù)測(cè)及分析

人均產(chǎn)值采用月度平均的方法，具有較好的可比性。實(shí)際工作中，不存在環(huán)境因素或工作量不足的停工情形，所以月人均產(chǎn)值有較好的應(yīng)用意義。對(duì)以上數(shù)據(jù)進(jìn)一步分析如下：

1.關(guān)于人均產(chǎn)值穩(wěn)定可靠性分析。2013年-2015年三年的人均產(chǎn)值均不相同，但2014年月人均產(chǎn)值更有穩(wěn)定可靠性，可以作為標(biāo)準(zhǔn)月人均產(chǎn)值。因?yàn)?013年為項(xiàng)目第一年，往往涉及更多的準(zhǔn)備工作，熟悉環(huán)境工作，和對(duì)高原惡劣環(huán)境的適應(yīng)問(wèn)題。

2.以2014年人均產(chǎn)值預(yù)測(cè)2015年人員數(shù)量。如果以2014年效率，完成2015年524.88萬(wàn)元產(chǎn)值的野外工作，在7.5個(gè)月工作時(shí)間的條件下，按模型計(jì)算確定的人員數(shù)量為23.85人（524.88÷2.93÷7.5）。即23.85人即可完成與2015年等量的工作，而實(shí)際投入29人，比計(jì)算結(jié)果多5人。

3.關(guān)于節(jié)約成本的分析。在人員預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，如果將比計(jì)算預(yù)測(cè)需求多出的5人，不安排其他野外工作，或者在業(yè)務(wù)量不足的情況下不安排任何工作，在野外津貼單項(xiàng)人工成本上將至少節(jié)約11.25萬(wàn)元（0.3×7.5×5，按最少的野外津貼0.3萬(wàn)元每人每月計(jì)算）。如果撤回5人，實(shí)際上節(jié)約成本遠(yuǎn)大于11.25萬(wàn)元。因?yàn)橐巴夤ぷ鬟€要產(chǎn)生大量差旅費(fèi)和不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用。

4.關(guān)于創(chuàng)造價(jià)值的分析。對(duì)地勘單位而言，在工作量足夠多的情況下，如果將G項(xiàng)目2015年多安排的5人安排到條件一致的項(xiàng)目，以2014年的效率，根據(jù)預(yù)測(cè)的1名技術(shù)人員在同等條件下可創(chuàng)造約20萬(wàn)元的年人均產(chǎn)值計(jì)算，這5人將在7.5個(gè)月野外工作時(shí)間內(nèi)為地勘單位再創(chuàng)造至少100萬(wàn)元產(chǎn)值，并且人工成本不會(huì)有明顯增加。也即增加利潤(rùn)100萬(wàn)元，這將提高地勘單位經(jīng)濟(jì)效益。

5.關(guān)于效率的考慮。在業(yè)務(wù)量不足的情況下，即使部分人無(wú)事可做，也要保證效率。即不要因?yàn)闃I(yè)務(wù)量少，而將冗余人員安排在僅有的幾個(gè)項(xiàng)目，從事野外工作。一方面要降低如分析3所言的野外人工成本，另一方面避免出現(xiàn)“三個(gè)和尚沒(méi)水喝”的情形。這在當(dāng)前地勘行業(yè)業(yè)務(wù)萎縮的情況下，尤其有重要意義。

6.在極端情況下對(duì)冗余人員的考慮。在地勘業(yè)務(wù)大量萎縮的極端情況下，為降低成本，保證效率，則可以再次實(shí)施下崗制度同時(shí)鼓勵(lì)員工辭職自主創(chuàng)業(yè)。在高效完成僅有業(yè)務(wù)量條件下，給予下崗人員的待遇只要低于其在職時(shí)的工資，從經(jīng)濟(jì)角度考慮，對(duì)地勘單位都是有利的。

三、人均產(chǎn)值應(yīng)用中的考慮

通過(guò)以上分析發(fā)現(xiàn)，人均產(chǎn)值準(zhǔn)確性直接影響人員數(shù)量預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性。另一方面，項(xiàng)目產(chǎn)值相同，但項(xiàng)目實(shí)際難易程度不同。對(duì)此，可從以下方面考慮：

1.選取項(xiàng)目樣本時(shí)，需綜合考慮項(xiàng)目的難易程度、野外工作時(shí)間長(zhǎng)度、人員組合安排的整體實(shí)力大小等因素，以使選取的樣本有較好的代表性。

2.采用統(tǒng)一的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算產(chǎn)值。在采用歷史數(shù)據(jù)計(jì)算產(chǎn)值時(shí)，需將不同預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的產(chǎn)值，轉(zhuǎn)換成同一預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)下的產(chǎn)值。

3.考慮技術(shù)進(jìn)步對(duì)效率的影響。

4.針對(duì)不同區(qū)域，因工作環(huán)境、工作難易程度相差較大，可以建立不同的人均產(chǎn)值標(biāo)準(zhǔn)。

5.對(duì)于不同野外工作難易程度可能存在差異，有些項(xiàng)目預(yù)估完成的工作量不能確定等情形，可以通過(guò)調(diào)整不同能力人員組合、調(diào)動(dòng)積極性、加強(qiáng)外部管理和指導(dǎo)來(lái)應(yīng)對(duì)不同難易程度項(xiàng)目及預(yù)定工作估值不準(zhǔn)的問(wèn)題。

四、人均產(chǎn)值模型的推廣

本文在人均產(chǎn)值應(yīng)用分析過(guò)程中，著重強(qiáng)調(diào)了野外工作中專業(yè)技術(shù)人員數(shù)量控制的問(wèn)題，這是基于技術(shù)人員創(chuàng)造直接價(jià)值的觀點(diǎn)下，對(duì)“地質(zhì)項(xiàng)目野外工作指派多少技術(shù)人員”的單個(gè)實(shí)際問(wèn)題考慮。一方面，專業(yè)技術(shù)人員直接創(chuàng)造價(jià)值，是地勘單位最具價(jià)值的特殊資源，地勘單位應(yīng)當(dāng)高效利用；另一方面，野外工作人工成本較高，并且由其引發(fā)其他難已預(yù)見(jiàn)和控制的成本，所以野外工作應(yīng)當(dāng)是地勘單位成本控制的重點(diǎn)方向。

實(shí)際工作中，地勘單位可根據(jù)業(yè)務(wù)需要和業(yè)務(wù)性質(zhì)，確定人員和產(chǎn)值的范圍，只要產(chǎn)值由對(duì)應(yīng)的人員產(chǎn)生，產(chǎn)值和人員具有高度相關(guān)性就能夠滿足人均產(chǎn)值的應(yīng)用要求。如室內(nèi)工作和野外工作合并考慮產(chǎn)值，確定標(biāo)準(zhǔn)人均產(chǎn)值，預(yù)測(cè)全年產(chǎn)值；再如考慮鉆探等施工工程，計(jì)算鉆探人員對(duì)應(yīng)的人均產(chǎn)值，從而確定鉆探人員數(shù)量。

實(shí)際上，對(duì)任何項(xiàng)目，我們都會(huì)面臨“安排多少人”以確保按時(shí)保質(zhì)完成項(xiàng)目的問(wèn)題，只是在決策中我們通常根據(jù)經(jīng)驗(yàn)采用定性分析。定性分析項(xiàng)目工作量大小及難易程度、人員能力大小，然后做出“這些人應(yīng)當(dāng)可以或足夠”的判斷。人均產(chǎn)值模型關(guān)鍵在于量化的思維，量化項(xiàng)目工作，量化人員能力和效率，從而定量計(jì)算所需人員數(shù)量。當(dāng)我們根據(jù)經(jīng)驗(yàn)做出“這些人應(yīng)當(dāng)可以或足夠”的判斷時(shí)，實(shí)際上思維里已經(jīng)有了一定的參考標(biāo)準(zhǔn)，只是標(biāo)準(zhǔn)較為模糊。我們所要做的是將這種參考標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步明確化、量化。如果利用歷史數(shù)據(jù)，結(jié)合業(yè)務(wù)性質(zhì)，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，我們可以找到定性分析時(shí)的模糊標(biāo)準(zhǔn)中所包含的規(guī)律，從而進(jìn)一步探索業(yè)務(wù)和效率的量化方法。因此，人均產(chǎn)值模型及模型的量化思維具有更為廣泛的應(yīng)用范圍。

由于人均產(chǎn)值模型可以解決項(xiàng)目人員數(shù)量定量決策的問(wèn)題，同時(shí)克服了定性分析過(guò)多關(guān)注項(xiàng)目目標(biāo)完成，而忽視人工成本的缺陷，并且計(jì)算出的具體數(shù)字提高了管理層對(duì)人員數(shù)量控制的敏感性。一方面，在工資剛性的條件下，更有利于控制和降低人工成本，另一方面也可以使有限的人力資源發(fā)揮更大的效益，實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造。

（作者單位：湖南省有色地質(zhì)勘查局二四 五隊(duì)）