文/趙楊 編輯/丁小珊

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中小股份制銀行適應(yīng)外匯管理體制改革初探

文/趙楊 編輯/丁小珊

隨著外匯管理體制改革的不斷深化，中小股份制商業(yè)銀行（下稱“中小股份制銀行”）作為改革的受益者和參與者，受到自身?xiàng)l件和發(fā)展規(guī)模的限制，遇到了很多新情況、新問題。鑒此，中小股份制銀行應(yīng)通過合理調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略、落實(shí)貫徹改革政策、及時(shí)完善內(nèi)控制度，積極配合改革舉措，并主動(dòng)適應(yīng)外匯管理體制改革，盡快完成職責(zé)轉(zhuǎn)變，助力地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

面臨的主要問題

一是存在代位履職和自身利益之間的矛盾。外匯指定銀行既是國(guó)際業(yè)務(wù)的運(yùn)動(dòng)員，又是制度執(zhí)行的裁判員，因此在實(shí)際工作中，當(dāng)履行職責(zé)與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相沖突時(shí)，中小股份制銀行在各種壓力之下，往往存在疏于執(zhí)行外匯管理法規(guī)制度，甚至不執(zhí)行的問題。

二是存在高頻改革與管理架構(gòu)之間的矛盾。中小股份制銀行普遍存在規(guī)模有限、人員有限、條件有限的問題，導(dǎo)致其內(nèi)部管理模式、崗位設(shè)置、責(zé)任劃分相對(duì)落后。面對(duì)近年改革速度較快、改革頻率較高、涉及內(nèi)容廣泛的情況，大多數(shù)中小股份制銀行只能勉強(qiáng)跟隨改革節(jié)奏，國(guó)際業(yè)務(wù)拓展乏力，政策貫徹落實(shí)不到位。

三是存在“展業(yè)三原則”與內(nèi)控模式之間的矛盾。中小股份制銀行對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)的內(nèi)控力度較弱，習(xí)慣于參照他行制定的偏重于行為監(jiān)管的內(nèi)控制度，面對(duì)“展業(yè)三原則”的彈性內(nèi)控模式顯得有些束手無(wú)策。這主要表現(xiàn)在其內(nèi)控制度理念落后、內(nèi)控機(jī)制不完善、內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)三方面。

適應(yīng)改革的主要手段

加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，提高從業(yè)人員質(zhì)素。一是在招聘環(huán)節(jié)應(yīng)根據(jù)改革需求，招聘不同類型人員，包括國(guó)際結(jié)算人員、貿(mào)易融資審核人員、外匯會(huì)計(jì)人員等，并在上崗之前進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，以保障從業(yè)隊(duì)伍的整體質(zhì)素。二是把握各種外部學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，主動(dòng)聯(lián)系當(dāng)?shù)赝鈪R局和其他外匯指定銀行，積極參加各種外部培訓(xùn)學(xué)習(xí)；此外，還可以主動(dòng)組織內(nèi)部學(xué)習(xí)。三是針對(duì)不同崗位的業(yè)務(wù)人員，有的放矢地進(jìn)行崗位強(qiáng)化培訓(xùn)。

強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，調(diào)整內(nèi)部組織架構(gòu)。中小股份制銀行應(yīng)適應(yīng)新政，簡(jiǎn)政放權(quán)，不斷調(diào)整崗位設(shè)置。一是可以將原有的“業(yè)務(wù)復(fù)核崗”調(diào)整為“業(yè)務(wù)復(fù)核及系統(tǒng)核查崗”，主要負(fù)責(zé)通過應(yīng)用平臺(tái)查詢企業(yè)名錄、分類狀態(tài)，核對(duì)憑證編號(hào)、登記業(yè)務(wù)編號(hào)，并向客戶宣傳改革新政。二是設(shè)專崗負(fù)責(zé)對(duì)異常的賬戶變動(dòng)、賬戶間資金流動(dòng)、大額高頻業(yè)務(wù)等情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

圍繞銀行“展業(yè)三原則”，完善自身的內(nèi)控制度。一是建立自我控制與自我監(jiān)督機(jī)制，明確銀行執(zhí)行“展業(yè)三原則”的法律責(zé)任。二是推行”展業(yè)三原則”評(píng)價(jià)機(jī)制，定期或不定期對(duì)內(nèi)控機(jī)制的有效性進(jìn)行評(píng)判，建立內(nèi)控效力強(qiáng)、中、弱不同層次評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，并提出相應(yīng)的完善措施。三是將“展業(yè)三原則”與操作規(guī)程對(duì)接，細(xì)化對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)操作流程，科學(xué)設(shè)定和劃分內(nèi)部權(quán)限，以嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)。四是強(qiáng)化、落實(shí)對(duì)“展業(yè)三原則”和內(nèi)控制度執(zhí)行的考核機(jī)制，將彈性的“展業(yè)三原則”具體化、條款化，并結(jié)合內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，綜合考核工作業(yè)績(jī)。

按照外匯管理新政，更新業(yè)務(wù)管理模式。建議中小股份制銀行再造業(yè)務(wù)管理流程和模式，結(jié)合業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定相關(guān)措施，通過制度建設(shè)提升適應(yīng)改革的能力。一是在名錄查詢流程中增加打印留存環(huán)節(jié)。二是幫助企業(yè)完善國(guó)際收支申報(bào)。三是完善待核查賬戶劃轉(zhuǎn)確認(rèn)。建議制定《待核查賬戶劃轉(zhuǎn)說明》，由業(yè)務(wù)人員與企業(yè)經(jīng)辦人員溝通填寫；對(duì)企業(yè)通過網(wǎng)銀提交收結(jié)匯申請(qǐng)的，經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)通過電話或網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系企業(yè)，完成劃轉(zhuǎn)說明的填寫。四是特殊業(yè)務(wù)特殊管控。對(duì)于貿(mào)易主體不一致、退匯等特殊業(yè)務(wù)，可要求分支行及網(wǎng)點(diǎn)在為企業(yè)辦理此類業(yè)務(wù)時(shí)，在相關(guān)單據(jù)首頁(yè)注明“已審核為代理方收匯”、“已審核為代理方付匯”、“已審核為原路退回”字樣，以確保此類業(yè)務(wù)合規(guī)辦理，并提示企業(yè)可向外匯局主動(dòng)報(bào)告。

作者單位：恒豐銀行南通分行