王瀚晨

摘 要：在經(jīng)濟(jì)危機(jī)結(jié)束之后，我國(guó)金融市場(chǎng)呈現(xiàn)出穩(wěn)步發(fā)展的局面。在金融市場(chǎng)中，商業(yè)銀行扮演了非常重要的角色，以盈利為主要目的的商業(yè)銀行能夠通過(guò)存貸款等業(yè)務(wù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展。而資產(chǎn)負(fù)債管理能夠在資產(chǎn)的層次、規(guī)模、結(jié)構(gòu)等方面展開(kāi)管理工作，并綜合性的實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的提高，最終達(dá)成管理的目標(biāo)。我國(guó)的商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展了數(shù)十年之久，在經(jīng)濟(jì)金融變革發(fā)展迅速的當(dāng)下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)做出改革創(chuàng)新，利用金融經(jīng)濟(jì)手段來(lái)提高自身的地位和實(shí)力。

關(guān)鍵詞：金融市場(chǎng) 商業(yè)英航 資產(chǎn)負(fù)債管理

我國(guó)的經(jīng)濟(jì)金融正處于一個(gè)高速發(fā)展新時(shí)期，在這一時(shí)期，商業(yè)銀行與投資銀行和中央銀行在這一時(shí)期扮演的角色不同，商業(yè)銀行運(yùn)作的主要目的是盈利，商業(yè)銀行主要是利用金融負(fù)債籌集資金，商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，具有一定的信用功能。我國(guó)的商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展了數(shù)十年之久，在經(jīng)濟(jì)金融變革發(fā)展迅速的當(dāng)下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)做出改革創(chuàng)新，利用金融經(jīng)濟(jì)手段來(lái)提高自身的地位和實(shí)力。

一、資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)管理理論

現(xiàn)代商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)和管理中會(huì)大量的應(yīng)用資產(chǎn)負(fù)債管理理論，資產(chǎn)負(fù)債管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理工作的基礎(chǔ)和核心工作，對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債能夠高效的開(kāi)展管理工作與商業(yè)銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力影響深遠(yuǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展較西方發(fā)達(dá)國(guó)家仍很落后，商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理工作中應(yīng)用的方法及理論都不夠成熟，這些劣勢(shì)主要表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)上，并且相關(guān)工作的操作比較簡(jiǎn)單且管理系統(tǒng)落后，資產(chǎn)負(fù)債管理方法對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題的考慮存在很多漏洞。

商業(yè)銀行的發(fā)展在不斷變革之后，為求新的發(fā)展局面，負(fù)債管理理論業(yè)衍生出了這樣一種觀點(diǎn)，主張銀行應(yīng)當(dāng)放棄流動(dòng)性比較高的資產(chǎn)，這樣才能夠保證自身的資金流動(dòng)性，并且對(duì)于主動(dòng)型的負(fù)債多加利用以此來(lái)擴(kuò)大借貸市場(chǎng)的借款，資產(chǎn)通過(guò)階段渠道和途徑的應(yīng)用來(lái)滿足需求上的多樣化，但同時(shí)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也有所增加。對(duì)于資產(chǎn)管理相關(guān)理論研究中，流動(dòng)性、安全性一直是熱議的話題，但是盈利往往被忽視，負(fù)債管理的相關(guān)理論能夠幫助銀行企業(yè)加強(qiáng)其盈利性，但是風(fēng)險(xiǎn)性卻隨時(shí)提高，展開(kāi)多元化的管理能夠?qū)崿F(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性、安全性、盈利性和諧統(tǒng)一的發(fā)展。

二、我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)管理工作相關(guān)政策的影響

對(duì)于商業(yè)銀行，我國(guó)為規(guī)范約束銀行業(yè)頒布了很多相關(guān)政策和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。有序的商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境才能夠讓銀行企業(yè)良性的競(jìng)爭(zhēng)、發(fā)展，但同時(shí)，也一定程度的抑制了商業(yè)銀行的發(fā)展。從國(guó)際角度來(lái)看，不公平的收支環(huán)境下施行的貨幣政策令商業(yè)銀行十分頭痛。當(dāng)前環(huán)境下，國(guó)際經(jīng)濟(jì)周期增長(zhǎng)的極快，為穩(wěn)固經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展步伐，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的政策也在不斷的調(diào)整，出現(xiàn)了多年的雙順差局面。為控制其流動(dòng)性的增長(zhǎng)，央行使用了很多貨幣政策，通過(guò)政策工具對(duì)商業(yè)銀行的資金流動(dòng)進(jìn)行調(diào)節(jié)，而提高存款的準(zhǔn)備金率則是最常用的方法，這種方法的大量使用，讓商業(yè)銀行在負(fù)債管理工作中埋下了很多不確定性，使商業(yè)銀行對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債的管理難度也有所提高。為了保證商業(yè)銀行在貸款間的比率不超出其能夠承擔(dān)的負(fù)荷，需要對(duì)銀行存貸款業(yè)務(wù)的金額進(jìn)行定量。

三、金融市場(chǎng)化改革環(huán)境中商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理

我國(guó)現(xiàn)階段的很多商業(yè)銀行發(fā)展情勢(shì)比較樂(lè)觀，存貸比的相關(guān)限制在當(dāng)下已經(jīng)不能起到調(diào)節(jié)市場(chǎng)的作用，存貸比目前只能夠?yàn)槌?fù)荷運(yùn)營(yíng)的銀行提供運(yùn)營(yíng)調(diào)整方面的幫助，但是多數(shù)的商業(yè)銀行自身已經(jīng)能夠調(diào)節(jié)負(fù)債能力，存貸比的限制已經(jīng)不是那么的必要，應(yīng)當(dāng)卻小調(diào)，對(duì)于商業(yè)銀行的資金流動(dòng)性的控制，應(yīng)當(dāng)作為商業(yè)銀行的一大競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，取消存貸比的限制還能夠刺激市場(chǎng)的活力。

四、結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的核心目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是盈利，商業(yè)銀行發(fā)展的動(dòng)力也建立在盈利目標(biāo)之上。在朝向目標(biāo)不斷實(shí)現(xiàn)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)防虛擬性擴(kuò)張的出現(xiàn)，規(guī)避在過(guò)渡期限的錯(cuò)配現(xiàn)象。我國(guó)當(dāng)前的商業(yè)銀行界仍未具備錯(cuò)配盈利能力，積極的發(fā)展中長(zhǎng)期同業(yè)資金，能夠幫助資金供需問(wèn)題維持平衡性，讓存款能夠分布的更為平衡，我國(guó)商業(yè)銀行在自我修復(fù)方面也能夠得以加強(qiáng)。

當(dāng)前的貨幣工具需要進(jìn)一步的完善，在資產(chǎn)負(fù)債管理中，政府以約束管理方的身份對(duì)整個(gè)市場(chǎng)起到了極為重要的作用，政府合理的運(yùn)用貨幣工具才能夠通過(guò)政策調(diào)整幫助商業(yè)銀行有序發(fā)展，合法競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)于西方的先進(jìn)、成熟管理制度也要理性的借鑒，促進(jìn)商業(yè)銀行提高自身對(duì)于負(fù)債管理的水平，這樣才能夠建立適合我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的環(huán)境，推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債管理體系的進(jìn)一步發(fā)展完善。

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