中資銀行海外反洗錢工作的思考

(中國(guó)人民銀行長(zhǎng)沙中心支行，湖南 長(zhǎng)沙 410005)

中資銀行海外反洗錢工作的思考

陳文科

(中國(guó)人民銀行長(zhǎng)沙中心支行，湖南 長(zhǎng)沙 410005)

近年來，全球洗錢和恐怖融資形勢(shì)日趨復(fù)雜，反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和歐美國(guó)家監(jiān)管要求更加嚴(yán)格，中資銀行在海外受到反洗錢調(diào)查的案例逐漸增多，且農(nóng)業(yè)銀行紐約分行被處以巨額罰款，這不斷提醒著反洗錢工作對(duì)中資銀行海外發(fā)展的重要性。提升全員反洗錢意識(shí)，構(gòu)建符合當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求和期望的反洗錢工作機(jī)制，加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查，提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量，對(duì)中資銀行提高海外反洗錢工作有效性，實(shí)現(xiàn)合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)具有重要意義。

中資銀行；海外；反洗錢

改革開放以來，中國(guó)與世界經(jīng)濟(jì)的融合不斷深入，從注重“引進(jìn)來”到強(qiáng)調(diào)“引進(jìn)來”與“走出去”相結(jié)合，充分利用國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)和兩種資源，中國(guó)企業(yè)“走出去”的步伐明顯加快。2016年中國(guó)對(duì)外非金融類直接投資流量規(guī)模達(dá)1701億美元，實(shí)現(xiàn)連續(xù)14年增長(zhǎng)；2016年末中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外直接投資存量13804.34億元，較上年增長(zhǎng)24%。與此同時(shí)，中國(guó)銀行業(yè)也在海外進(jìn)入快速發(fā)展期。但2007年國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)后，全球政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)更加復(fù)雜，中資銀行在海外面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，特別是近幾年中資銀行頻遭國(guó)際反洗錢調(diào)查，更凸顯出防控洗錢風(fēng)險(xiǎn)的重要性。

一、中資銀行遭受海外監(jiān)管機(jī)構(gòu)反洗錢調(diào)查案例增多

據(jù)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展報(bào)告(2016)》披露，截至2015年末，中國(guó)共有22家銀行在59個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)立1298家分支機(jī)構(gòu)。在海外機(jī)構(gòu)數(shù)量和資產(chǎn)總額方面，工農(nóng)中建交五大國(guó)有商業(yè)銀行占主導(dǎo)地位，其中中國(guó)銀行和工商銀行尤為突出。在區(qū)域分布方面，目前中資銀行海外機(jī)構(gòu)約80%分布在歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家，這些國(guó)家的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高，法律制度健全，金融基礎(chǔ)設(shè)施完善，擁有豐富的高素質(zhì)金融業(yè)從業(yè)人員，特別是與中國(guó)的經(jīng)貿(mào)往來關(guān)系密切。2012年后，歐美多個(gè)國(guó)家的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)加大對(duì)反洗錢案的查處力度，中資銀行遭受當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的反洗錢調(diào)查開始增加。

2015年6月，意大利佛羅倫薩檢方控告中國(guó)銀行米蘭分行及相關(guān)297名華人在2006年至2010年間，陸續(xù)將來自賣淫、逃稅和剝削勞工等的非法所得匯往中國(guó)，涉嫌洗錢約45億歐元；2017年2月中國(guó)銀行宣布同意支付60萬歐元罰金，就米蘭分行洗錢案達(dá)成庭外和解。2015年7月美國(guó)紐約聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行發(fā)布對(duì)建設(shè)銀行紐約分行的執(zhí)法公告，指責(zé)其存在反洗錢漏洞，要求其在60日內(nèi)遞交糾錯(cuò)計(jì)劃書，并聘請(qǐng)第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)重新審查2013年第4季度的美元清算業(yè)務(wù)。2016年2月西班牙國(guó)民警衛(wèi)隊(duì)搜查工商銀行馬德里分行辦公室，并帶走5名管理人員，理由是懷疑馬德里分行向華人犯罪團(tuán)伙提供金融服務(wù)，幫助犯罪分子將走私、欺詐、逃稅和剝削勞工等非法所得轉(zhuǎn)回中國(guó)，涉嫌洗錢約4000萬歐元。2016年4月英國(guó)金融行為監(jiān)管局對(duì)建設(shè)銀行、工商銀行的倫敦分行開展反洗錢、反金融腐敗等方面的檢查。2016年11月美國(guó)紐約州金融服務(wù)署以違反紐約州的反洗錢法規(guī)、隱瞞可疑交易及要求首席合規(guī)官保持沉默為由，對(duì)農(nóng)業(yè)銀行紐約分行處罰2.15億美元。

已有案例反映出的共同特點(diǎn)有：一是被歐美國(guó)家的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查。這些國(guó)家均是金融行動(dòng)特別工作組(以下簡(jiǎn)稱FATF)成員國(guó)，具有較完善的反洗錢立法，反洗錢監(jiān)管理念與方法手段走在世界前列。二是案件未涉及恐怖融資活動(dòng)。隨著恐怖活動(dòng)不斷升級(jí)，F(xiàn)ATF與歐美國(guó)家打擊恐怖融資的力度持續(xù)加大，特別是美國(guó)援引“長(zhǎng)臂管轄”原則，屢次對(duì)向被美國(guó)制裁的國(guó)家或組織提供金融服務(wù)的銀行處以巨額罰款，但中資銀行均與恐怖融資無關(guān)，即使農(nóng)業(yè)銀行紐約分行被處罰，也不是因?yàn)樯婕翱植廊谫Y。

二、中資銀行海外反洗錢工作存在不足

隨著金融改革的不斷深入，國(guó)內(nèi)利率市場(chǎng)化程度越來越高，互聯(lián)網(wǎng)金融等新業(yè)態(tài)蓬勃發(fā)展，中資銀行在國(guó)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，利潤(rùn)增長(zhǎng)率逐漸降低，而境外業(yè)務(wù)的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)超過國(guó)內(nèi)，這使中資銀行向海外拓展的步伐明顯加快。但在快速推進(jìn)的過程中，中資銀行往往重業(yè)務(wù)發(fā)展而輕合規(guī)管理，導(dǎo)致反洗錢工作存在不足。

(一)管理人員的反洗錢意識(shí)淡薄。中資銀行海外機(jī)構(gòu)的管理人員大部分是外派干部，在國(guó)內(nèi)主要從事市場(chǎng)業(yè)務(wù)，平時(shí)接觸反洗錢工作較少。而海外機(jī)構(gòu)在初期的大部分客戶是中資客戶，這容易使管理人員放松警惕，沿用國(guó)內(nèi)某些打擦邊球或超越法規(guī)的運(yùn)作方式，導(dǎo)致員工反洗錢培訓(xùn)流于形式，一些反洗錢操作流程形同虛設(shè)。如農(nóng)業(yè)銀行紐約分行管理層否定首席合規(guī)官關(guān)于SWIFT報(bào)文情況的評(píng)估，并削弱首席合規(guī)官的獨(dú)立性，限制其與監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通，就是由于管理人員的反洗錢意識(shí)淡薄造成的。

(二)未遵照FATF的規(guī)定開展客戶盡職調(diào)查。在多數(shù)情況下，中資銀行海外機(jī)構(gòu)仍延續(xù)國(guó)內(nèi)的做法，在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或提供一次性金融服務(wù)時(shí)，只要客戶能夠提供基本的證件資料，很快就會(huì)完成身份識(shí)別。而沒有針對(duì)客戶的職業(yè)、經(jīng)營(yíng)情況、資金來源、交易目的、交易關(guān)聯(lián)方開展詳細(xì)的盡職調(diào)查，也很少對(duì)客戶進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和重新識(shí)別，不清楚強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查要達(dá)到何種程度，無法實(shí)現(xiàn)排查防控洗錢風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。如中國(guó)銀行米蘭分行和工商銀行馬德里分行因?yàn)槲茨苡行ёR(shí)別客戶身份，沒有充分調(diào)查客戶的資金來源與交易目的，從而被當(dāng)?shù)厝A人犯罪團(tuán)伙利用。

(三)未及時(shí)識(shí)別并報(bào)告可疑交易。系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)交易與人工分析識(shí)別可疑交易是反洗錢工作的重要方面，由于中資銀行的反洗錢工作起步晚，僅根據(jù)人民銀行的規(guī)定制定交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的功能不夠完善。海外機(jī)構(gòu)采用類似的系統(tǒng)開展工作，又未結(jié)合當(dāng)?shù)氐臉I(yè)務(wù)特點(diǎn)，則系統(tǒng)缺陷暴露更明顯，如不可疑交易出現(xiàn)預(yù)警而可疑交易未出現(xiàn)預(yù)警，未開展黑名單監(jiān)控，或者黑名單監(jiān)控?zé)o法實(shí)現(xiàn)回溯性審查。另一方面，反洗錢崗位人員未做到勤勉盡責(zé)，沒有結(jié)合客戶的職業(yè)和年齡、洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、歷史交易、關(guān)聯(lián)客戶信息等情況分析甄別可疑交易，匆促排除可疑交易，導(dǎo)致可疑交易不報(bào)告或報(bào)告不及時(shí)。更有甚者，如2015年7月，美國(guó)紐約州金融服務(wù)署檢查人員發(fā)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行紐約分行未對(duì)約700份潛在可疑交易開展分析調(diào)查。

三、反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)管要求更加嚴(yán)格

總體來看，F(xiàn)ATF和各國(guó)的反洗錢標(biāo)準(zhǔn)與要求都日趨嚴(yán)格，堅(jiān)持運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)為本方法，既提高原標(biāo)準(zhǔn)的針對(duì)性和可操作性，又積極防范新的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，確保反洗錢工作取得實(shí)效。

(一)突出反洗錢工作有效性。2013年2月，F(xiàn)ATF討論并通過《FATF建議技術(shù)性合規(guī)評(píng)估方法與反洗錢和反恐怖融資體系有效性評(píng)估方法》，第四輪互評(píng)估將有效性放在突出位置，將著重評(píng)估各國(guó)反洗錢法律法規(guī)與工作機(jī)制的實(shí)施效果，即打擊洗錢及其上游犯罪取得的成績(jī)；突出評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作有效性，要求義務(wù)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)交易監(jiān)測(cè)分析，著力提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量，提供有價(jià)值的金融情報(bào)線索。

(二)重點(diǎn)打擊恐怖融資活動(dòng)。2001年“9.11”恐怖襲擊事件后，美國(guó)迅速頒布《愛國(guó)者法案》，旨在通過擴(kuò)張警察機(jī)關(guān)權(quán)限、減少情報(bào)機(jī)關(guān)限制、加強(qiáng)境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)管制來阻止或避免恐怖主義。但全球恐怖活動(dòng)并未消停，反而愈演愈烈。2002年俄羅斯莫斯科發(fā)生車臣武裝分子劫持人質(zhì)事件，2004年西班牙馬德里發(fā)生列車爆炸案，2005年英國(guó)倫敦發(fā)生地鐵爆炸案，2008年印度孟買發(fā)生火車站爆炸案。隨后阿拉伯之春爆發(fā)，相繼發(fā)生茉莉花革命、埃及革命、利比亞革命、敘利亞內(nèi)戰(zhàn)，極端組織“伊斯蘭國(guó)”趁機(jī)橫行肆掠。持續(xù)不斷的戰(zhàn)爭(zhēng)導(dǎo)致大量難民涌向歐洲，2017年，埃及、斯德哥爾摩、圣彼得堡、倫敦、加拿大、巴黎、伊拉克、阿富汗、伊朗均已發(fā)生恐怖襲擊事件。全球反恐形勢(shì)如此嚴(yán)峻，反恐融資理所當(dāng)然地成為重中之重。2012年2月，F(xiàn)ATF將反洗錢、反恐怖融資和反大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散融資同時(shí)納入《新40條建議》，提出專門針對(duì)恐怖融資的建議。2015年5月，歐洲議會(huì)通過反洗錢4號(hào)令，期望以此促進(jìn)打擊恐怖主義斗爭(zhēng)。

(三)歐美國(guó)家加大處罰力度。波士頓咨詢的數(shù)據(jù)顯示，因涉嫌洗錢、恐怖融資、操縱市場(chǎng)等違規(guī)問題，全球銀行自2008年以來總共被處罰約3210億美元；2016年美國(guó)金融業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰銀行420億美元，較上年增長(zhǎng)68%。處罰關(guān)注的問題主要包括：一是未及時(shí)上報(bào)有效的可疑交易報(bào)告。2014年1月摩根大通銀行因未及時(shí)發(fā)現(xiàn)并上報(bào)與麥道夫案有關(guān)的可疑交易，被美國(guó)金融犯罪執(zhí)法局罰款4.61億美元；2016年2月直布羅陀私人銀行因可疑交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)不完善，導(dǎo)致系統(tǒng)產(chǎn)生大量無法識(shí)別的警報(bào)與誤報(bào)，被美國(guó)金融犯罪執(zhí)法局罰款400萬美元；2016年12月意大利聯(lián)合圣保羅銀行紐約分行因違反《銀行保密法》，對(duì)其交易監(jiān)控系統(tǒng)管理不善，且未能識(shí)別涉及空殼公司的可疑交易，被紐約州金融服務(wù)局罰款2.35億美元。二是違反制裁法令。2012年8月渣打銀行因違反美國(guó)對(duì)伊朗、蘇丹的制裁令，被美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)罰款6.67億美元；2014年7月法國(guó)巴黎銀行被指控為蘇丹等受制裁國(guó)家轉(zhuǎn)移資金數(shù)十億美元，被美國(guó)罰款89億美元；2017年1月德意志銀行因其紐約、莫斯科和倫敦分行未能發(fā)現(xiàn)受制裁的俄羅斯客戶利用“鏡像交易”洗錢，被紐約州金融服務(wù)局罰款4.25億美元。三是高級(jí)合規(guī)官員或首席執(zhí)行官不熟悉監(jiān)管要求，未能承擔(dān)維護(hù)內(nèi)部治理的獨(dú)立責(zé)任，處罰金額從2.5萬美元至5萬美元不等。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議銀行在后續(xù)整改中引入獨(dú)立監(jiān)察團(tuán)隊(duì)和外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督，并在日常工作中及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供必要的信息。

四、提高中資銀行海外反洗錢工作有效性的建議

(一)構(gòu)建完善的反洗錢工作機(jī)制。中資銀行可以聘請(qǐng)熟悉當(dāng)?shù)胤珊捅O(jiān)管要求的專業(yè)合規(guī)管理人員，在充分理解當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的反洗錢規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，將其精神與原則融入到各項(xiàng)制度中，構(gòu)建完備的高管層決策機(jī)制、部門間交流與協(xié)調(diào)機(jī)制、可疑事項(xiàng)報(bào)告機(jī)制、交易監(jiān)控機(jī)制等，以滿足治理框架和制度體系方面的監(jiān)管要求和期望。同時(shí)，結(jié)合自身的合規(guī)文化、治理要求和業(yè)務(wù)特色設(shè)計(jì)工作流程，將反洗錢要求嵌入到銀行的每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和日常經(jīng)營(yíng)管理，明確各個(gè)部門和崗位的反洗錢工作職責(zé)。通過形式多樣的培訓(xùn)幫助全體員工提高反洗錢意識(shí)，熟悉內(nèi)部反洗錢制度與最新的監(jiān)管要求，掌握相應(yīng)的反洗錢技能。并建立自上而下的問責(zé)機(jī)制，開展定期與不定期考核，促使每個(gè)員工認(rèn)真對(duì)待反洗錢工作，確保反洗錢工作機(jī)制有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

(二)加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查。有效識(shí)別客戶身份是預(yù)防洗錢的第一道防線，需要銀行對(duì)客戶進(jìn)行全面了解，如完整、準(zhǔn)確地獲取自然人客戶的身份證件、職業(yè)、住址，企業(yè)客戶的有效證件、經(jīng)營(yíng)范圍、法人代表、實(shí)際控制人等信息。中資銀行在海外的很多客戶是中資企業(yè)及其員工、華人，需要做到客戶盡職調(diào)查在全球運(yùn)營(yíng)中的無縫執(zhí)行。通過建立科學(xué)的客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，綜合評(píng)估客戶在國(guó)內(nèi)國(guó)外的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)施客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶采取強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查措施，對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)客戶采取簡(jiǎn)化措施，使有限的反洗錢資源得到優(yōu)化利用。

(三)完善信息系統(tǒng)，提高交易監(jiān)測(cè)有效性。強(qiáng)大的信息系統(tǒng)是反洗錢工作的核心組成部分，但從全球銀行被檢查出的問題看，多數(shù)銀行現(xiàn)有的信息系統(tǒng)已經(jīng)無法滿足監(jiān)管要求。中資銀行應(yīng)統(tǒng)籌國(guó)際國(guó)內(nèi)資源，利用新技術(shù)整合各業(yè)務(wù)部門的信息，使反洗錢系統(tǒng)與其它系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，根據(jù)自身客戶、業(yè)務(wù)、交易等特點(diǎn)設(shè)置合理的模型與參數(shù)，并不斷進(jìn)行優(yōu)化。同時(shí)將黑名單監(jiān)控嵌入反洗錢系統(tǒng)，對(duì)交易開展實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和回溯性審查，最終使反洗錢系統(tǒng)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地自動(dòng)識(shí)別大額交易和可疑交易。交易監(jiān)測(cè)分析團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)加強(qiáng)人工分析，結(jié)合客戶盡職調(diào)查信息、歷史交易記錄等對(duì)可疑交易進(jìn)行綜合分析，及時(shí)提交有效的可疑交易報(bào)告，防止出現(xiàn)逾期或漏報(bào)現(xiàn)象。

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