貿(mào)易結(jié)算方式多元化下銀行業(yè)面臨問題及應對

摘要：當今社會，各行各業(yè)均發(fā)展迅猛，日新月異，貿(mào)易行業(yè)也不例外。傳統(tǒng)貿(mào)易方式的改變，不光影響了買賣雙方在貿(mào)易市場中的地位與話語權(quán)，同時也給傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式帶來多方面的沖擊。貿(mào)易方式的多元化與靈活化促進了貿(mào)易結(jié)算方式的多元化。而結(jié)算方式的多元化趨勢同時也會對商業(yè)銀行的結(jié)算業(yè)務產(chǎn)生重要的影響。各商業(yè)銀行如果還按照之前傳統(tǒng)的結(jié)算方式繼續(xù)經(jīng)營相應業(yè)務，就很可能因為服務不夠便捷、不夠全面，以及缺乏計算機及大數(shù)據(jù)的使用而造成自身經(jīng)營面的縮窄，導致銀行自身在同行業(yè)的競爭中難以占據(jù)有利地位。因此，各商業(yè)銀行應該在充分認識自身不足的基礎(chǔ)上，積極采取有效的應對策略，以提高自己在結(jié)算業(yè)務領(lǐng)域的競爭力。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè);結(jié)算方式;機遇與挑戰(zhàn)

一、引言

隨著經(jīng)濟、金融市場的變化，貿(mào)易競爭日益激烈，競爭手段不斷增加，因此貿(mào)易結(jié)算方式也經(jīng)歷著重大變革，隨著經(jīng)濟、金融市場的變化，貿(mào)易競爭日益激烈，競爭手段不斷增加，因此貿(mào)易結(jié)算方式也經(jīng)歷著重大變革。現(xiàn)如今的貿(mào)易結(jié)算方式已呈現(xiàn)出多元化的發(fā)展趨勢，同時銀行業(yè)的結(jié)算業(yè)務在新趨勢下也將迎來新的機遇與挑戰(zhàn)。

二、結(jié)算方式多元化趨勢分析

（一）信用證這一傳統(tǒng)結(jié)算方式不再適應新時代的潮流

由于商品市場的加速變化，信用證使用的局限性以及商業(yè)銀行的現(xiàn)代化發(fā)展，在20世紀八十年代以前，信用證在國際結(jié)算方式中一直占據(jù)主導地位。相比于匯款，托收等其他結(jié)算方式，信用證的自身優(yōu)點在于：第一，信用證是一種以銀行作為擔保的結(jié)算方式，可以有效地化解國際貿(mào)易中進出口雙方互不信任的問題。第二，使用信用證結(jié)算可以降低資金負擔和風險成本。但自九十年代以來，由于貿(mào)易競爭日趨激烈，信用證這種結(jié)算方式的使用率大幅下跌。如今，隨著國際貿(mào)易格局發(fā)生了根本的變化，單一的貿(mào)易結(jié)算方式不再滿足需求，而逐漸呈現(xiàn)多元化的趨勢。尤其在世界上的工業(yè)大國中，這一現(xiàn)象愈加明顯。造成貿(mào)易結(jié)算多元化可以總結(jié)為以下原因：

1.當今，國際市場已逐漸從賣方市場轉(zhuǎn)化為買方市場，然而傳統(tǒng)的信用證結(jié)算方式并不利于當前買方市場。因為在使用信用證方式中，開證行通常會向買方征收保證金，從而導致資金被占壓，所以買方更青睞于選擇利己的支付方式。另一方面，對于賣方而言，采用信用證結(jié)算方式不利于資金流轉(zhuǎn)，會使其錯失商機，削弱其在市場上的競爭力。

2.盡管在八十年代之前，信用證方式被廣泛采用。但隨著國際市場的發(fā)展，這種結(jié)算方式的弊端也逐漸顯露出來。主要體現(xiàn)在以下兩點：一是依然存在無法預測和控制的風險。例如，進口商拒絕辦理信用證或未按期開證使出口商招致?lián)p失。除此之外，出口方銀行也會遭遇開證行破產(chǎn)或無理拒付帶來的風險。二是依照《跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP500》，對銀行做出以下的免責規(guī)定：銀行作出付款，承兌并支付匯票或議付或履行信用證項下其他義務的承諾，不受申請人與開證行或與受益人之間在已有關(guān)系下產(chǎn)生索償或抗辯的制約。根據(jù)此項條款，只要出口商提供了符合信用證規(guī)定的單據(jù)，盡管其供給貨物的數(shù)量，質(zhì)量與實質(zhì)嚴重不符，開證行也無法限制出口方銀行向出口商付款，而直接導致進口商處于不利的位置。有許多不法商人利用信用證不認商品，只認單據(jù)的漏洞進行欺詐，由此也會常常出現(xiàn)出口商用殘次品來代替貿(mào)易品和偽造單據(jù)進行詐騙。

3.如今的商業(yè)銀行在國際貿(mào)易結(jié)算中可承擔多方面的中介業(yè)務。近些年來，商業(yè)銀行通過不斷提升自身能力，從而擴大了其在貿(mào)易結(jié)算領(lǐng)域的影響。銀行善于利用自身的優(yōu)勢，例如網(wǎng)點多、聯(lián)系面廣、資金實力雄厚、經(jīng)驗豐富等，為買賣雙方提供資信調(diào)查、會計處理、信譽擔保、資金融通等一系列的多功能服務。銀行為貿(mào)易雙方提供的多種服務可以簡化繁雜的手續(xù)，減小企業(yè)之間的資金占用和企業(yè)內(nèi)部的非生產(chǎn)性費用，和減輕轉(zhuǎn)嫁風險。

（二）快速發(fā)展的保理業(yè)務

保理是一種集現(xiàn)代信息融資服務、賬務管理和信用保險于一體的貿(mào)易結(jié)算新方式。這種創(chuàng)新的結(jié)算方式，與其他傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，有著明顯的優(yōu)勢。對于賣方市場而言，保理業(yè)務的優(yōu)勢在于：第一，確保資金的安全收回。第二，融資便利。第三，有利于賣方發(fā)展新客戶和擴展市場。對于買方市場來說，采用保理結(jié)算方式優(yōu)處在于：第一，可以避免重復煩冗的手續(xù)，免除信用抵押的需求，實際上有效地減少信用額度占用并加速資金流轉(zhuǎn)。第二，可以規(guī)避傳統(tǒng)結(jié)算方式帶來的各種風險。例如，保理商可為企業(yè)提供百分之百的保障，確保買方收到的貨物在質(zhì)量和數(shù)量上不出差錯。

三、銀行業(yè)在結(jié)算業(yè)務中發(fā)展瓶頸及原因

（一）商業(yè)銀行的不穩(wěn)定性，客戶的品質(zhì)及結(jié)構(gòu)有待改善

至今為止，在商業(yè)銀行中進行結(jié)算業(yè)務的客戶大多數(shù)為國有專業(yè)外貿(mào)公司，而高新技術(shù)的進出口企業(yè)占比較少。自1978年改革開放以來，中國的對外貿(mào)易政策不斷更新，外貿(mào)體制改革不斷深化，與此同時進出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)也發(fā)生了巨變。進出口企業(yè)不再局限于專業(yè)的外貿(mào)公司，出現(xiàn)了民營，股份制，三資等其他多種多樣形式的企業(yè)。這些公司在整個進出口業(yè)務中所占的比重逐年增加，反而專業(yè)外貿(mào)公司的進出口業(yè)務逐年下降。為了適應這一變化，商業(yè)銀行重新調(diào)整了信貸政策中關(guān)于信貸資金的投放。然而，由于貿(mào)易融資與結(jié)算業(yè)務聯(lián)系不緊密，結(jié)算業(yè)務的客戶結(jié)構(gòu)未能做出相應的改變，結(jié)算中的信貸業(yè)務，授信業(yè)務也沒有及時做出調(diào)整。因此，商業(yè)銀行正面臨著難以開拓優(yōu)質(zhì)客戶資源的困境。

（二）從業(yè)人員基本素質(zhì)與能力不均衡

面對結(jié)算業(yè)務的新趨向，商業(yè)銀行現(xiàn)有的從業(yè)人員素質(zhì)和能力無法應對新發(fā)展的需求，同時該業(yè)務崗位缺乏核心競爭力，導致了高素質(zhì)金融新人才的流失。產(chǎn)生了對結(jié)算業(yè)務的負面影響。

（三）結(jié)算技術(shù)電子化、網(wǎng)絡化程度不高

目前為止，盡管商業(yè)銀行已經(jīng)在使用計算機處理常規(guī)業(yè)務，但是SWIFT系統(tǒng)尚未被廣泛應用在許多分支機構(gòu)，大多數(shù)結(jié)算業(yè)務依舊停留在半自動化的地步。與發(fā)達國家的大部分銀行相比，我國銀行業(yè)現(xiàn)代化的電子網(wǎng)絡擁有量不足以及結(jié)算各環(huán)節(jié)自動化處理的速度慢，從而導致結(jié)算的工作效率低下，因此，結(jié)算業(yè)務的大量流失也是難以避免的。

四、銀行業(yè)應對措施

面對結(jié)算方式多元化的趨勢所帶來的機遇與挑戰(zhàn)，銀行業(yè)應盡快采取措施，實現(xiàn)戰(zhàn)略性調(diào)整。

（一）加快電子化建設(shè)，實現(xiàn)現(xiàn)代化的結(jié)算手段

1.中央銀行應該加快金融系統(tǒng)電子化建設(shè)的進程，全面建成高效的，具有現(xiàn)代化的商務電子結(jié)算系統(tǒng)，真正實現(xiàn)銀行之間可共享網(wǎng)絡資源。

2.完善貿(mào)易融資客戶信息共享網(wǎng)絡系統(tǒng)。

3.單據(jù)通過電子網(wǎng)絡傳輸，實現(xiàn)結(jié)算業(yè)務處理的標準化、程序化和自動化。

（二）大力發(fā)展結(jié)算業(yè)務新品種

在當前形勢下，銀行業(yè)應把握好機遇，提高和加強對結(jié)算業(yè)務的關(guān)注和投入。具體表現(xiàn)可以分為兩個步驟，首先是要辦好一些基本結(jié)算業(yè)務，例如匯款、托收及信用證等。其次是要掌握拓展貿(mào)易融資等新業(yè)務的方法。融資手續(xù)的簡單便捷，會擴大銀行的客戶資源，從而促進銀行結(jié)算業(yè)務的發(fā)展。

商業(yè)銀行應當依照新趨勢的發(fā)展，實時更新有關(guān)業(yè)務的運作流程，及時推出新業(yè)務，如進口押匯、出口托收抵押貸款、即期出口托收押匯、遠期出口信用證押匯等。盡快開展一些低成本的進出口業(yè)務，如出口保理業(yè)務、包買票據(jù)等。大力開展以結(jié)算單證為目的的融資新業(yè)務。為客戶提供多層次，全面的有關(guān)金融領(lǐng)域的服務，培養(yǎng)和管理優(yōu)質(zhì)的客戶群體，建立牢固的客戶關(guān)系。

（三）加大人才培養(yǎng)力度，提高結(jié)算從業(yè)人員素質(zhì)

結(jié)算業(yè)務是一種依附于知識與科技的業(yè)務。應當加強在貿(mào)易和計算機領(lǐng)域的人才培養(yǎng)，同時也是銀行結(jié)算業(yè)務趨于多元化的關(guān)鍵因素。

（四）風險規(guī)避

隨著科技的發(fā)展，商業(yè)銀行的結(jié)算方式日新月異，正朝著電子化，網(wǎng)絡化的方向邁進。然而新穎的結(jié)算方式帶來了新的結(jié)算風險，風險的防范與控制已經(jīng)成為銀行的管理重中之重。

1.電子化結(jié)算業(yè)務依然面臨著傳統(tǒng)操作中帶有的信用風險、流動性風險、市場風險和利率風險，除此之外還存在著網(wǎng)絡安全支付的隱患。為了確保網(wǎng)上支付的安全，央行和商行必須同時參與進來，共同協(xié)商制定有關(guān)金融業(yè)網(wǎng)絡結(jié)算業(yè)務的應用準則。

2.同時加大對傳統(tǒng)與新型結(jié)算方式風險的控制與防范。

3.規(guī)范審核制度。對需要融資，結(jié)算的客戶進行詳細的信譽，身份和貿(mào)易背景的調(diào)查。

4.加強管理制度建設(shè)。結(jié)算業(yè)務的操作應當嚴格按照規(guī)定進行，堅決杜絕出現(xiàn)“運作漏洞”。

五、結(jié)語

貿(mào)易形勢的變化帶來了其相對應的貿(mào)易結(jié)算方式的變革，之前在結(jié)算方式中的寵兒們例如信用證等等則因為自身暴露出的弊端，難以適應新格局而逐漸喪失了其主導地位。然而，例如保理等新興業(yè)務在近年來則嶄露頭角，以其便捷、全方位的服務受到了越來越多貿(mào)易主體的青睞。同時，在信息化時代，脫離信息平臺幫助的業(yè)務注定難以走得更遠?？梢哉f，商業(yè)銀行只有充分認識當今貿(mào)易方式所發(fā)生的改變，及時對貿(mào)易結(jié)算方式業(yè)務做出調(diào)整，勇于拓展更加便捷的服務方式，加大網(wǎng)絡信息平臺的建設(shè)，培養(yǎng)或引進相關(guān)人才，才能在新時代的競爭中立于不敗之地。

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作者簡介：

趙家慧，上海外國語大學國際金融貿(mào)易學院。