綠色金融視角下山東省商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展策略研究

王莉 王衛(wèi)民

摘要：在生態(tài)文明建設(shè)和金融改革的新形勢、新環(huán)境、新要求下，綠色金融的發(fā)展前景十分廣闊。作為經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省，山東省在新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換的背景下，要實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)速度向經(jīng)濟(jì)質(zhì)量的轉(zhuǎn)變、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性發(fā)展就離不開綠色金融的支持。目前山東省商業(yè)銀行綠色金融項(xiàng)目發(fā)展活躍，但也遇到綠色金融標(biāo)準(zhǔn)不一、信息不對(duì)稱與利潤導(dǎo)向目標(biāo)相沖突等問題，這就要求山東省從政府層面自上而下的制定準(zhǔn)則、規(guī)范綠色融資行為，同時(shí)商業(yè)銀行層面也要自下而上的創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品、培養(yǎng)綠色金融人才，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：綠色金融 商業(yè)銀行 可持續(xù)性發(fā)展

一、前言

（一）研究背景及意義

自20世紀(jì)70年代開始，環(huán)境問題受到越來越多國家的關(guān)注。作為碳排放量大國，在2009年哥本哈根氣候大會(huì)之前，我國就承諾將在2020年完成單位GDP二氧化碳排放量下降40%-50%的任務(wù)，這就要求我國改革經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展。

2007年，中國人民銀行、環(huán)保局、銀監(jiān)會(huì)三部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，這標(biāo)志著我國綠色金融的開端。2011年央行銀監(jiān)會(huì)和環(huán)保局又共同決定將“綠色金融政策”納入商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任報(bào)表中進(jìn)行披露，開啟了中國商業(yè)銀行踐行綠色金融的新歷程。2015年，中國金融學(xué)會(huì)綠色金融專業(yè)委員會(huì)（簡稱“綠委會(huì)”）成立，它是中國綠色金融領(lǐng)域第一家全國性行業(yè)組織，這一年也被稱為中國綠色金融元年。在綠色理念的指引下，中國綠色金融的發(fā)展速度加快，綠色金融的出現(xiàn)一方面可以應(yīng)對(duì)環(huán)境污染，降低碳排放量，另一方面有利于實(shí)現(xiàn)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（二）綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

隨著環(huán)境問題日漸突出，綠色金融更加被商業(yè)銀行認(rèn)可。近年來，商業(yè)銀行一方面強(qiáng)化落實(shí)綠色發(fā)展理念，另一方面建立起較為完善的綠色金融經(jīng)營體系，并且普遍增大了綠色資金投入力度，創(chuàng)新綠色融資工具，提升銀行本身的社會(huì)形象和經(jīng)營績效。

圖1 綠色金融供需關(guān)系圖

經(jīng)過幾年的發(fā)展，我國基本形成了較為完善的綠色金融發(fā)展體系，主要包括綠色金融監(jiān)管、綠色金融資金供給者、綠色資金需求者、綠色金融中介等主體。綠色金融資金提供者包括政府、銀行及個(gè)人資金供給者;綠色金融資金需求者包括需要資金的綠色項(xiàng)目和綠色企業(yè);綠色金融中介包括傳統(tǒng)商業(yè)銀行、專業(yè)綠色銀行、綠色產(chǎn)品交易所等;此外還有包含各種綠色金融產(chǎn)品的綠色金融市場、提供法律咨詢和評(píng)估服務(wù)的中間機(jī)構(gòu)以及綠色金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

根據(jù)2019年11月中國人民銀行發(fā)布的《中國綠色金融發(fā)展報(bào)告（2018）》顯示，截至2018年末，中國綠色債券存量已經(jīng)接近6000億元，全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸余額8.23萬億元，同比增長16%，其中全年新增1.13萬億元，占同期其他單位貸款增量的14.2%。截至2019年上半年，我國國內(nèi)21家主要商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)模10.6萬億，占比10.9%。2019年末，我國綠色環(huán)保項(xiàng)目領(lǐng)域的綠色債券的數(shù)量逼近6000億元。另外，綠色金融產(chǎn)品也不斷創(chuàng)新，例如綠色基金、綠色保險(xiǎn)、綠色信托、綠色租賃等，它們的出現(xiàn)有效拓寬了綠色項(xiàng)目的融資渠道。

（三）山東省商業(yè)銀行踐行綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

2018年，國務(wù)院正式批準(zhǔn)《山東新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換綜合試驗(yàn)區(qū)建設(shè)總體方案》，這就要求山東省在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，要將經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量放在重要位置，綠色金融將綠色和金融有機(jī)結(jié)合，為山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換和供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革的推進(jìn)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式變革的推動(dòng)以及生態(tài)文明發(fā)展進(jìn)程的加快起到促進(jìn)作用。

2019年，中國人民銀行濟(jì)南分行研究制定了《山東省銀行業(yè)存款類地方法人金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則（試行）》。作為經(jīng)濟(jì)大省，山東省商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)近年來得到長足發(fā)展，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示（表1），截至2018年末，山東省金融機(jī)構(gòu)發(fā)放綠色信貸3140.4億元，較年初增速11.5%。在17地市中，遙遙領(lǐng)先的是濟(jì)南、青島，其綠色信貸的規(guī)模超過1000億元;其次為煙臺(tái)、濰坊兩市，但規(guī)模僅剛過100億元。從增長速度看，青島保持了較快增長，威海、菏澤、濱州等市增速較快;萊蕪市、聊城市發(fā)展不容樂觀，出現(xiàn)了負(fù)增長。

二、綠色金融視角下山東省商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展存在的問題

（一）綠色金融標(biāo)準(zhǔn)不一，業(yè)務(wù)規(guī)范性不足

山東省商業(yè)銀行在踐行綠色金融過程中遇到了統(tǒng)一性、規(guī)范性、覆蓋范圍等一系列問題，其中最為突出的問題是綠色金融標(biāo)準(zhǔn)缺乏一致性。由于我國沒有統(tǒng)一的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，山東省商業(yè)銀行只能將人民銀行綠色貸款統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、銀保監(jiān)會(huì)綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)、綠色債券標(biāo)準(zhǔn)等幾大標(biāo)準(zhǔn)體系作為綠色金融實(shí)施依據(jù)，但是各類標(biāo)準(zhǔn)在項(xiàng)目認(rèn)定范圍、認(rèn)定模式和口徑上存在沖突，這就導(dǎo)致綠色金融政策標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，進(jìn)而增加了商業(yè)銀行執(zhí)行綠色金融項(xiàng)目的困難性。有些商業(yè)銀行借鑒較為成熟的國際綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，例如興業(yè)銀行采納《赤道原則》，但這些國際標(biāo)準(zhǔn)并沒有對(duì)綠色項(xiàng)目的技術(shù)指標(biāo)做出明確要求，這也決定了商業(yè)銀行不能完全照搬國際標(biāo)準(zhǔn)，還需將其進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)中國國情。

（二）綠色金融社會(huì)責(zé)任與商業(yè)銀行經(jīng)營導(dǎo)向產(chǎn)生沖突

綠色金融作為商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任的重要項(xiàng)目，可以提升其公眾形象和社會(huì)影響力。但根據(jù)相關(guān)研究表明，綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)具有滯后的正效應(yīng)，短期內(nèi)，綠色信貸可能會(huì)增加商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)黾由虡I(yè)銀行的破產(chǎn)概率。以節(jié)能減排、廢物處理類綠色項(xiàng)目為例，他們需要較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)，在項(xiàng)目評(píng)估過程中程序復(fù)雜，具有投資周期長、貸款風(fēng)險(xiǎn)高等特點(diǎn)，此外綠色信貸還面臨著道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇等一系列問題，無疑增加了商業(yè)銀行的信貸成本，這就與商業(yè)銀行的利潤導(dǎo)向目標(biāo)產(chǎn)生了沖突。

（三）產(chǎn)品服務(wù)缺乏創(chuàng)新，專業(yè)人才匱乏

在商業(yè)銀行開發(fā)綠色金融產(chǎn)品服務(wù)方面，綠色金融產(chǎn)品過于單一，許多都是照搬其他國家的產(chǎn)品，缺乏地域特性和創(chuàng)新性，影響了綠色金融在商業(yè)銀行可持續(xù)性發(fā)展體系中的縱深發(fā)展。此外，綠色金融的從業(yè)人員應(yīng)具有全面的素質(zhì)，需同時(shí)具有金融、環(huán)保、生態(tài)建設(shè)以及相關(guān)項(xiàng)目領(lǐng)域的知識(shí)和技能，但商業(yè)銀行在這方面的針對(duì)性人才并沒有跟上綠色金融的發(fā)展速度，尤其是基層分支機(jī)構(gòu)中這類人才更是少之又少，這就致使商業(yè)銀行在進(jìn)行綠色金融項(xiàng)目時(shí)會(huì)自動(dòng)過濾掉自己不熟悉的綠色領(lǐng)域，在一定程度上會(huì)制約綠色金融的健康發(fā)展。

（四）激勵(lì)措施缺失，信息披露不完善

盡管國家鼓勵(lì)商業(yè)銀行對(duì)進(jìn)行新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換和節(jié)能減排、升級(jí)改造的企業(yè)進(jìn)行綠色金融資金的投放，但是在政策層面，并沒有給予相對(duì)應(yīng)的激勵(lì)和扶持措施，這就使得商業(yè)銀行對(duì)自己資金的安全性產(chǎn)生質(zhì)疑，影響其在綠色金融發(fā)展道路上的主動(dòng)性。此外，由于綠色項(xiàng)目貸款的審批指標(biāo)涉及環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域，商業(yè)銀行需要花費(fèi)大量的資金成本、時(shí)間成本和人力成本進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，若項(xiàng)目公司披露的相關(guān)信息量不足或信息質(zhì)量有問題，環(huán)保部門公布的相關(guān)數(shù)據(jù)出現(xiàn)滯后性，都會(huì)進(jìn)一步加大商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。信息的不對(duì)稱，會(huì)致使商業(yè)銀行無法正確地制定綠色項(xiàng)目貸款利率，導(dǎo)致綠色信貸無法發(fā)揮預(yù)期效果，也會(huì)影響商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

三、綠色金融視角下山東省商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展策略創(chuàng)新

（一）制定綠色國標(biāo)，完善補(bǔ)償激勵(lì)制度

由政府相關(guān)部門牽頭，組織相關(guān)機(jī)構(gòu)，聘請(qǐng)專家，制定一個(gè)通用的且簡潔便捷的綠色項(xiàng)目目錄，例如借鑒《赤道原則》，根據(jù)項(xiàng)目潛在的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行等級(jí)劃分，不同的等級(jí)采用不同的條款，這種項(xiàng)目分級(jí)管理的模式會(huì)使得綠色項(xiàng)目的認(rèn)定更加的層次化和立體化。將環(huán)境影響和風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行客觀化和標(biāo)準(zhǔn)化，所有參與綠色項(xiàng)目的金融產(chǎn)品均可采用，這就使得項(xiàng)目認(rèn)定口徑不一的問題得到了解決。此外，政府應(yīng)充分發(fā)揮其政策激勵(lì)手段，改善山東省內(nèi)綠色金融融資環(huán)境，為商業(yè)銀行的綠色金融探索掃清道路。例如山東省可以借鑒浙江衢州、廣東廣州等南方金融較發(fā)達(dá)城市的經(jīng)驗(yàn)，積極鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為綠色企業(yè)和綠色項(xiàng)目提供增信措施;通過對(duì)綠色項(xiàng)目提供減免稅收的財(cái)政優(yōu)惠政策、對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的綠色信貸給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)却胧?lì)商業(yè)銀行積極踐行綠色金融新舉措。

（二）規(guī)范規(guī)章制度，將綠色金融加入績效評(píng)價(jià)體系

從金融機(jī)構(gòu)層面，商業(yè)銀行應(yīng)利用新理念、新技術(shù)、新手段，不斷完善綠色金融管理機(jī)制，嚴(yán)格控制高耗能、高污染以及產(chǎn)能過剩（即“兩高一?！保┬袠I(yè)的信貸準(zhǔn)入和授信審批。將綠色項(xiàng)目納入企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)，建立綠色項(xiàng)目追蹤機(jī)制，及時(shí)掌握項(xiàng)目的相關(guān)信息，建立健全綠色金融項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)考慮將綠色金融加入到績效評(píng)價(jià)體系中去，使綠色金融融入到商業(yè)銀行的日常管理，實(shí)現(xiàn)綠色金融的獎(jiǎng)懲可依，推動(dòng)綠色金融的穩(wěn)步發(fā)展。

（三）加強(qiáng)部門合作，完善信息溝通機(jī)制

政府部門需發(fā)揮主導(dǎo)地位，定期與相關(guān)部門碰頭探討協(xié)商，鼓勵(lì)相關(guān)監(jiān)管部門和環(huán)保部門將企業(yè)環(huán)保信息與商業(yè)銀行共享，降低商業(yè)銀行的信息成本。環(huán)保部門應(yīng)建立健全企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)價(jià)制度，定期及時(shí)公布環(huán)保企業(yè)“黑名單”，保證相關(guān)信息的時(shí)效性。支持和鼓勵(lì)第三方建立綠色融資資信庫進(jìn)行環(huán)保信息的交流和共享，開發(fā)綠色企業(yè)信用評(píng)級(jí)產(chǎn)品和企業(yè)征信信息系統(tǒng)，定期公布綠色項(xiàng)目企業(yè)的環(huán)保信息，確保信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，為商業(yè)銀行降低高昂的信息成本，進(jìn)而提高綠色項(xiàng)目的審批速度。

（四）針對(duì)性產(chǎn)品創(chuàng)新，加速服務(wù)模式轉(zhuǎn)型

一個(gè)經(jīng)濟(jì)新興勢力的長存關(guān)鍵在于其衍生出的新產(chǎn)品和服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)加大綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新出有地域特色、符合我國國情的針對(duì)性綠色金融產(chǎn)品，促進(jìn)商業(yè)銀行向環(huán)保節(jié)能綜合型銀行發(fā)展。例如針對(duì)農(nóng)戶，扶持光伏發(fā)電項(xiàng)目研發(fā)“光能貸”;針對(duì)個(gè)人或企業(yè)購買新能源產(chǎn)品，提供“新能貸”;針對(duì)一些節(jié)能減排的企業(yè)創(chuàng)新“碳排放權(quán)質(zhì)押貸款”“排污權(quán)質(zhì)押貸款”等新興綠色金融產(chǎn)品，一方面解決個(gè)人或企業(yè)的融資困難，另一方面有效地將金融產(chǎn)品融入到生態(tài)文明建設(shè)中去，同時(shí)也有利于商業(yè)銀行的綠色經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

（五）校企共育，加大綠色金融人才培養(yǎng)

作為新興金融領(lǐng)域，綠色金融人才的培養(yǎng)可謂是當(dāng)務(wù)之急。從國家層面，應(yīng)積極探討和激勵(lì)校企共育，向高校劃撥專項(xiàng)人才培養(yǎng)資金，用于培養(yǎng)綠色金融行業(yè)專項(xiàng)人才。從高校層面，應(yīng)將綠色金融相關(guān)知識(shí)和技能納入人才培養(yǎng)方案，也可以考慮增設(shè)綠色金融專業(yè)，聘請(qǐng)環(huán)保、生態(tài)建設(shè)和金融等相關(guān)行業(yè)的專家進(jìn)行課程建設(shè)的研討和制定，培養(yǎng)順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢和滿足行業(yè)需要的綜合型人才。從商業(yè)銀行層面，在積極探索校企合作、引進(jìn)先進(jìn)人才的同時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)企業(yè)員工不斷進(jìn)修，豐富自己的金融體系知識(shí)，劃撥專門的培養(yǎng)資金幫助企業(yè)員工構(gòu)建更加科學(xué)的綠色金融體系。

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基金項(xiàng)目：山東經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院2019年度院級(jí)科研課題：山東省商業(yè)銀行踐綠色金融創(chuàng)新路徑研究（YJKT2019101）;2019年山東省職業(yè)教育教學(xué)改革研究項(xiàng)目：新金融背景下高職金融專業(yè)群對(duì)接現(xiàn)代金融服務(wù)業(yè)的人才培養(yǎng)模式研究與實(shí)踐（2019541）;2018年度山東省金融應(yīng)用重點(diǎn)研究項(xiàng)目：新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換背景下山東省綠色金融發(fā)展的制度有效供給研究（2018-JRZC-13），負(fù)責(zé)人：王衛(wèi)民。

作者單位：山東經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院