信息化項(xiàng)目投資估算方法與應(yīng)用分析

楊威

摘 要：根據(jù)政府投資信息化項(xiàng)目發(fā)展需求，闡述了常用的幾種投資估算方法與應(yīng)用，并通過(guò)實(shí)踐案例分析了不同估算方法的應(yīng)用場(chǎng)景，以持續(xù)提高信息化項(xiàng)目投資估算精確度，進(jìn)一步提高財(cái)政投資項(xiàng)目使用效益。

關(guān)鍵詞：信息化項(xiàng)目;估算方法;應(yīng)用分析

1、研究背景及意義

國(guó)外軟件費(fèi)用估算模型的研究始于20世紀(jì)70年代，但直到90年代以后，在對(duì)大量應(yīng)用數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析、案例類比、數(shù)據(jù)挖掘、模型檢驗(yàn)基礎(chǔ)上，才逐漸建立并持續(xù)改進(jìn)軟件費(fèi)用估算方法，如COSMIC、Mark II、NESMA、FiSMA、IFPUG等。我國(guó)2006年正式對(duì)軟件項(xiàng)目開(kāi)發(fā)成本度量的“量化的”、“標(biāo)準(zhǔn)化”的方法開(kāi)展研究。

信息化項(xiàng)目估算方法與模型是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過(guò)程，需在整個(gè)項(xiàng)目的生命周期，從計(jì)劃、評(píng)審到過(guò)程跟蹤與后評(píng)價(jià)，從行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)、行業(yè)生產(chǎn)力、地區(qū)人力成本等方面積累數(shù)據(jù)、經(jīng)驗(yàn)，不斷更新、完善、改進(jìn)。伴隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，投資方與服務(wù)方都越來(lái)越重視信息化項(xiàng)目費(fèi)用管理、控制的重要性，而當(dāng)前信息化項(xiàng)目建設(shè)普遍存在費(fèi)用估算偏高、估算依據(jù)不足、估算方法使用不當(dāng)、市場(chǎng)非商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題突出、過(guò)程管理與成本控制經(jīng)驗(yàn)缺乏、歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一等典型問(wèn)題。因此，選擇科學(xué)、客觀的費(fèi)用估算方法是實(shí)現(xiàn)費(fèi)用控制、充分發(fā)揮財(cái)政效能的重要前提，也是信息化項(xiàng)目建設(shè)能否成功的關(guān)鍵。

2、信息化項(xiàng)目投資估算方法

信息化項(xiàng)目投資費(fèi)用主要包括信息系統(tǒng)建設(shè)費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)、系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi)等，其中，費(fèi)用估算的重難點(diǎn)為信息系統(tǒng)定制軟件開(kāi)發(fā)服務(wù)費(fèi)。目前，常用的估算方法主要有經(jīng)驗(yàn)法、類比法、類推法和方程法。經(jīng)驗(yàn)法主要有行業(yè)專家經(jīng)驗(yàn)分析、WBS工作分解、Delphi等規(guī)模估算方式，估算結(jié)果的準(zhǔn)確性很大程度由專家組的經(jīng)驗(yàn)?zāi)芰Q定，不確定因素多。類推法是將本項(xiàng)目的部分屬性與高度類似的一個(gè)或幾個(gè)已完成的項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，適當(dāng)調(diào)整后獲得估算結(jié)果的方法，依賴于已有項(xiàng)目數(shù)據(jù)的儲(chǔ)備、選擇及估算經(jīng)驗(yàn)判斷，樣本選擇難度大。類比法是將本項(xiàng)目的部分屬性與一組基準(zhǔn)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，獲得待估算結(jié)果方法，依賴于已有規(guī)模數(shù)據(jù)庫(kù)、且經(jīng)統(tǒng)計(jì)形成的基準(zhǔn)數(shù)據(jù)，基準(zhǔn)數(shù)據(jù)要求高。方程法是基于基準(zhǔn)數(shù)據(jù)建立的參數(shù)模型，通過(guò)數(shù)據(jù)輸入與模型計(jì)算，確定估算結(jié)果的方法，是過(guò)程要求規(guī)范、結(jié)果準(zhǔn)確的定量估算方法，也是政府投資信息化項(xiàng)目投資估算的主要實(shí)現(xiàn)途徑。

方程法常見(jiàn)的是基于功能點(diǎn)、對(duì)象點(diǎn)、用例點(diǎn)、代碼行為基本單元的規(guī)模估算方法，其中功能點(diǎn)法是基于用戶視角，從業(yè)務(wù)價(jià)值出發(fā)的軟件功能點(diǎn)估算，是國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)普遍應(yīng)用的功能規(guī)模測(cè)量方法。NESMA簡(jiǎn)學(xué)易用、快速可靠，是國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)功能點(diǎn)規(guī)模測(cè)算方法。但功能點(diǎn)法也有其適用范圍，其適用場(chǎng)景為以數(shù)據(jù)和交互處理為中心、以功能多少為主要造價(jià)制約因素的應(yīng)用系統(tǒng)，如電子政務(wù)系統(tǒng)、企事業(yè)單位應(yīng)用系統(tǒng)、信息管理系統(tǒng);不適合包含大量復(fù)雜算法的應(yīng)用、創(chuàng)意型軟件及非功能需求軟件開(kāi)發(fā)，如視頻和圖像處理軟件、模型搭建、數(shù)據(jù)計(jì)算、網(wǎng)絡(luò)游戲、性能優(yōu)化任務(wù)等。

3、信息化項(xiàng)目投資估算方法應(yīng)用

政府投資信息化項(xiàng)目要求建設(shè)單位提供詳細(xì)的建設(shè)方案，包括硬件設(shè)備（成品軟件）數(shù)量、技術(shù)參數(shù)，定制軟件詳細(xì)功能需求，數(shù)據(jù)處理、模型搭建、系統(tǒng)遷移工作量，運(yùn)維等級(jí)要求及工程建設(shè)其他費(fèi)用清單。

硬件設(shè)備或成品軟件費(fèi)用估算以市場(chǎng)詢價(jià)為基礎(chǔ)，充分考慮設(shè)備技術(shù)參數(shù)、品牌、購(gòu)買(mǎi)數(shù)量影響因素，大宗采購(gòu)應(yīng)優(yōu)先采用廠家批量采購(gòu)詢價(jià)或協(xié)議價(jià)為費(fèi)用估算依據(jù)。定制軟件開(kāi)發(fā)費(fèi)用估算，以建設(shè)單位提供的詳細(xì)功能需求為基礎(chǔ)，按NESMA功能點(diǎn)法測(cè)算。功能點(diǎn)測(cè)算根據(jù)估算階段、需求文件深度、結(jié)果精度要求可分為預(yù)估功能點(diǎn)、估算功能點(diǎn)（高級(jí)估算）和詳細(xì)功能點(diǎn)方法，以（規(guī)模×生產(chǎn)率）/174× 軟件因素×開(kāi)發(fā)因素×人月費(fèi)率 +直接非人力成本方式測(cè)算開(kāi)發(fā)成本，政府投資信息化建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算編制與審核應(yīng)采用詳細(xì)功能點(diǎn)法，并遵循NESMA功能點(diǎn)規(guī)模測(cè)算基本步驟，按照以下技術(shù)路線予以估算：明確估算范圍-識(shí)別系統(tǒng)邊界-識(shí)別數(shù)據(jù)功能（ILF/EIF）及事務(wù)功能（EI/EO/EQ）-確定工作量影響因素及調(diào)整因子-計(jì)算結(jié)果類比論證。功能點(diǎn)測(cè)算適用范圍外的數(shù)據(jù)處理、模型搭建、系統(tǒng)遷移等內(nèi)容，為提高編制、審核效率，多采用∑WBS工作分解（類比法）測(cè)算工作量×人月綜合單價(jià)確定，其中模型搭建也可采用∑市場(chǎng)詢價(jià)單價(jià)或協(xié)議單價(jià)×數(shù)量×調(diào)整系數(shù)方式確定。運(yùn)維費(fèi)用根據(jù)運(yùn)維等級(jí)要求，以∑運(yùn)維工作量×人月綜合單價(jià)或∑設(shè)備（軟件）原值×運(yùn)維費(fèi)率×運(yùn)維等級(jí)調(diào)整系數(shù)×服務(wù)期限計(jì)算。工程建設(shè)其他費(fèi)則根據(jù)相應(yīng)的計(jì)費(fèi)文件按費(fèi)率計(jì)算其費(fèi)用。例如，某政務(wù)服務(wù)一體化平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用估算方法的應(yīng)用（詳見(jiàn)表1）。該項(xiàng)目預(yù)算送審金額987萬(wàn)元，包括一體化設(shè)備采購(gòu)、一網(wǎng)通辦平臺(tái)、數(shù)據(jù)可視化決策分析平臺(tái)等5個(gè)平臺(tái)建設(shè)運(yùn)維（只列舉兩個(gè)）、建設(shè)工程其他費(fèi)等，根據(jù)適用性原則采用不同的估算方法予以審核，審核金額838萬(wàn)，預(yù)算審減149萬(wàn)元，有力控制了預(yù)算合理支出，提升了項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性及財(cái)政資金效率。

結(jié)語(yǔ)

隨著互聯(lián)網(wǎng)+、智慧城市的蓬勃發(fā)展，政府投資信息化平臺(tái)、電子政務(wù)系統(tǒng)、云服務(wù)管理平臺(tái)等“新基建”建設(shè)項(xiàng)目迎來(lái)高速發(fā)展，如何采用科學(xué)、客觀、準(zhǔn)確的度量體系評(píng)估信息化項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用，促進(jìn)政府投資“新基建”建設(shè)平穩(wěn)高效、高質(zhì)量發(fā)展顯得尤為重要。