張 梅，邢 蕾，顏 華

（東北農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院，黑龍江 哈爾濱 150030）

一、引言與文獻綜述

“風(fēng)險最直接的表達(dá)就是不確定性”?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)風(fēng)險和傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)風(fēng)險并不相同，各類風(fēng)險頻發(fā)重發(fā)，相互影響，彼此聯(lián)動，集聚形成綜合性的風(fēng)險，大大增加經(jīng)濟社會發(fā)展的不確定性［1］。新型冠狀病毒疫情爆發(fā)引起的交通封鎖、市場和消費管理等“斷流”措施給農(nóng)業(yè)新型主體帶來諸多不利影響。有研究發(fā)現(xiàn)75.6%的新型經(jīng)營主體反映遭受疫情損失，且經(jīng)營規(guī)模大、水平高的受訪主體承擔(dān)的風(fēng)險更大［2］。因此，農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體必須建立常規(guī)性的風(fēng)險機制應(yīng)對農(nóng)業(yè)突出風(fēng)險和一般風(fēng)險，確保經(jīng)營成果的穩(wěn)定性。當(dāng)前我國處在農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型、農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量增長向質(zhì)量提升時期，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈模式在提高農(nóng)產(chǎn)品附加值與農(nóng)民增收方面發(fā)揮著重要作用，成為各個產(chǎn)業(yè)組織常采用的經(jīng)營模式［3］。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)侵笧檗r(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的產(chǎn)前、產(chǎn)中和產(chǎn)后提供不同服務(wù)功能的農(nóng)戶、合作社、企業(yè)等聯(lián)結(jié)起來組成的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)［4］，與傳統(tǒng)經(jīng)營相比，其突破了農(nóng)業(yè)主體“單打獨斗”的困境，呈現(xiàn)出“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的主要特點，但同樣也面臨著主體聯(lián)結(jié)下的道德風(fēng)險。作為產(chǎn)業(yè)鏈重要節(jié)點組織一員，合作社發(fā)揮著農(nóng)戶與企業(yè)之間的服務(wù)銜接功能，在承擔(dān)風(fēng)險上和其他經(jīng)營主體體現(xiàn)出更多的關(guān)聯(lián)性，易面臨其他主體帶來的機會主義行為。

學(xué)者們較早開始關(guān)注農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈橫向農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體如合作社、企業(yè)及農(nóng)戶等面臨的風(fēng)險，研究發(fā)現(xiàn)農(nóng)戶通常受到自然風(fēng)險減產(chǎn)、市場風(fēng)險波動和政策風(fēng)險收入的影響，但農(nóng)戶感知程度與客觀風(fēng)險總是存有偏差［5-7］。而農(nóng)業(yè)企業(yè)更多涉及銷售領(lǐng)域，所以面臨經(jīng)營風(fēng)險［8］。合作社作為特殊的中介組織面臨的風(fēng)險種類眾多，從傳統(tǒng)的自然風(fēng)險到新冠肺炎此類的突發(fā)風(fēng)險，從外部農(nóng)產(chǎn)品價格波動帶來的市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險［9-10］到內(nèi)部社員間分配的財務(wù)風(fēng)險，涵蓋了產(chǎn)業(yè)鏈的大多環(huán)節(jié)［11-12］。

在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的縱向環(huán)節(jié)風(fēng)險分析上，學(xué)者們集中討論基于產(chǎn)業(yè)鏈本身特點所面臨的風(fēng)險問題。郭迎春等［13］提出由于產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)較多，產(chǎn)業(yè)鏈利益分配不均將會導(dǎo)致潛在的食品安全風(fēng)險。韓薇薇［14］提出生產(chǎn)鏈質(zhì)量的嚴(yán)格把關(guān)有利于整個供應(yīng)鏈的風(fēng)險管控。皮上玉［15］認(rèn)為需求風(fēng)險分擔(dān)與收益共享匹配制度的完善能帶來農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的利益共享?？梢钥闯?，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險研究過程中，產(chǎn)業(yè)鏈又與價值鏈、生產(chǎn)鏈、供應(yīng)鏈等不同概念混合在一起。

隨著農(nóng)業(yè)環(huán)境不確定性的增加，越來越多的學(xué)者注重研究合作社如何進行風(fēng)險規(guī)避。部分學(xué)者側(cè)重于合作社管理能力的提升，認(rèn)為內(nèi)部治理機制的完善是提高風(fēng)險應(yīng)對能力的關(guān)鍵［16］，應(yīng)從剛性和柔性兩方面相結(jié)合以實現(xiàn)合作社的風(fēng)險管控［17］。相較于內(nèi)部風(fēng)險規(guī)避的不確定性和復(fù)雜性，金融工具的應(yīng)用在風(fēng)險防范上更具可視化，農(nóng)業(yè)政策性保險、商業(yè)保險可以在自然風(fēng)險來臨時保證農(nóng)民收回成本，農(nóng)產(chǎn)品期貨市場會消除經(jīng)營主體面臨的價格不穩(wěn)定因素，從而降低風(fēng)險［18］。然而依據(jù)成本分擔(dān)原理，合作社在規(guī)避風(fēng)險時僅靠自身的力量是不夠的，各主體風(fēng)險分擔(dān)約定的缺失破壞了合作的穩(wěn)定性，導(dǎo)致在面臨市場風(fēng)險時損失嚴(yán)重［19］。合作社應(yīng)與產(chǎn)業(yè)鏈上各經(jīng)營主體共同設(shè)計風(fēng)險防范機制，實現(xiàn)風(fēng)險共擔(dān)［20］。

以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈為依托，產(chǎn)業(yè)鏈各主體共擔(dān)風(fēng)險已成為農(nóng)民合作社的現(xiàn)實選擇?，F(xiàn)有研究側(cè)重于單個經(jīng)營主體的風(fēng)險，例如合作社、企業(yè)、農(nóng)戶面臨的風(fēng)險種類、原因和風(fēng)險規(guī)避措施，缺乏對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)和各節(jié)點組織的風(fēng)險識別、風(fēng)險承擔(dān)程度及風(fēng)險機制的研究。在對合作社風(fēng)險研究的相關(guān)文獻中，將合作社置于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中，分析合作社與其他經(jīng)營主體的風(fēng)險關(guān)系，建立相應(yīng)的防范機制在理論研究方面也較缺乏。因此，本文基于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈視角，以產(chǎn)權(quán)理論為基礎(chǔ)，分析農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上風(fēng)險分擔(dān)問題并提出相應(yīng)風(fēng)險機制。

二、理論分析

（一）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈下不同農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的風(fēng)險識別

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈模式下不同經(jīng)營主體在各個節(jié)點執(zhí)行相應(yīng)功能，承擔(dān)所處環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險。在傳統(tǒng)經(jīng)營過程中，農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體面臨著內(nèi)部風(fēng)險與外部風(fēng)險［21］，內(nèi)部風(fēng)險主要是財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險，外部風(fēng)險則包括自然風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策風(fēng)險［22-23］。而在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈下，由于呈現(xiàn)各主體聯(lián)結(jié)的模式，面臨的風(fēng)險存在特殊性，除傳統(tǒng)經(jīng)營下的風(fēng)險以外，還會遭受主體利益聯(lián)結(jié)下帶來的逆向選擇、鎖定風(fēng)險、敲竹杠等道德風(fēng)險［24］。產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)上可能產(chǎn)生的具體風(fēng)險如表1所示。

表1 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)具體農(nóng)業(yè)風(fēng)險

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)窍嗷ヒ来娴暮献麈湥總€節(jié)點組織參與合作的程度不同，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險對其影響程度也有差異。因此需要進一步分析風(fēng)險的歸屬，即風(fēng)險的所有者。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的節(jié)點組織一般包括企業(yè)、合作社、農(nóng)戶3個經(jīng)營主體。以典型的“農(nóng)戶+合作社+企業(yè)”模式為例，農(nóng)戶處于產(chǎn)業(yè)鏈上游，主要負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品供給；企業(yè)直接面對消費者，負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品銷售；合作社是介于兩者之間的中介組織，主要負(fù)責(zé)農(nóng)資購買、農(nóng)產(chǎn)品的收購、初加工、儲藏、包裝和運輸?shù)拳h(huán)節(jié)。從農(nóng)戶到合作社再到企業(yè)，既是產(chǎn)業(yè)鏈生成過程，也是產(chǎn)品價值轉(zhuǎn)化為市場價值的升值過程。由于各主體承接業(yè)務(wù)分別處于產(chǎn)業(yè)鏈的不同環(huán)節(jié)，各主體面臨的風(fēng)險種類不同。其中，農(nóng)民合作社主要涉及上中游的生產(chǎn)、加工、儲存、運輸?shù)拳h(huán)節(jié)，因此其面臨的風(fēng)險類別相比其他主體更多（表2）。

表2 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營組織風(fēng)險類別

（二）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈下不同農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織的風(fēng)險承擔(dān)

在探討各經(jīng)營主體承受的風(fēng)險程度時，羅必良等［25］提出應(yīng)從農(nóng)業(yè)資產(chǎn)的投入這一源頭上尋找風(fēng)險成因，各經(jīng)營主體正是由于其資產(chǎn)專用性的投入強度不同而帶來的風(fēng)險不同。威廉姆森將資產(chǎn)專用性分為專用地點、專用實物資本、專用人力資產(chǎn)以及特定用途的資產(chǎn)。在此分類原則上，采用周振等［26］測量農(nóng)業(yè)主體資產(chǎn)專用性投入的方法，比較分析產(chǎn)業(yè)鏈下農(nóng)戶、合作社、企業(yè)在面臨農(nóng)業(yè)風(fēng)險時所承擔(dān)風(fēng)險的態(tài)度（表3）。

表3 傳統(tǒng)經(jīng)營與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈模式下各經(jīng)營組織資產(chǎn)專用性比較

在傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營中，由于農(nóng)戶、合作社、企業(yè)各自從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，所以參與的農(nóng)業(yè)環(huán)節(jié)重復(fù)交叉，在資產(chǎn)專用性的投入程度上都顯現(xiàn)出較大的趨勢。傳統(tǒng)農(nóng)戶分散經(jīng)營土地，主要體現(xiàn)為家庭勞動力以及農(nóng)機具的投入。傳統(tǒng)經(jīng)營中的合作社與農(nóng)業(yè)企業(yè)，生產(chǎn)環(huán)節(jié)需要承包成片土地、購買大型農(nóng)機具設(shè)備，運輸、儲存環(huán)節(jié)需要專業(yè)的冷鏈物流設(shè)備投入，在銷售環(huán)節(jié)與經(jīng)營管理方面大量引入專用的人才資產(chǎn)。農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體各自都投入大量資產(chǎn)，因此面臨的風(fēng)險程度也相對較大（表3）。

在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈典型的“農(nóng)戶+合作社+企業(yè)”模式下，不同經(jīng)營主體分別承接產(chǎn)業(yè)鏈的各個環(huán)節(jié)，因此資產(chǎn)專用性的投入程度也顯現(xiàn)出差異性，合作社相較農(nóng)戶和企業(yè)資產(chǎn)專用性投入強度更大（表3）。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的運轉(zhuǎn)過程中，農(nóng)戶的資產(chǎn)投入多是生產(chǎn)環(huán)節(jié)土地和勞動力的投入，一般性的資產(chǎn)投入在面臨風(fēng)險時具有普遍適用性，農(nóng)戶只要能使收支平衡在各種條件下都可以提供自己的農(nóng)產(chǎn)品。企業(yè)往往承接農(nóng)產(chǎn)品的銷售過程即特定用途資產(chǎn)和專用人力資產(chǎn)的投入，相較傳統(tǒng)模式下資產(chǎn)專用性投入低，由于其在產(chǎn)業(yè)鏈的上中游并未存在太大的投入且農(nóng)業(yè)收入屬于企業(yè)的部分收入，所以不會主動采取安全措施。合作社參與產(chǎn)業(yè)鏈的上中游環(huán)節(jié)，承包大規(guī)模土地和投資基礎(chǔ)設(shè)施，在專用實物資本則體現(xiàn)為農(nóng)機設(shè)備的購置、冷鏈物流體系的提升等，而專用人力資本是指社員經(jīng)驗豐富的農(nóng)作能力、組織運轉(zhuǎn)管理能力以及決策能力、銷售能力等。此外，合作社為提高生產(chǎn)能力，還會投入一些特定用途的資產(chǎn)。由此可以看出，合作社參與的產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)較多，資產(chǎn)專用性的投入范圍廣，幾乎涵蓋了4 類資產(chǎn)，資產(chǎn)專用性投入程度較強（表3），就會考慮到交易中巨額專用資產(chǎn)的風(fēng)險性，所以通過設(shè)計出相應(yīng)的防范機制，以保障此后交易的安全性與穩(wěn)定性。因此，合作社在面對風(fēng)險時愿意主動采取風(fēng)險規(guī)避的積極態(tài)度（圖1）。

圖1 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈合作社風(fēng)險分析理論框架

（三）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈下合作社的風(fēng)險防范

與傳統(tǒng)的分散經(jīng)營模式相比，產(chǎn)業(yè)鏈模式下合作社與其他組織的利益以契約方式聯(lián)結(jié)。合作社由于資產(chǎn)專用性較高，易受到來自其他主體的違約風(fēng)險。剩余控制權(quán)是由于不確定性導(dǎo)致在交易中出現(xiàn)一些特殊用途而如何被使用的決策權(quán)［27］。所以，在出現(xiàn)特殊情況時，將剩余索取權(quán)配置給資產(chǎn)專用性投資較多的一方，提高其談判地位，從而能夠降低再談判時的“敲竹杠”風(fēng)險，減少專用性資產(chǎn)投資激勵扭曲。合作社投入的資產(chǎn)專用性大，面臨的風(fēng)險高，傾向獲得更多的決策權(quán)和控制權(quán)，也就更愿意主導(dǎo)風(fēng)險機制。一般來說，在剩余索取配置上，最有能力承擔(dān)風(fēng)險的契約方應(yīng)該并總享有剩余索取權(quán)。在契約不完備的情況下，將剩余控制權(quán)配置給財產(chǎn)所有者是最有效率的。農(nóng)業(yè)經(jīng)營過程中，合作社因投入的資產(chǎn)專用性大，更容易面臨“鎖定”問題，因此將剩余索取權(quán)配置給合作社能夠增強其專用性資產(chǎn)投資激勵，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營績效。

剩余索取權(quán)不僅體現(xiàn)在合作社擁有更多的決策權(quán)，還表現(xiàn)為合作社愿意承擔(dān)和主導(dǎo)更多的風(fēng)險設(shè)置。合作社為了規(guī)避因投入資產(chǎn)可能面對的風(fēng)險，主動采取以下不同措施進行防范：一是交易前建立專門的治理機構(gòu)，當(dāng)風(fēng)險發(fā)生時可進行調(diào)解和賠付，稱為預(yù)防型風(fēng)險機制［28］；二是在交易過程中通過先進的技術(shù)手段和完善的基礎(chǔ)設(shè)施，促使雙方延長持續(xù)合作的意向，即用技術(shù)性的安全措施穩(wěn)定彼此建立的雙邊貿(mào)易，稱為技術(shù)型風(fēng)險機制；三是在交易結(jié)束時調(diào)整激勵機制，通過事后專用性資產(chǎn)的控制對剩余索取權(quán)分配而影響事前激勵，根據(jù)合同的具體收益進行利潤分配或制定罰金標(biāo)準(zhǔn)，最大化雙方總的凈收益配置，即適應(yīng)型風(fēng)險機制［29］。

三、案例分析

黑龍江省是全國糧食主產(chǎn)區(qū)，同時也是大農(nóng)業(yè)模式發(fā)展的創(chuàng)新區(qū)，將黑龍江省農(nóng)民合作社的風(fēng)險機制模式進行總結(jié)，可為各地農(nóng)民合作社風(fēng)險防范提供示范建議。本文所選取的案例資料來自對黑龍江省龍江縣、克山縣、富裕縣、拜泉縣等地區(qū)的實地調(diào)研。在實地調(diào)研中采用半結(jié)構(gòu)訪談的方式，形成對每個地區(qū)合作社的調(diào)研報告。此外，通過對每個合作社的實地考察加強對合作社的感性認(rèn)識，同時借助當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)部門、新聞報刊材料等輔助信息進一步詳細(xì)了解所調(diào)研的合作社［30］。在對調(diào)研的合作社進行整理后，最終選擇三家典型的合作社作為案例分析對象。

（一）CY合作社——預(yù)防型風(fēng)險機制

CY合作社是龍江縣規(guī)模最大、帶動能力較強的合作社。CY合作社在運營過程中的投入幾乎涵蓋了4類資產(chǎn)，合作社共經(jīng)營土地2 207公頃，發(fā)展社員387戶，輻射帶動858戶，轉(zhuǎn)移當(dāng)?shù)貏趧恿?00余人。合作社創(chuàng)建時投入資金1 000萬元，擁有儲藏鋼板糧倉一間，機具庫7 000平方米，農(nóng)機具總價值4 000萬元。

CY 合作社在應(yīng)對風(fēng)險時考慮到自身的實際特點。第一，合作社種植規(guī)模較大，易受到自然災(zāi)害的影響，農(nóng)機具等基礎(chǔ)設(shè)施投入資產(chǎn)相對較大，在面臨風(fēng)險時無法立刻改變用途，帶來沉沒成本。第二，合作社是在產(chǎn)業(yè)扶貧背景下建立的，所以更愿意選擇穩(wěn)妥性種植，進行安全性與持續(xù)性生產(chǎn)，以保護農(nóng)戶的收益。理事長根據(jù)前一年的種植情況與社員們商討風(fēng)險投資，提前制定預(yù)防性的措施。合作社與太平洋保險公司、銀行及中糧集團合作建立“金融+期貨+保險”預(yù)防型風(fēng)險機制。這種風(fēng)險機制有效地避免農(nóng)業(yè)種植風(fēng)險、市場價格波動風(fēng)險及農(nóng)戶違約風(fēng)險。首先，龍江銀行為托管農(nóng)戶提供貸款服務(wù)，彌補托管資金的不足。太平洋保險公司以每公頃1.7 元標(biāo)準(zhǔn)收取保費，北京一米農(nóng)業(yè)科技公司給予金融支持，合作社保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)全程托管收益在每公頃47 元以上，這種提前進行保險防范能夠有效化解農(nóng)業(yè)種植風(fēng)險。其次，為降低小農(nóng)戶貸款風(fēng)險，公司規(guī)定全托管農(nóng)戶必須購買每公頃1.7 元的產(chǎn)值險，降低農(nóng)戶違約風(fēng)險。最后，合作社和中糧集團簽訂銷售協(xié)議，農(nóng)戶把玉米貯存在中糧集團設(shè)立的玉米銀行，在適合的市場價格下進行銷售。合作社代農(nóng)戶結(jié)算銷售款，在扣除農(nóng)戶貸款費用后剩下的再交由農(nóng)戶。因此，CY 合作社在面對巨額資產(chǎn)投入的情況下，事先建立合理規(guī)避風(fēng)險的預(yù)防型機制，有效地化解市場和自然風(fēng)險。

（二）YB合作社——技術(shù)型風(fēng)險機制

YB 合作社成立的時間較晚，但處于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)合作社發(fā)展增速最快的階段。YB 合作社固定資產(chǎn)投資共1 500 萬元，基礎(chǔ)設(shè)施包括投資1 000 萬元的3 000 余平方米冷庫，冷庫冷藏能力為500 噸；投資200余萬元的660平方米脫水車間；投資200余萬元的800平方米酸菜車間；投資100余萬元的540平方米蔬菜清洗車間。由于合作社主要種植作物是蔬菜，屬于生鮮類經(jīng)濟作物，經(jīng)營風(fēng)險較高，因此合作社面臨更多的是外部市場風(fēng)險，為了應(yīng)對資產(chǎn)專用性風(fēng)險問題，選擇用技術(shù)保障整個產(chǎn)業(yè)鏈的質(zhì)量安全，從而控制蔬菜作物面臨的高市場風(fēng)險。

YB 合作社的理事長是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟人，具有多年蔬菜銷售經(jīng)驗，對蔬菜市場價格和需求情況有清晰的判斷和準(zhǔn)確的把握。合作社在品種質(zhì)量環(huán)節(jié)進行嚴(yán)格把控，選用高質(zhì)量的菠菜品種，做到優(yōu)質(zhì)優(yōu)價。采用進口胡蘿卜品種，和一般大眾品種相比，在品相、品質(zhì)、產(chǎn)量方面具有競爭優(yōu)勢，市場需求量大，從而防范一定的市場需求風(fēng)險。在生產(chǎn)環(huán)節(jié)中，合作社對生產(chǎn)的全過程實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化管理，同時配套蔬菜生產(chǎn)過程中所需的生產(chǎn)資料、設(shè)施和技術(shù)管理。合作社重金聘請2名專業(yè)技術(shù)員進行技術(shù)指導(dǎo)，全部采用較為精良的設(shè)備進行生產(chǎn)，通過技術(shù)控制產(chǎn)品的成熟上市時間，用差別化上市的舉措平抑和化解加工儲存運輸環(huán)節(jié)的價格波動風(fēng)險。合作社建有冷庫、布種機、清洗車間、加工車間等基礎(chǔ)和配套設(shè)施，對物資供應(yīng)、技術(shù)管理、加工包裝、質(zhì)量監(jiān)控、市場銷售實施全程管理，減少蔬菜產(chǎn)業(yè)的易腐、運輸?shù)膿p失，避免蔬菜大量上市帶來的競價風(fēng)險。合作社在面對大量的資產(chǎn)投入下，通過技術(shù)對整個產(chǎn)業(yè)鏈的質(zhì)量進行控制，降低蔬菜這種時令性農(nóng)產(chǎn)品帶來的市場風(fēng)險。

（三）RF合作社——適應(yīng)型風(fēng)險機制

RF 農(nóng)機專業(yè)合作社組建時期較早，在多年的發(fā)展中探索出一條適合自己的道路。合作社建立初期投入固定資產(chǎn)1.2 億元，擁有馬鈴薯組培樓1 800 平方米、智能溫室2.3 萬平方米、網(wǎng)棚58 棟、倉儲窖3 800平方米、日烘干500噸和1 000噸玉米烘干塔各1座、黃牛飼養(yǎng)場6 200平方米、機械裝備132臺套，規(guī)模經(jīng)營土地3 733 公頃。RF 農(nóng)機合作社社員較多，種植范圍、投入資產(chǎn)較大，并且牽頭聯(lián)合7 家省級規(guī)范社組建聯(lián)合社互為擔(dān)保，因此更多面臨的是經(jīng)營風(fēng)險與財務(wù)風(fēng)險，合作社總結(jié)出一套具有靈活性與機動性特點的適應(yīng)型分配機制防范內(nèi)部風(fēng)險。

RF 合作社成立于2009 年，運營初始合作社和農(nóng)戶的關(guān)系較為松散，主要通過土地流轉(zhuǎn)統(tǒng)一經(jīng)營。這種利益聯(lián)結(jié)方式下的風(fēng)險都由合作社承擔(dān)，且土地流轉(zhuǎn)困難、穩(wěn)定性差，合作社很難進行規(guī)模擴張。為吸引更多農(nóng)戶加入，合作社于2011年調(diào)整分配機制，施行“一?！保ㄞr(nóng)戶入社土地保底23元/公頃，高出農(nóng)民自行轉(zhuǎn)包7 元/公頃）、兩分（土地分紅、國投資金+公積金+出資額分紅）的分配機制，作出提高土地入社保底價格、土地折資等同投資參加年終盈余分紅、國家補貼資金產(chǎn)生效益成員平均分配等“七條承諾”，增強合作社的吸引力。然而合作社面臨風(fēng)險較大，外部市場價格波動的風(fēng)險與內(nèi)部社員的“保底+分紅”給合作社的運營帶來巨大的成本。因此，2013 年在分配上取消土地保底金，保留“兩分”，其中入社土地分紅占總盈余的74%（2017 年提高到78%），“國投資金+公積金+出資額”分紅占總盈余的26%，實現(xiàn)真正意義上的“風(fēng)險共擔(dān)，盈余共享”。RF 合作社探索出具有可調(diào)節(jié)性的適應(yīng)型盈余分配機制，將一定的控制決策權(quán)由合作社掌握，當(dāng)面臨一定的市場風(fēng)險時，有足夠的資金來面對風(fēng)險，同時在應(yīng)對社員的逆向選擇或“敲竹竿”現(xiàn)象時，可以通過盈余分配進行監(jiān)督與防范。由于合作社建立初期是基于整村帶動型的發(fā)展模式，所以機制設(shè)計集中于內(nèi)部風(fēng)險防范上，通過合理的盈余配置優(yōu)化社員所得，具有一定的適應(yīng)型且利于合作社的穩(wěn)定發(fā)展［31］。

合作社面臨的風(fēng)險具有自身的特殊性和復(fù)雜性。上述3 個合作社，在農(nóng)業(yè)經(jīng)營中均有防范風(fēng)險意識，在資產(chǎn)投入較大的情況下積極主動地采取安全措施規(guī)避風(fēng)險（表4），在一定程度上保障了合作社正常運轉(zhuǎn)。然而，在農(nóng)業(yè)經(jīng)營過程中往往會面臨一些突發(fā)風(fēng)險和一般風(fēng)險，有的風(fēng)險通常是牽一發(fā)而動全身，任何一個經(jīng)營主體都會面臨風(fēng)險，因此應(yīng)該建立以合作社為核心的常規(guī)性風(fēng)險機制，不僅要使合作社進入與農(nóng)戶緊密雙邊關(guān)系的后向一體化生產(chǎn)環(huán)節(jié)，還要與企業(yè)合作打通銷售環(huán)節(jié)的前向一體化。

表4 合作社風(fēng)險機制對比

四、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈下合作社風(fēng)險機制設(shè)計

（一）風(fēng)險共擔(dān)：產(chǎn)業(yè)鏈主體聯(lián)結(jié)適應(yīng)型風(fēng)險機制

農(nóng)業(yè)風(fēng)險機制的設(shè)計應(yīng)建立以合作社為中心的產(chǎn)業(yè)縱向一體化主體聯(lián)結(jié)的風(fēng)險機制，提高各主體在農(nóng)業(yè)經(jīng)營過程中資產(chǎn)投入與參與程度，由產(chǎn)業(yè)鏈上下游合作伙伴共同分擔(dān)合作社獨自承擔(dān)的專用性資產(chǎn)投資，減少交易的不確定性［32］。因此，在風(fēng)險機制的設(shè)計中要貫穿“共擔(dān)風(fēng)險”和“主體聯(lián)結(jié)”的原則性思想（圖2）。

圖2 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險機制

首先，農(nóng)戶、合作社、企業(yè)三大主體在生產(chǎn)經(jīng)營中，應(yīng)事先建立一種“關(guān)系契約”合作模式。契約雙方長時間合作形成特定的方式鼓勵雙方進行有效的交易，減少機會主義行為的產(chǎn)生［33］。因此，建立關(guān)系契約使參與主體事先默認(rèn)可能發(fā)生的一切意外是可以由參與各方共同協(xié)商解決的。在風(fēng)險機制的設(shè)計中，交易各方考慮到共擔(dān)未知風(fēng)險有助于長遠(yuǎn)利益的獲取，會主動進行協(xié)商與承擔(dān)。

其次，產(chǎn)業(yè)鏈主體應(yīng)對經(jīng)濟波動中存在的不穩(wěn)定風(fēng)險考慮事后的適應(yīng)型設(shè)計。張五常［34］認(rèn)為，如果土地單一的只由佃農(nóng)投入生產(chǎn)，那么佃農(nóng)的邊際產(chǎn)出和土地的邊際產(chǎn)出呈反方向變化，甚至佃農(nóng)的邊際產(chǎn)出呈負(fù)值。而“分成合約”的模式在一定程度上可以避免資源的未分配，根據(jù)實際產(chǎn)出分配減少不確定性，增加風(fēng)險共擔(dān)意識。因此，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險機制設(shè)計中，應(yīng)將各利益主體聯(lián)結(jié)在一起，對農(nóng)業(yè)要素進行分配，實現(xiàn)風(fēng)險的共同分擔(dān)。在此，可借鑒“分成合約”模式，在投入與產(chǎn)出中，各主體應(yīng)根據(jù)實際的產(chǎn)出或投入進行比例分配，或是依據(jù)出資金額承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險，共同應(yīng)對風(fēng)險問題。

（二）風(fēng)險控制：“系統(tǒng)防范”下合作社內(nèi)部技術(shù)型風(fēng)險機制

在風(fēng)險內(nèi)部技術(shù)型機制設(shè)計中，合作社應(yīng)通過自身管理能力的提升聯(lián)合農(nóng)民、企業(yè)共同抵御風(fēng)險。首先，合作社應(yīng)通過民主決策與財務(wù)管理提高自身經(jīng)營水平，以應(yīng)對經(jīng)營風(fēng)險與財務(wù)風(fēng)險［35］。實施規(guī)范化運作、科學(xué)化管理、引入職業(yè)經(jīng)理人，幫助合作社進行科學(xué)決策。其次，合作社應(yīng)建立以市場機制和社員需求為導(dǎo)向的適應(yīng)型利益聯(lián)結(jié)機制，根據(jù)要素貢獻合理確定分擔(dān)風(fēng)險的機制，有利于合作社后續(xù)風(fēng)險的分擔(dān)，避免投入要素的退出影響經(jīng)營的穩(wěn)定性［36］。

同時，合作社應(yīng)尋求企業(yè)的技術(shù)優(yōu)勢，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)鏈在企業(yè)局部的技術(shù)創(chuàng)新到整體技術(shù)滲透，共同尋求技術(shù)的革新。首先，對技術(shù)人員進行激勵補貼，與農(nóng)業(yè)科研院校進行研發(fā)合作，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)技術(shù)成果落地，形成完善的技術(shù)鏈條［37］。其次，在縱向一體化中，利用先進的信息技術(shù)手段，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化和精細(xì)化管理。對于上游生產(chǎn)的農(nóng)作物，尤其是蔬菜等經(jīng)濟作物，可以直接進入加工、運輸車間，經(jīng)過嚴(yán)格的處理程序，在增加農(nóng)作物附加值的同時，保質(zhì)保量，以應(yīng)對市場風(fēng)險和質(zhì)量風(fēng)險。

（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移：“系統(tǒng)防范”下合作社外部預(yù)防型風(fēng)險機制

在合作社外部預(yù)防型風(fēng)險機制的設(shè)計上，根據(jù)經(jīng)營作物的不同類型選擇適合的風(fēng)險管理工具與策略，積極地應(yīng)對農(nóng)業(yè)風(fēng)險。合作社在產(chǎn)前可通過補貼社員參與農(nóng)業(yè)政策性或商業(yè)性保險以減少損失。當(dāng)自然災(zāi)害風(fēng)險發(fā)生時，通過農(nóng)業(yè)保險分散部分風(fēng)險，從而降低風(fēng)險和穩(wěn)定收入。期貨是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)中運用較多的精確定價和風(fēng)險對沖的重要工具，在一定程度上可以彌補保險的不足。期貨的套現(xiàn)保值功能降低市場風(fēng)險帶來的損失，通過公開交易的價格尋求產(chǎn)品價格波動的態(tài)勢，為合作社提供出售產(chǎn)品的最優(yōu)時機，保障農(nóng)民基礎(chǔ)性收入，達(dá)到消除市場風(fēng)險的目的。

合作社在運營過程中可以選擇“訂單農(nóng)業(yè)”或“糧食銀行”等金融工具化解市場和自然風(fēng)險?！坝唵无r(nóng)業(yè)”為合作社提供定價收購服務(wù)，能轉(zhuǎn)移銷售風(fēng)險和生產(chǎn)風(fēng)險，保障合作社和農(nóng)戶收入。合作社通過訂單農(nóng)業(yè)的方式改善和應(yīng)對由于不愿意承擔(dān)風(fēng)險而被拒收的現(xiàn)狀，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)銷路保質(zhì)保量，穩(wěn)定農(nóng)民收入?！凹Z食銀行”是糧食企業(yè)面向種糧農(nóng)戶開展的一種糧食代儲代銷業(yè)務(wù)，合作社可通過“糧食銀行”解決農(nóng)產(chǎn)品的運輸與銷售階段出現(xiàn)的困難，降低在產(chǎn)后環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險，幫助農(nóng)民保值增收，同時緩解集中收糧的壓力，節(jié)省一些資源配置的成本，對于優(yōu)質(zhì)的糧食來源擁有更好的掌控能力。

五、結(jié)論與啟示

農(nóng)業(yè)要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展和現(xiàn)代化，必須充分考慮合作社等經(jīng)營主體面臨復(fù)雜多樣的農(nóng)業(yè)風(fēng)險問題。以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈為研究背景，基于“風(fēng)險識別-風(fēng)險承擔(dān)-風(fēng)險防范”分析范式，在資產(chǎn)專用性與剩余索取權(quán)的產(chǎn)權(quán)理論框架下，對3個典型合作社進行分析借鑒，對合作社的風(fēng)險機制進行設(shè)計。主要結(jié)論如下：（1）在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈模式下，合作社因投入資產(chǎn)專用性較高而面臨的風(fēng)險較大。因此，合作社在遭受資產(chǎn)專用性所帶來的鎖定風(fēng)險時，也更傾向于主動規(guī)避風(fēng)險，進行風(fēng)險機制的設(shè)計。（2）從風(fēng)險管理的自擔(dān)、控制、轉(zhuǎn)移手段入手，基于產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)與各經(jīng)營主體，對產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險管理機制進行系統(tǒng)的設(shè)計。首先，農(nóng)業(yè)風(fēng)險機制的設(shè)計應(yīng)該基于“風(fēng)險共擔(dān)”的適應(yīng)型原則，將產(chǎn)業(yè)鏈各主體聯(lián)結(jié)到一起共同應(yīng)對風(fēng)險。其次，合作社在“系統(tǒng)防范”基礎(chǔ)性下應(yīng)更加注重自身的持續(xù)性發(fā)展，提高自身的風(fēng)險管控能力。最后，金融工具作為合作社等主體在應(yīng)對風(fēng)險時的轉(zhuǎn)移手段，來確保經(jīng)營成果的穩(wěn)定性。

基于研究結(jié)論，得出以下政策啟示：第一，鼓勵農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈主體聯(lián)結(jié)模式創(chuàng)新。在不損害農(nóng)戶利益的前提下，企業(yè)、合作社和農(nóng)戶之間可以采取多種契約形式，鼓勵企業(yè)和合作社開展社會化服務(wù)。為防范契約不穩(wěn)定風(fēng)險，政府可以通過提供標(biāo)準(zhǔn)化的合同模板、確立農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范、加強專業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)、規(guī)范企業(yè)和合作社經(jīng)營制度等方式加強監(jiān)督管理。第二，構(gòu)建與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈配套的制度體系。政府應(yīng)對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵技術(shù)如生產(chǎn)、加工、儲藏、運輸?shù)冉o予政策支持，并構(gòu)建和完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的政策支持體系［38］。運用現(xiàn)代信息化和數(shù)字化技術(shù)來幫助農(nóng)業(yè)風(fēng)險機制的完善，開展“產(chǎn)+銷”一體化技術(shù)研究，積極推動技術(shù)創(chuàng)新能力，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)技術(shù)銜接。第三，創(chuàng)建金融風(fēng)險工具的政策扶持體系。在現(xiàn)有普惠制政策保險基礎(chǔ)上，探索收入保險、價格指數(shù)保險、區(qū)域性保險等多種保險形式。建立風(fēng)險補償基金，與銀行、保險機構(gòu)合作完善再保險制度，同時鼓勵合作社和銀行及保險公司合作，探索“銀行+保險+期貨”的商業(yè)保險模式，防范經(jīng)營風(fēng)險，確保農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性。