宋燕輝

摘要：文章從操作風險的定義出發(fā)，結合近年來我國基層商業(yè)銀行相關違規(guī)操作案例，提出了防范基層商業(yè)銀行操作風險的措施。通過完善內(nèi)部控制，借助人工智能，加強員工管理以及強化外部監(jiān)管防范操作風險的發(fā)生。

關鍵詞：商業(yè)銀行;操作風險;內(nèi)部控制

近年來，人們對于金融產(chǎn)品的需求不斷增加，商業(yè)銀行業(yè)務日趨復雜，操作風險發(fā)生的頻率也隨之提高。而基層商業(yè)銀行相對于上級行來說業(yè)務多任務重，且直接與客戶打交道，更易引發(fā)操作風險。

一、商業(yè)銀行操作風險概念界定

與信用風險、市場風險相比，操作風險的概念還處于不斷的發(fā)展之中。對于操作風險，理論界尚缺乏統(tǒng)一、規(guī)范的定義，在實務中，金融機構對操作風險的理解也不盡相同。目前，比較有代表性的定義是巴塞爾委員會2003年在《巴塞爾協(xié)議II》征詢意見稿中提出的：操作風險是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)和外部事件所導致的直接或間接損失的風險。本文采用該定義。

二、基層商業(yè)銀行主要違規(guī)操作類型

（一）貸款業(yè)務方面

貸款業(yè)務是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的最主要的資產(chǎn)業(yè)務，從中國銀行保險監(jiān)督管理委員會網(wǎng)站上公布的處罰信息來看，近期基層商業(yè)銀行操作風險案件頻發(fā)，給商業(yè)銀行自身和社會帶來不小的負面影響。

主要表現(xiàn)在以下兩個方面：一是貸款三查不稱職。比如2022年2月24日深圳某大型國有控股商業(yè)銀行某支行在貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查三個環(huán)節(jié)不稱職，被銀保監(jiān)會處罰，責任人被處終身禁止從事銀行業(yè)。二是資金來源或用途違規(guī)。如陜西某大型銀行支行未嚴格審查委托貸款資金來源被處以警告處分。再如，農(nóng)業(yè)銀行某支行個人貸款管理不審慎，信貸資金未按約定用途使用，被罰款人民幣25萬元。

（二）代理保險業(yè)務方面

銀行代理保險業(yè)務是指商業(yè)銀行利用自身良好的聲譽和客戶資源，接受保險公司的委托，代為銷售保險產(chǎn)品并收取手續(xù)費的業(yè)務。一般認為該業(yè)務屬于零風險或低風險業(yè)務。但近年來該業(yè)務也成為操作風險的高發(fā)領域。比如2019年至2020年3月底，某股份制銀行在代理某人壽保險有限公司的保險銷售業(yè)務中，存在夸大保險責任等銷售誤導行為，涉及業(yè)務8筆，保費2.48萬元。被處以人民幣10萬元罰款。

（三）其它方面

2022年2月24日，深圳某大型銀行因產(chǎn)品存在缺陷被罰款90萬元;2022年2月22日，湖北某農(nóng)商銀行內(nèi)控有效性不足，內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴格，監(jiān)督不到位導致案件發(fā)生，被處50萬元罰款;2022年2月22日，中國銀行某支行因管理不善導致金融許可證丟失，被罰3000元;荊門某銀行從業(yè)人員徐某某利用職務便利收受賄賂，被處禁止5年從事銀行業(yè)工作。

三、防范基層商業(yè)銀行操作風險的措施

（一）完善內(nèi)部控制

內(nèi)部控制是商業(yè)銀行通過制定一系列流程、制度實現(xiàn)有效控制的機制。目前各大商業(yè)銀行均已建立本行的內(nèi)控機制，但還不夠完善，尤其是基層商業(yè)銀行，導致操作風險案例頻發(fā)。鑒于此，商業(yè)銀行應該采取以下措施：一是通過流程分析進一步查找風險點。流程分析就是對商業(yè)銀行某一業(yè)務的操作流程進行分析，將一個流程分解為幾個連續(xù)的步驟，以明確在流程、執(zhí)行和相關過程控制方面的誤差和脆弱領域，提前采取措施預防操作風險的發(fā)生。二是重要崗位力求一人一崗。避免由其它崗位人員兼任，進一步明確崗位職責，不同崗位之間相互監(jiān)督。三是嚴格授權制度。明確上級行與下級行以及不同職位人員的權利和職責，防止出現(xiàn)越權現(xiàn)象。

（二）借助人工智能

人工智能系統(tǒng)以往主要用來服務于客戶，實際也可應用于操作風險的管控。比如，通過人機交互識別銀行員工的欺詐等異常心理;借助持續(xù)性的人臉識別系統(tǒng)，提高在線培訓實際參與度，以及避免在線培訓考試替考行為的發(fā)生;依靠智能電子眼裝置，將員工的違規(guī)行為及時傳遞給內(nèi)部監(jiān)督部門。

（三）加強員工管理

從操作風險的定義可以看出，操作風險來源于四個方面，人的因素、流程、系統(tǒng)和外部事件。以上違規(guī)操作案例都屬于人的因素引發(fā)，由此得出“人的因素”是操作風險發(fā)生的高危因素。因此加強員工培訓尤為重要。主要采取以下措施：一是人事安排合理化，避免因工作強度大導致的違規(guī)行為發(fā)生。基層行相對于上級行而言在人員配置上存在劣勢，基層行普遍存在人員少任務重的情況，很可能出現(xiàn)工作中貪多貪快引發(fā)的非主觀性違規(guī)操作行為。二是通過知識和技能的培訓，使每個管理和業(yè)務環(huán)節(jié)的員工，都清晰地明白該業(yè)務可能存在的風險點、銀行內(nèi)部的風險控制政策、對風險的容忍等等。三是加強員工的違規(guī)懲處方面培訓。以往培訓主要是從銀行業(yè)務方面進行的，違規(guī)處罰方面的培訓較少，以后可重點強化。最近發(fā)生的違規(guī)案例就是很好的素材，以此發(fā)揮警示作用。

（四）強化外部監(jiān)管

隨著商業(yè)銀行業(yè)務范圍的擴大，操作難度提高，操作風險發(fā)生的概率增加。在此背景下，外部監(jiān)管機構如中央銀行和銀保監(jiān)會應采取以下措施。首先，針對新業(yè)務新風險，主動更新和制定各種規(guī)則制度來引導商業(yè)銀行行為，保證新業(yè)務覆蓋于監(jiān)管之下。其次，對于新業(yè)務，特別是難度大風險高的業(yè)務，銀保監(jiān)會應該出具操作說明，規(guī)范銀行從業(yè)者的行為。第三，加大懲戒力度。對于影響較小的違規(guī)行為可予以警告，但對于那些影響惡劣或?qū)掖芜`規(guī)者應嚴懲不貸，比如可進行罰款兼5年禁入銀行業(yè)的處罰，提高違法違規(guī)成本，督促基層商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營。

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