王 錕 劉 星 葉秀東

兵器裝備集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司黨委副書(shū)記、董事、總經(jīng)理王錕

作為集團(tuán)公司的“內(nèi)部銀行”，財(cái)務(wù)公司依托集團(tuán)、貼近產(chǎn)業(yè)，具有鮮明的產(chǎn)融結(jié)合特色。近年來(lái)，財(cái)務(wù)公司在助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、減費(fèi)降本、提質(zhì)增效等方面發(fā)揮了重要作用。本文以兵器裝備集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“兵裝財(cái)務(wù)”）服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為例，探討了財(cái)務(wù)公司服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的實(shí)踐，分析了財(cái)務(wù)公司服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)存在的難點(diǎn)，指出未來(lái)財(cái)務(wù)公司應(yīng)建設(shè)智慧型司庫(kù)管理體系：提升精細(xì)化資金管理水平；緊跟數(shù)字化轉(zhuǎn)型發(fā)展浪潮，打造生態(tài)型金融服務(wù)平臺(tái)；完善新時(shí)代選人用人機(jī)制，提升全方位產(chǎn)業(yè)洞察能力。

財(cái)務(wù)公司的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀

發(fā)展歷程

國(guó)外財(cái)務(wù)公司起步較早，起源于滿足消費(fèi)者（包括個(gè)人和企業(yè)）的信用需求，最早可追溯到1716年的法國(guó)通用銀行，按附屬機(jī)構(gòu)的不同大致可分為公司附屬型財(cái)務(wù)公司和銀行附屬型財(cái)務(wù)公司。我國(guó)財(cái)務(wù)公司起步較晚，起源于企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的內(nèi)在需要，是服務(wù)于企業(yè)集團(tuán)的內(nèi)部組織，按照2022年10月印發(fā)的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“新財(cái)務(wù)公司管理辦法”）的定義，財(cái)務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，依托企業(yè)集團(tuán)并服務(wù)企業(yè)集團(tuán)，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，與國(guó)外的公司附屬性財(cái)務(wù)公司類(lèi)似。從1987年中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立中國(guó)第一家企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開(kāi)始，我國(guó)的財(cái)務(wù)公司大致經(jīng)歷了功能探索階段（1987——1991年）、融資功能承接階段（1991——1997年）、中長(zhǎng)期資金籌措及運(yùn)用階段（1997——2004年）、財(cái)務(wù)管理服務(wù)階段（2004年至今）四個(gè)主要發(fā)展階段。

財(cái)務(wù)公司服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀

作為集團(tuán)公司的“內(nèi)部銀行”，財(cái)務(wù)公司依托集團(tuán)、貼近產(chǎn)業(yè)，具有鮮明的產(chǎn)融結(jié)合特色。近年來(lái)，財(cái)務(wù)公司在助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、減費(fèi)降本、提質(zhì)增效等方面發(fā)揮了重要作用。

服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)。面對(duì)疫情對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖擊，財(cái)務(wù)公司積極響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，持續(xù)加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的投放力度，有力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。截至2021年12月，全國(guó)共有財(cái)務(wù)公司256家，資產(chǎn)總額為8.58萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)9.79%。其中，財(cái)務(wù)公司對(duì)非金融機(jī)構(gòu)的貸款為3.84萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)8.35%，較中資中型銀行高0.32個(gè)百分點(diǎn)；財(cái)務(wù)公司對(duì)非金融機(jī)構(gòu)的貸款占資產(chǎn)總額比例為44.78%，較中資中型銀行高4.41個(gè)百分點(diǎn)。

服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)手段持續(xù)完善。近年來(lái)，財(cái)務(wù)公司持續(xù)推動(dòng)產(chǎn)融結(jié)合創(chuàng)新，積極申請(qǐng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)資質(zhì)，全面提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力與范圍，不少財(cái)務(wù)公司完成多個(gè)“首次”，實(shí)現(xiàn)了多項(xiàng)“零”的突破。如兵裝財(cái)務(wù)推出供應(yīng)鏈金融、西電財(cái)務(wù)落地企業(yè)網(wǎng)銀在線保函、重汽財(cái)務(wù)公司開(kāi)出匯總征稅保函、南網(wǎng)財(cái)務(wù)公司開(kāi)立農(nóng)民工工資履約保函、航天科技財(cái)務(wù)公司開(kāi)展代理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)、山東重工財(cái)務(wù)公司落地?zé)o追索權(quán)保理業(yè)務(wù)等。

讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度不斷加大。財(cái)務(wù)公司通過(guò)上調(diào)存款利率、下降貸款利率、稅費(fèi)減免等手段，持續(xù)加大讓利實(shí)體企業(yè)力度，極大地緩解了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的經(jīng)營(yíng)困難，為“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”作出了巨大貢獻(xiàn)。2021年末，財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額714.16億元，同比下降35.48%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)459.46億元，同比下降45.57%；資產(chǎn)收益率為0.56%，同比下降0.58個(gè)百分點(diǎn)；凈資產(chǎn)收益率為4.16%，同比下降3.91個(gè)百分點(diǎn)，較銀行業(yè)低4.11個(gè)百分點(diǎn)；凈利差為1.36%，同比下降0.06個(gè)百分點(diǎn)，較銀行業(yè)低0.7個(gè)百分點(diǎn)。

金融風(fēng)險(xiǎn)防控措施穩(wěn)健有效。面對(duì)疫情沖擊、中美經(jīng)貿(mào)摩擦、地緣政治沖突等多重因素影響，我國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨較大下行壓力，財(cái)務(wù)公司的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)。2021年底，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告》顯示，全行業(yè)有高風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)公司16家，其中破產(chǎn)5家、高風(fēng)險(xiǎn)11家，這些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手涉及眾多中小金融機(jī)構(gòu)和非金融企業(yè)，易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)外溢，在金融市場(chǎng)引發(fā)重大負(fù)面影響。2021年末，財(cái)務(wù)公司的不良資產(chǎn)率為0.79%，同比提升0.36個(gè)百分點(diǎn)，增幅超80%；撥備覆蓋率為275.49%，同比下降301.42個(gè)百分點(diǎn)，降幅超50%。盡管風(fēng)險(xiǎn)防控壓力加大，但財(cái)務(wù)公司的資本充足率為18.07%，仍處高位，遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行15.13%的資本充足率，具備一定的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

兵裝財(cái)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的具體實(shí)踐

兵裝財(cái)務(wù)隸屬于中國(guó)兵器裝備集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“兵裝集團(tuán)”），成立于2005年10月，注冊(cè)資本為30.33億元。兵裝財(cái)務(wù)對(duì)內(nèi)加強(qiáng)管理提升，對(duì)外豐富金融服務(wù)手段，以一站式金融服務(wù)暢通了集團(tuán)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展血脈，截至2021年底，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)782億元，同比增長(zhǎng)17.77%，為兵裝集團(tuán)2021年?duì)I業(yè)收入同比實(shí)現(xiàn)20%的高速增長(zhǎng)貢獻(xiàn)了巨大價(jià)值。

對(duì)內(nèi)提升管理質(zhì)效，增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)效能

構(gòu)建上下聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制。兵裝財(cái)務(wù)根據(jù)集團(tuán)公司產(chǎn)融結(jié)合的總體部署要求，按照?qǐng)?jiān)持金融功能與產(chǎn)業(yè)發(fā)展相適應(yīng)、戰(zhàn)略協(xié)同與互惠共贏相并舉、需求導(dǎo)向與集團(tuán)推動(dòng)相融合、金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范相結(jié)合的原則，形成年度產(chǎn)融支持服務(wù)方案與年度信貸投放支持計(jì)劃。每月對(duì)產(chǎn)融支持服務(wù)方案實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤評(píng)估并向集團(tuán)公司報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)偏差，按照集團(tuán)公司整體要求調(diào)整、部署和落實(shí)。將產(chǎn)融工作與全面預(yù)算銜接，借助全面預(yù)算指揮棒的作用，推動(dòng)產(chǎn)融結(jié)合工作落地落實(shí)。2021年，通過(guò)產(chǎn)融結(jié)合議事機(jī)制，協(xié)調(diào)解決支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及發(fā)展等40余項(xiàng)。

搭建一流司庫(kù)管理體系。借助大數(shù)據(jù)、人工智能、5G、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等數(shù)字技術(shù)，“司庫(kù)體系”以?xún)r(jià)值鏈視角整合和運(yùn)作資金及金融資源，統(tǒng)籌集團(tuán)金融產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化金融資源配置、戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管控，是企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的突破口，是加強(qiáng)資金管理、提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)效能的重要抓手。在集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部主抓司庫(kù)體系頂層設(shè)計(jì)和制度體系建設(shè)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)司庫(kù)管理工作并開(kāi)展監(jiān)督考核，財(cái)務(wù)公司負(fù)責(zé)司庫(kù)信息系統(tǒng)建設(shè)和維護(hù)，并代為履行一定的管理職責(zé)，成員單位執(zhí)行和落實(shí)司庫(kù)體系建設(shè)管理要求的“三位一體”司庫(kù)管理體系下，兵裝財(cái)務(wù)以“多維連接”能力為核心，遵循系統(tǒng)建設(shè)、制度規(guī)范和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的“三統(tǒng)一”架構(gòu)，打造央企一流司庫(kù)管理平臺(tái)，對(duì)內(nèi)覆蓋集團(tuán)境內(nèi)全部企業(yè)，對(duì)外連通數(shù)十家銀行及國(guó)資委、人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、票交所等；以“全要素、全流程、全覆蓋”管理為目標(biāo)，建立統(tǒng)一司庫(kù)數(shù)據(jù)和流程標(biāo)準(zhǔn)化體系，提高操作、監(jiān)控、預(yù)警、分析、管理、服務(wù)等數(shù)字化管理水平，實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)在線、服務(wù)在線、人員在線、管理在線”。

提升金融科技支撐能力。兵裝財(cái)務(wù)以“1135”發(fā)展戰(zhàn)略為指引，以支撐業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展為指導(dǎo)，以“資金+票據(jù)+結(jié)算”三集中為目標(biāo)，持續(xù)迭代完善信息系統(tǒng)架構(gòu)，構(gòu)建有效的信息安全管控體系。建立專(zhuān)業(yè)體系化的信息化管理制度。近年來(lái)，兵裝財(cái)務(wù)打造了覆蓋財(cái)務(wù)公司傳統(tǒng)業(yè)務(wù)、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)、汽車(chē)金融業(yè)務(wù)的前臺(tái)、中臺(tái)和后臺(tái)信息系統(tǒng)，全面支撐財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求；建設(shè)完善財(cái)務(wù)公司內(nèi)部管理平臺(tái)，推進(jìn)數(shù)字化運(yùn)營(yíng)建設(shè)，促進(jìn)內(nèi)部質(zhì)量提升。

形成全面風(fēng)險(xiǎn)防控體系。兵裝財(cái)務(wù)不斷夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控工作，持續(xù)完善“三層”風(fēng)險(xiǎn)治理體系，提高“三道”風(fēng)險(xiǎn)治理能力，為公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)力保障。在決策層，公司董事會(huì)確立風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)與政策，對(duì)風(fēng)控負(fù)最終責(zé)任，同時(shí)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)，審議董事會(huì)授權(quán)的重要事項(xiàng)，監(jiān)督風(fēng)控體系建設(shè)和實(shí)施。在管理層，公司高級(jí)管理層制定與修訂風(fēng)險(xiǎn)管理的策略、程序和方法，并監(jiān)督執(zhí)行。在執(zhí)行層，筑牢“做”“檢”“審”三道防線。2021年末，不良貸款率較2019年下降1.27個(gè)百分點(diǎn)，下降幅度超50%，撥備覆蓋率較2019年上升65.66個(gè)百分點(diǎn)，上升幅度超40%。

對(duì)外豐富服務(wù)手段，滿足服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)需要

打造全鏈條金融服務(wù)體系

以傳統(tǒng)信貸穩(wěn)住產(chǎn)業(yè)基本盤(pán)。兵裝財(cái)務(wù)以兵裝集團(tuán)“133”戰(zhàn)略為指引，堅(jiān)持依托集團(tuán)、服務(wù)產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略定位，圍繞“兩圈一新”產(chǎn)業(yè)布局，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩的大形勢(shì)下，以貸款、貼現(xiàn)及簽票等多樣化的信貸產(chǎn)品組合，持續(xù)加大對(duì)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)的融資支持力度，全力支持集團(tuán)公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展和質(zhì)量提升，近三年累計(jì)信貸投放逾兩千億元，年復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)7%。

以汽車(chē)金融助力產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)極。按照習(xí)近平總書(shū)記“一定要把民族汽車(chē)品牌搞上去”的指示精神，結(jié)合汽車(chē)板塊戰(zhàn)略定位和發(fā)展趨勢(shì)，兵裝財(cái)務(wù)加大對(duì)汽車(chē)產(chǎn)業(yè)的支持力度，為培育新的產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)極貢獻(xiàn)力量。一是擴(kuò)大汽車(chē)金融服務(wù)覆蓋面，持續(xù)拓展優(yōu)質(zhì)經(jīng)銷(xiāo)商。2022年三季度末，財(cái)務(wù)公司服務(wù)的有信貸合作的經(jīng)銷(xiāo)商達(dá)千余家，同比增長(zhǎng)36%。二是優(yōu)化經(jīng)銷(xiāo)商融資服務(wù)通道，為長(zhǎng)安各類(lèi)經(jīng)銷(xiāo)商融資建立綠色通道，保障經(jīng)銷(xiāo)商授信隨到隨批。三是創(chuàng)新汽車(chē)金融服務(wù)產(chǎn)品，針對(duì)長(zhǎng)安新能源新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)模式的需求，實(shí)時(shí)推出“短、快、靈”金融產(chǎn)品。

以供應(yīng)鏈金融優(yōu)化產(chǎn)業(yè)動(dòng)力源。針對(duì)集團(tuán)上游企業(yè)，搭建“以產(chǎn)業(yè)為伴”的發(fā)展體系，通過(guò)財(cái)務(wù)公司提供“保理融資+票據(jù)貼現(xiàn)+中兵保兌單”三位一體的金融服務(wù),快速滿足集團(tuán)供應(yīng)鏈重要環(huán)節(jié)的個(gè)性化金融需要，全力打造兵裝特色的供應(yīng)鏈金融綜合服務(wù)平臺(tái)，為集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了不竭動(dòng)力。截至2021年12月底，累計(jì)與近5000余家集團(tuán)供應(yīng)鏈企業(yè)建立了合作關(guān)系，累計(jì)投放超500億元,平均融資成本低于社會(huì)平均融資成本240個(gè)基點(diǎn)，累計(jì)幫助產(chǎn)業(yè)鏈降低融資成本數(shù)億元。

完善金融創(chuàng)新體系

以特色金融服務(wù)保供穩(wěn)產(chǎn)。面對(duì)疫情沖擊，為支持集團(tuán)公司“兩圈一新”產(chǎn)業(yè)安全穩(wěn)定、降本增效，兵裝財(cái)務(wù)根據(jù)企業(yè)需要推出了特色金融服務(wù)。截至2022年三季度，累計(jì)推出進(jìn)口原材料采購(gòu)儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)貸款、原材料采購(gòu)儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)貸款、防疫專(zhuān)項(xiàng)貸款、安全保供應(yīng)急采購(gòu)專(zhuān)項(xiàng)貸款、關(guān)鍵零部件保供專(zhuān)項(xiàng)貸款等若干特色金融服務(wù)產(chǎn)品，累計(jì)投放近百億元金融資源，融資利率較基準(zhǔn)利率平均下浮約200個(gè)基點(diǎn)。

以綠色信貸推動(dòng)綠色轉(zhuǎn)型。兵裝財(cái)務(wù)將綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展納入公司“十四五”金融支持戰(zhàn)略規(guī)劃，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)公司環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的研究，從項(xiàng)目投融資、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等角度尋找綠色金融發(fā)展的突破口，大力創(chuàng)新綠色金融服務(wù)產(chǎn)品，并通過(guò)利率折讓、保證金減免、手續(xù)費(fèi)優(yōu)惠等方式，鼓勵(lì)資源流向節(jié)能、低碳、環(huán)保行業(yè)，促進(jìn)綠色用途與資金投放的良性循環(huán)。2022年前三季度，綠色信貸累計(jì)投放數(shù)十億元。

以科研專(zhuān)項(xiàng)支持技術(shù)升級(jí)。為助力集團(tuán)公司打造“科技兵裝、綠色兵裝、數(shù)字兵裝”，助推集團(tuán)公司向科技企業(yè)集團(tuán)轉(zhuǎn)型，推動(dòng)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)，貫徹落實(shí)《打造原創(chuàng)技術(shù)策源地實(shí)施方案》，加快成員單位創(chuàng)新步伐，兵裝財(cái)務(wù)推出科研低息貸款項(xiàng)目；同時(shí)，不斷優(yōu)化評(píng)審機(jī)制，形成即來(lái)即審體系，提高科研低息評(píng)審及投放效率。預(yù)計(jì)到2022年底，科研低息貸款余額將達(dá)數(shù)十億元。

構(gòu)建增值服務(wù)體系

保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)。兵裝財(cái)務(wù)通過(guò)控股北京中兵保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司，打造“以完善保險(xiǎn)集中管理平臺(tái)”為一體，“為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)、協(xié)助企業(yè)完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移”為兩翼的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)體系。根據(jù)成員單位業(yè)務(wù)需求，適時(shí)推出產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)、質(zhì)量保證險(xiǎn)等新險(xiǎn)種，不斷豐富服務(wù)品類(lèi)，提升服務(wù)技能。

融資顧問(wèn)。以協(xié)助成員單位發(fā)行債券ABS為切入點(diǎn)，逐步為成員單位提供集協(xié)助發(fā)行ABS、協(xié)助發(fā)債、咨詢(xún)服務(wù)于一體的融資顧問(wèn)、投行服務(wù)，為集團(tuán)成員企業(yè)資本市場(chǎng)融資設(shè)計(jì)融資方案，拓寬成員單位的融資渠道，提高直接融資比重，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。

研究服務(wù)。為進(jìn)一步加強(qiáng)集團(tuán)公司、成員單位對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、資本市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和發(fā)展趨勢(shì)的了解，兵裝財(cái)務(wù)定期跟蹤宏觀形勢(shì)、資本市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展動(dòng)態(tài)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，針對(duì)行業(yè)發(fā)展、業(yè)務(wù)創(chuàng)新與企業(yè)管理等方面，深入成員單位、經(jīng)銷(xiāo)商及供應(yīng)商，了解客戶需求，在對(duì)市場(chǎng)和行業(yè)深度研究的基礎(chǔ)上，開(kāi)展宏觀研究和專(zhuān)題研究，為滿足客戶多元化、個(gè)性化金融服務(wù)需求及開(kāi)展金融產(chǎn)品創(chuàng)新提供支撐。

財(cái)務(wù)公司服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的難點(diǎn)

金融業(yè)務(wù)規(guī)模與集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金需求的矛盾。面對(duì)百年未有之大變局，企業(yè)集團(tuán)為謀求發(fā)展，正積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，不斷深化改革、轉(zhuǎn)型升級(jí)，推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，這都需要大量資金支持。但是，根據(jù)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，財(cái)務(wù)公司資金主要來(lái)源于集團(tuán)內(nèi)企業(yè)的各類(lèi)存款，資金來(lái)源渠道單一，規(guī)模受成員單位經(jīng)營(yíng)狀況影響較大，財(cái)務(wù)公司面臨金融業(yè)務(wù)規(guī)模和品種無(wú)法滿足集團(tuán)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和高質(zhì)量發(fā)展所需資金需求的困境。

金融科技水平與信息化數(shù)字化發(fā)展要求的矛盾。近年來(lái)，財(cái)務(wù)公司積極推動(dòng)信息化建設(shè)，據(jù)張慶龍、張延彪《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司現(xiàn)狀分析——基于2016——2021年數(shù)據(jù)》披露的數(shù)據(jù)顯示，2020年財(cái)務(wù)公司信息系統(tǒng)升級(jí)項(xiàng)目數(shù)量較2019年增長(zhǎng)29%，達(dá)1100多個(gè)，平均每家財(cái)務(wù)公司4——5個(gè)。但對(duì)于云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈等技術(shù)的應(yīng)用較少，占比僅為20%左右。財(cái)務(wù)公司的金融科技能力與未來(lái)數(shù)字化轉(zhuǎn)型目標(biāo)還存在差距，尚無(wú)法實(shí)現(xiàn)觸點(diǎn)延伸和場(chǎng)景融合，“業(yè)技融合”程度仍須不斷提高，金融科技發(fā)展的體制機(jī)制和人員配置還須不斷優(yōu)化。

產(chǎn)業(yè)洞察能力與支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的矛盾。為推進(jìn)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，集團(tuán)公司要求財(cái)務(wù)公司加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度，提高對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的讓利水平。在“嚴(yán)監(jiān)管、防風(fēng)險(xiǎn)”的政策導(dǎo)向下，要求財(cái)務(wù)公司全面掌握宏觀大勢(shì)、深入了解產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、準(zhǔn)確判斷未來(lái)發(fā)展方向，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。但受員工知識(shí)結(jié)構(gòu)、從業(yè)經(jīng)歷、薪資水平、研究體系等因素限制，財(cái)務(wù)公司對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的研究不夠透徹、認(rèn)知不夠深入。

提升財(cái)務(wù)公司服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能效的對(duì)策建議

建設(shè)智慧型司庫(kù)管理體系，提升精細(xì)化資金管理水平。2022年，國(guó)資委發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)中央企業(yè)加快司庫(kù)體系建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見(jiàn)》，要求明確各參與主體的職能邊界和職責(zé)權(quán)限，指出應(yīng)依托財(cái)務(wù)公司等平臺(tái)建立集團(tuán)公司司庫(kù)管理體系。在新財(cái)務(wù)公司管理辦法正式頒布的背景下，財(cái)務(wù)公司要抓住機(jī)遇，積極融入集團(tuán)公司司庫(kù)體系建設(shè)，搭建智慧型司庫(kù)管理體系，提升成員單位賬戶管理、資金集中管理、融資集中管理等資金管理水平，提高財(cái)務(wù)公司資金歸集能力和金融資源配置效率，賦能金融服務(wù)水平，更好地滿足集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金需求。

緊跟數(shù)字化轉(zhuǎn)型發(fā)展浪潮，打造生態(tài)型金融服務(wù)平臺(tái)。財(cái)務(wù)公司作為企業(yè)集團(tuán)資金歸集平臺(tái)、資金結(jié)算平臺(tái)、資金監(jiān)控平臺(tái)和金融服務(wù)平臺(tái)，具有整合集團(tuán)公司產(chǎn)業(yè)信息和金融資源的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，在數(shù)字化轉(zhuǎn)型的浪潮下，將迎來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇。財(cái)務(wù)公司要以集團(tuán)公司與財(cái)務(wù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略為指引，以金融業(yè)務(wù)為指導(dǎo)，以司庫(kù)體系建設(shè)為切入點(diǎn)，圍繞集團(tuán)產(chǎn)業(yè)，制定“一云、一湖、一生態(tài)”“三基、三聯(lián)、三賦能”的數(shù)字化轉(zhuǎn)型發(fā)展戰(zhàn)略，積極推進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，打造開(kāi)放式、場(chǎng)景化及智慧型的金融生態(tài)圈。

完善新時(shí)代選人用人機(jī)制，提升全方位產(chǎn)業(yè)洞察能力。黨的二十大報(bào)告指出“人才是第一資源”，財(cái)務(wù)公司應(yīng)充分發(fā)揮人才資源作用，綜合運(yùn)用外包、社會(huì)招聘、校園招聘、專(zhuān)家顧問(wèn)等多種方式引才引智，全面提高人才隊(duì)伍綜合素質(zhì)；優(yōu)化培訓(xùn)體系，強(qiáng)化宏觀經(jīng)濟(jì)、集團(tuán)產(chǎn)業(yè)、金融行業(yè)、數(shù)字化轉(zhuǎn)型等領(lǐng)域的知識(shí)儲(chǔ)備，不斷完善員工的知識(shí)機(jī)構(gòu)；完善職務(wù)序列、專(zhuān)業(yè)序列等晉升通道，綜合運(yùn)用契約化管理、利潤(rùn)分享等方式建立健全薪酬激勵(lì)制度，激發(fā)員工干事創(chuàng)業(yè)的積極性；優(yōu)化宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究體系，全方面提升宏觀經(jīng)濟(jì)、集團(tuán)產(chǎn)業(yè)洞察力和市場(chǎng)敏感性。