銀行經(jīng)濟(jì)資本管理模式淺析

趙冬曉

摘要：當(dāng)前，金融市場(chǎng)瞬息萬變，為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步提升，對(duì)經(jīng)濟(jì)資本做好管理控制尤為重要。而銀行經(jīng)濟(jì)資本管理則是當(dāng)前銀行經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展的核心。本文就我國(guó)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理展開進(jìn)一步分析，制定了科學(xué)策略。對(duì)符合時(shí)代需求，實(shí)現(xiàn)跨越式提升，有重要的實(shí)踐意義。

關(guān)鍵詞：銀行經(jīng)濟(jì)；資本管理；模式

一、銀行經(jīng)濟(jì)資本管理狀況

我國(guó)于2004年頒布了銀行資本充足率相關(guān)管理規(guī)定，積極推廣銀行經(jīng)濟(jì)資本管理。同時(shí)由于市場(chǎng)的持續(xù)更新，更多商業(yè)銀行漸漸明確了經(jīng)濟(jì)資本管理重要地位。在該環(huán)境影響之下，銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作逐步推行，由起初的中國(guó)銀行發(fā)展至農(nóng)業(yè)、交通、工商銀行?？傮w來說，我國(guó)經(jīng)濟(jì)資本管理雖起步相對(duì)滯后，卻獲得了良好效果。對(duì)提升資本應(yīng)用率水平，確保市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的可靠與穩(wěn)定，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展意義重大。

二、我國(guó)銀行資本管理存在的問題

縱觀我國(guó)銀行資本管理，雖然其在較大層面獲取了一定成績(jī)，然而由于發(fā)展仍舊不成熟，因此存在一些不足問題。在應(yīng)用管理措施上，較多銀行管理制度更新緩慢，無法同經(jīng)濟(jì)資本管理相適應(yīng)，較難實(shí)現(xiàn)資源配置以及預(yù)算管理的終極目標(biāo)，在風(fēng)險(xiǎn)防控上存在缺陷，較易導(dǎo)致資本市場(chǎng)的不良波動(dòng)。

分配管理層面，由于經(jīng)濟(jì)資本管理需要方式方法以及制度的匹配，然而由于較多銀行分配方法較為落后，難以通過分配激發(fā)積極性，這對(duì)資源的合理配置以及有效應(yīng)用造成了負(fù)面影響。考核管理層面，銀行為盈利單位，需要對(duì)資本效益實(shí)施定期核算，通過考核分析各項(xiàng)數(shù)據(jù)了解各個(gè)時(shí)段銀行應(yīng)用資本效率，將該類數(shù)據(jù)用于調(diào)節(jié)銀行建設(shè)發(fā)展。為此銀行方面需要基于經(jīng)濟(jì)增加值創(chuàng)建綜合評(píng)估制度，做好約束管理，方能確保經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略科學(xué)合理，推動(dòng)資本市場(chǎng)可靠穩(wěn)定發(fā)展。

總結(jié)起來，當(dāng)前我國(guó)銀行資本管理存在的問題包括：信息體系不健全、資本配置欠缺靈活性、績(jī)效考核應(yīng)不斷完善。當(dāng)前，我國(guó)銀行儲(chǔ)備有關(guān)信息數(shù)據(jù)并不完整，準(zhǔn)確率還需進(jìn)一步提升，確保規(guī)范管理。另外，考核管理制度信息體系欠缺，導(dǎo)致考核評(píng)估結(jié)果并不精確。

資本配置過程中，由于無法同具體核算及考核密切融合，不能考量一年之中銀行經(jīng)營(yíng)管理存在的變化以及宏觀環(huán)境轉(zhuǎn)變，因此欠缺靈活性。當(dāng)前，我國(guó)各類銀行組織的業(yè)績(jī)考核參照季度與年度發(fā)展?fàn)顩r這一標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際經(jīng)濟(jì)增加值同員工業(yè)績(jī)掛鉤，該做法較易出現(xiàn)短期行為，同經(jīng)濟(jì)資本管理的全局穩(wěn)定發(fā)展方向相背離。

三、銀行經(jīng)濟(jì)資本管理科學(xué)策略

（一）開展全員風(fēng)險(xiǎn)教育

資本配置應(yīng)依照預(yù)算人員的精確分析，任何一個(gè)環(huán)節(jié)的疏漏均會(huì)導(dǎo)致銀行的重大損失。為此，內(nèi)部員工應(yīng)提升風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，形成經(jīng)濟(jì)頭腦，唯有如此，銀行經(jīng)濟(jì)資本管理方能毫無偏差的開展。另外，應(yīng)打造形成一支高文化素質(zhì)水平的人員隊(duì)伍。由于經(jīng)濟(jì)資本管理涉及內(nèi)容廣泛，體現(xiàn)了較強(qiáng)的綜合性，具體涵蓋宏觀經(jīng)濟(jì)分析預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)維護(hù)等，牽涉到銀行各個(gè)部門，為此應(yīng)培養(yǎng)打造更多素質(zhì)水平高，充分理解經(jīng)濟(jì)資本原理，明確各項(xiàng)制度，精通銀行實(shí)踐操作技巧的綜合人才。借助這樣的高素質(zhì)人才團(tuán)隊(duì)方能制定出契合銀行發(fā)展需要的經(jīng)濟(jì)資本體制。

（二）快速建設(shè)數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)

銀行經(jīng)濟(jì)資本管理核心在于對(duì)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)、清晰、準(zhǔn)確的計(jì)量。在制定信息機(jī)制過程中，商業(yè)銀行應(yīng)積極同銀監(jiān)會(huì)、人民銀行等部門強(qiáng)化合作。由明確風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量直至最終結(jié)果均需要以豐富歷史數(shù)據(jù)做參考，因此應(yīng)進(jìn)一步加快創(chuàng)建數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)信息量更加豐富全面。

（三）創(chuàng)建動(dòng)態(tài)配置機(jī)制，強(qiáng)化績(jī)效考核管理

銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，應(yīng)全面激發(fā)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的約束與引導(dǎo)作用，確保信貸與財(cái)務(wù)資源的合理配置。該環(huán)節(jié)可以說是經(jīng)濟(jì)資本發(fā)展過程中的重中之重，是經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略最終能否實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)銀行業(yè)務(wù)最終質(zhì)量產(chǎn)生根本影響。

由利于經(jīng)濟(jì)資本管理、經(jīng)濟(jì)發(fā)展與政策執(zhí)行的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)出發(fā)，最佳做法是創(chuàng)建年度考評(píng)制度，同時(shí)開展任期考核，增強(qiáng)管理階層對(duì)任期之中經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)與未來長(zhǎng)遠(yuǎn)方向發(fā)展的責(zé)任感與使命感，最終取得的結(jié)果應(yīng)納入到干部考核系統(tǒng)之中，確保穩(wěn)定發(fā)展與長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)。

（四）明確工作原則，理清工作思路

銀行經(jīng)濟(jì)資本管理需要進(jìn)一步明確工作原則方能確保各環(huán)節(jié)的有序開展，原則的制定應(yīng)基于市場(chǎng)現(xiàn)實(shí)環(huán)境，目標(biāo)在于保證經(jīng)濟(jì)資本管理的可靠開展。銀行經(jīng)濟(jì)資本管理需要將增量視為核心標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)還要做好存量管理。就資質(zhì)水平不一樣的單位，制定的要求也有所區(qū)別，需要推動(dòng)各個(gè)等級(jí)、各項(xiàng)機(jī)制的銀行實(shí)現(xiàn)健康持久的發(fā)展。在資源配置過程中，銀行資本管理應(yīng)將該環(huán)節(jié)作為出發(fā)點(diǎn)，加強(qiáng)資本市場(chǎng)管控。銀行始終是資本市場(chǎng)之中的重要組成，是確保整體金融市場(chǎng)可靠穩(wěn)定的基礎(chǔ)，為此在經(jīng)濟(jì)資本管理工作中應(yīng)充分把握安全性，保證資本市場(chǎng)可靠性，推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步健康發(fā)展。

另外，銀行需要對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控預(yù)警能力做科學(xué)分析評(píng)估，確保資本應(yīng)用的全面最大化，盡全力提升資本應(yīng)用率，創(chuàng)建完善的經(jīng)濟(jì)資本調(diào)配流程，實(shí)現(xiàn)高效率運(yùn)行管理。商業(yè)銀行有序發(fā)展目標(biāo)在于提升整體利益，為此，科學(xué)管控資本回報(bào)率尤為重要，銀行可利用調(diào)節(jié)控制資本回報(bào)率真正保障資本應(yīng)用效率的穩(wěn)步提升。

四、結(jié)語(yǔ)

總之，做好經(jīng)濟(jì)資本管理對(duì)優(yōu)化商業(yè)銀行發(fā)展模式，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力、確?？?jī)效考核管理的科學(xué)性與有效性，積極推行現(xiàn)代銀行管理制度，實(shí)現(xiàn)科學(xué)經(jīng)營(yíng)以及利潤(rùn)效益最大化極為有力。為此，我國(guó)銀行只有加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理，針對(duì)實(shí)踐過程中存在的問題制定科學(xué)對(duì)策，方能彌補(bǔ)不足，強(qiáng)化核心競(jìng)爭(zhēng)力，真正推動(dòng)銀行系統(tǒng)的健康運(yùn)行，開創(chuàng)優(yōu)質(zhì)的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的全面發(fā)展。（作者單位：營(yíng)口銀行哈爾濱分行）

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