賀桂華 吳儀

摘 要：信用是社會的基石。受當前疫情對實體經(jīng)濟的強烈沖擊，金融風險提高的同時也影響了企業(yè)的良性經(jīng)營，導致不僅是金融領(lǐng)域，網(wǎng)絡(luò)以及民間借貸領(lǐng)域失信現(xiàn)象也高發(fā)頻發(fā)，嚴重危及了社會經(jīng)濟的發(fā)展和誠信社會的構(gòu)建。將打擊惡意逃廢債行為作為當前的重點工作，也是深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于加強社會信用體系建設(shè)戰(zhàn)略體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，在當前特殊背景下探討惡意逃廢債行為的概念及其具體表現(xiàn)形式，然后結(jié)合相關(guān)法律規(guī)定，從預(yù)防到執(zhí)行兩個頂點提出完善打擊惡意逃廢債制度的對策。

關(guān)鍵詞：信用體系建設(shè);惡意逃廢債行為;責任承擔;制度完善

中圖分類號：D923.3? ? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2021）25-0152-04

一、研究背景

信用是金融體系的根基，也是整個社會的基石。面對當前較為常態(tài)化的金融證券以及網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域失信現(xiàn)象，尤其是在統(tǒng)籌兼顧新冠肺炎疫情防控和社會經(jīng)濟平穩(wěn)運行工作的特殊時期，已經(jīng)嚴重危及了社會經(jīng)濟的發(fā)展和誠信社會的構(gòu)建。其次，將打擊惡意逃廢債行為寫入2020年政府工作報告[1]，是深入落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于加強社會信用體系建設(shè)的決策部署的重要一環(huán)，進一步彰顯了黨中央、國務(wù)院對社會信用體系建設(shè)的高度重視。加快構(gòu)建并完善社會信用體系建設(shè)，也是當前打擊不斷增加和花樣百出的惡意逃廢債行為的核心目標和主要方向。

尤其是當前受疫情疊加影響，惡意逃廢債行為屢見不鮮。銀保監(jiān)會發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，疫情期間公民個人消費貸款不良率上漲了0.13%，商業(yè)銀行貸款不良率更是達到了1.91%，對實體經(jīng)濟造成的沖擊不言而喻。具體體現(xiàn)在履行不能和催收困難的一體兩面上：一方面，疫情期間企業(yè)復工延遲甚至破產(chǎn)率增加，整體失業(yè)率增加收入減少致使全行業(yè)包括企業(yè)、個體經(jīng)營、公民的履約能力下降，不能履行約定的還款等合同義務(wù)，債務(wù)人還款意愿和履行能力直線下降;另一方面，企業(yè)的推遲復工和還款率的下降直接導致了催收困難。首先，借款人微弱的主觀還款意愿引誘其打開惡意逃廢債的潘多拉魔盒，間接增加了催收難度。其次，企業(yè)停產(chǎn)停業(yè)期間平臺催收人員缺位，正常的催收、清償工作因此停擺，直接危及到企業(yè)資金回籠再投入的良性循環(huán)，流動性風險也隨之增長。由此可見，越是在面臨經(jīng)濟搖擺的脆弱時期越是要對逃廢債行為零容忍，不僅要將打擊惡意逃廢債作為當前各大商業(yè)銀行的重要任務(wù)，更要作為金融機構(gòu)維權(quán)工作的重中之重。

二、概念及表現(xiàn)形式

（一）概念界定

根據(jù)文義解釋方法，逃廢債“逃”在法律意義上是一種主觀意愿，“廢”作動詞時可以解釋為使債務(wù)作廢的主觀故意，作形容詞時指的是已經(jīng)變成空殼的客觀不能還款的狀態(tài)。實務(wù)中逃廢債行為的認定標準主要包括：借款人借款數(shù)額較大，逾期超過6個月并且有證據(jù)表明借款人具有還款能力，經(jīng)過金融機構(gòu)合法和必要的催收后仍拒不還款[2]。因此，“欠債不還”四個字并不能完全精確地概括逃廢債，它的核心在于債務(wù)人所持有的主觀故意：有能力履行債務(wù)卻不盡力履行的一種民事違約行為?！坝新男袀鶆?wù)能力”看重債務(wù)人充分履行債務(wù)的能力，即便債務(wù)人沒有收入來源，只要有可供履行的財產(chǎn)。而債務(wù)人主觀上的“不盡力履行”既可以表現(xiàn)為積極地竭力規(guī)避債務(wù)履行，也可以只是消極的欠債不還，而惡意逃廢債則往往要求債務(wù)人竭盡所能去逃避履行債務(wù)。因此，對于惡意逃廢債的認定主要在于對債務(wù)人惡意逃債的主觀意愿的把握，要做到打破作為債權(quán)人或者相關(guān)機構(gòu)和債務(wù)人之間主觀認同的局限性，更重要的是做到聯(lián)系證據(jù)的客觀事實推定，這一點對債權(quán)人和相關(guān)機構(gòu)人為判斷的要求較高。畢竟隨著經(jīng)濟和網(wǎng)絡(luò)的深入發(fā)展，債務(wù)人逃廢債的手段越發(fā)五花八門，經(jīng)驗和水平在不斷增長，隱蔽性也得到了顯著提高。

（二）企業(yè)逃廢銀行債務(wù)主要表現(xiàn)形式

由于民間借貸或者網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域債務(wù)人逃廢債手段眾多，難以一一贅述，因此這里只列舉企業(yè)金融借貸活動中逃廢銀行債務(wù)的具有代表性的方法。

1.簽訂承包、租賃合同。成立新公司①與原負債企業(yè)簽訂租賃合同，或者將廠房、機器設(shè)備等資產(chǎn)低價租賃給個人，新公司使用舊企業(yè)的原生產(chǎn)鏈運營，原負債企業(yè)既無法清償債務(wù)，也不主動申請破產(chǎn)，導致法院不能執(zhí)行租賃物[3];在訴訟過程中原負債企業(yè)與另一關(guān)聯(lián)債務(wù)人串通簽訂租賃合同，并偽造合同簽訂時間，意在惡意終止執(zhí)行程序的進行，使法院無法處置抵押資產(chǎn)，最終令銀行債權(quán)無法實現(xiàn)。

2.假訴訟，真轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。經(jīng)營不善的負債企業(yè)往往存在多個債權(quán)人，原債務(wù)人既可以選擇與關(guān)聯(lián)企業(yè)互相串通，也可以在數(shù)個債權(quán)人中選擇與某個或多個債權(quán)人（企業(yè)或個人）“合作”，通過民事訴訟或者申請支付令的方式率先轉(zhuǎn)移企業(yè)合法資產(chǎn)，導致銀行債權(quán)無法實現(xiàn)[4];還有一種虛假訴訟的代表方式，即與關(guān)聯(lián)企業(yè)或者個人串通虛構(gòu)不存在的債權(quán)債務(wù)關(guān)系提起訴訟以參與到負債企業(yè)的財產(chǎn)分配中，實則惡意提起虛假訴訟，拖延法院執(zhí)行程序?；蛘呃门c他人真實存在的財產(chǎn)糾紛，虛增債務(wù)以至于負債企業(yè)無力清償，然后順利由法院在雙方當事人的合意下對負債企業(yè)資產(chǎn)進行查封，查封后企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營依然沒有中斷，但是此后銀行為主張債權(quán)申請法院查封成為不能[5]。利用訴訟保全明修棧道，暗中轉(zhuǎn)移資產(chǎn)度陳倉，逃廢銀行和其他債權(quán)人的債權(quán)。

3.“保殼”“破殼”重新“做人”。通過申請公司破產(chǎn)清算或者破產(chǎn)重整“洗掉”債務(wù)，懸空銀行以及相關(guān)債權(quán)人的債權(quán)。此外，根據(jù)《逃廢銀行債務(wù)客戶名單管理辦法》第6條第一款②的規(guī)定，實務(wù)中還包括改制、分立、合并這些逃廢銀行債務(wù)方法。

4.拒不執(zhí)行法院與仲裁生效法律文書。被執(zhí)行人采取各種手段拒絕簽收，逃避送達，抗拒執(zhí)行，一旦執(zhí)行程序無法落實，債權(quán)人的債權(quán)也無從實現(xiàn)。

5.法人逃逸。負債企業(yè)法人、主管或者直接負責人卷款逃逸，只留下負債累累的空殼企業(yè)，銀行和其他債權(quán)人的債權(quán)難以實現(xiàn)。